銀行從業(yè)資格《公司信貸》第三次沖刺測試試卷含答案及

解析

一、單項(xiàng)選擇題(共50題，每題1分)。

1、關(guān)于客戶變更提款計劃承擔(dān)費(fèi)的收取，下列說法正確的是()O

A、銀行可按國際慣例，在借款合同中規(guī)定改變提款計劃需收取承擔(dān)費(fèi)事

宜

B、借款人在提款有效期內(nèi)如全部未提款，銀行不能收取承擔(dān)費(fèi)

C、客戶應(yīng)提未提的貸款在提款期終了時可累積到下一期提取

【參考答案】：A

【解析】：根據(jù)我國《貸款通則》的規(guī)定，銀行不得對自營貸款或特定

貸款在計收利息之外收取任何其他費(fèi)用。但是若根據(jù)國際慣例，在借款合同

中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承擔(dān)費(fèi)，那么當(dāng)借款人變更提款計劃時。公司業(yè)務(wù)

部門應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計劃部分的貸款金額收取承擔(dān)費(fèi)。借

款人在提款有效期內(nèi)如部分或全額未提款，應(yīng)提未提部分的貸款可根據(jù)借款

合同的規(guī)定收取承擔(dān)費(fèi)。故本題選A。

2、()是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。

A、貸款目的

B、還款來源

C、還款記錄

【參考答案】：A

【解析】：貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。

故本題選A。

3、三資企業(yè)比其他企業(yè)需要特別上交的客戶檔案是()o

A、借款人的營業(yè)執(zhí)照

B、擔(dān)保人的開戶情況

C、企業(yè)成立的批文、公司章程

【參考答案】：C

【解析】：客戶檔案主要包括：①借款人如擔(dān)保人的營業(yè)執(zhí)照、法人代

碼證及稅務(wù)登記證的復(fù)印件；②借款人和擔(dān)保人的信用評級資料；③借款人

和擔(dān)保人的開戶情況；借款人和擔(dān)保人的驗(yàn)資報告；④借款人和擔(dān)保人近3

年的財務(wù)報表(資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表等)，上市公司、三資企業(yè)

需要提供經(jīng)過審計的年報；⑤借款人和擔(dān)保人的法人及財務(wù)負(fù)責(zé)人的身份證

或護(hù)照的復(fù)印件；⑥反映借款人和擔(dān)保人經(jīng)營、資信及歷次貸款等情況的其

他資料，

4、關(guān)于成長階段企業(yè)信貸風(fēng)險分析不正確的是()o

A、成長階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險

B、銷售增長和產(chǎn)品開發(fā)有可能導(dǎo)致償付風(fēng)險

C、有能力償還任何營運(yùn)資本貸款和固定資產(chǎn)貸款

【參考答案】：C

【解析】：在成長階段，企業(yè)連續(xù)不斷的銷售增長和產(chǎn)品開發(fā)將會導(dǎo)致

負(fù)的并且不穩(wěn)定的經(jīng)營現(xiàn)金流，從而引發(fā)償付風(fēng)險。所以，成長階段的企業(yè)

并不一定會有能力償還任何營運(yùn)資本貸款和固定資產(chǎn)貸款。故選Do

5、根據(jù)貸款幣種的不同，貸款利率分為()o

A、浮動利率與固定利率

B、行業(yè)公定利率與市場利率

C、本幣貸款利率與外幣貸款利率

【參考答案】：C

【解析】：A項(xiàng)是根據(jù)借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變動來劃分；BC

兩項(xiàng)中，法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是國

家實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具；行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金

融組織，如銀行協(xié)會等確定的利率，該利率對會員銀行具有約束力；市場利

率是指隨市場供求關(guān)系的變化而自由變動的利率。

6、()是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險因素。

A、虛假質(zhì)押風(fēng)險

B、匯率風(fēng)險

C、操作風(fēng)險

【參考答案】：A

【解析】：虛假質(zhì)押風(fēng)險是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險因素。

7、某企業(yè)某年實(shí)現(xiàn)凈利潤1500萬元，利息支出500萬元，所得稅支出

500萬元，該企業(yè)利息保障倍數(shù)是()o[2010年5月真題]

A、5倍

B、3倍

C、2倍

【參考答案】：A

【解析】：利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤與利息費(fèi)用的比率，用

以衡量客戶償付負(fù)債利息能力。其計算公式為：利息保障倍數(shù)二(利泗總額+利

息費(fèi)用)/利息費(fèi)用二(凈利潤+所得稅支出+利息費(fèi)用)/利息費(fèi)用二

(1500+500+500)/500=5o

8、下列各項(xiàng)要在稅收審查時進(jìn)入項(xiàng)目總投資的有()o

A、車船牌照使用稅

B、城市維護(hù)建設(shè)稅

C、投資方向調(diào)節(jié)稅

【參考答案】：C

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】我國現(xiàn)行的與項(xiàng)目評估有關(guān)的工商稅收按其歸屬分類有：進(jìn)入

項(xiàng)目總投資的有投資方向調(diào)節(jié)稅、設(shè)備進(jìn)口環(huán)節(jié)所交的增值稅和關(guān)稅：進(jìn)入

產(chǎn)品成本的有土地使用稅、房產(chǎn)稅、車船牌照使用稅；從銷售收入中扣除的

有增值稅、消費(fèi)稅、營業(yè)稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、土地增值稅、教育

費(fèi)附加；從利潤中扣除的有企業(yè)所得稅。

9、銀團(tuán)貸款屬于()類營銷渠道。

A、自營營銷

B、合作營銷

C、網(wǎng)點(diǎn)營銷

【參考答案】：B

【解析】：銀團(tuán)貸款是典型的合作營銷，是指由一家或幾家銀行牽頭，

組織多家銀行參加，在同一貸款協(xié)議中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸

款，又稱辛迪加貸款。

10、如果當(dāng)期應(yīng)收賬款減少.即收回上一期的應(yīng)收賬款本期產(chǎn)生的應(yīng)收

賬款.銷售所得現(xiàn)金就會銷售收入。()

A、大于；大于

B、小于：小予

C、小于：大于

【參考答案】：A

【解析】：解析：常識題

11、公司發(fā)放紅利并不是合理的借款需求，原因在于()0

A、公司股息發(fā)放的壓力很大

B、定期支付紅利的公司現(xiàn)有的紅利支付水平無法滿足未來發(fā)展速度下的

紅利支付

C、公司的投資者不愿在經(jīng)營狀況不好時削減紅利

【參考答案】：B

【解析】：解析：如果公司未來的發(fā)展速度已經(jīng)無法滿足現(xiàn)在的紅利支

付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。故選C。

12、下列關(guān)于合同審核的說法，不正確的是（）o

A、合同復(fù)核人員根據(jù)審批意見復(fù)核合同文本及附件填寫的完整性、準(zhǔn)確

性、真實(shí)性

B、合同文本復(fù)核人員應(yīng)就復(fù)核中發(fā)現(xiàn)的問題及時與合同填寫人員溝通

C、合同文本復(fù)核人員應(yīng)就發(fā)現(xiàn)的問題及時建立復(fù)核記錄，交由合同填寫

人員簽字確認(rèn)

【參考答案】：A

【解析】：合同復(fù)核人員無須復(fù)核合同文本及附件填寫的真實(shí)性，而只

需復(fù)核完整性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性，主要包括：文本書寫是否規(guī)范；內(nèi)容是否與

審批意見一致；合同條款填寫是否齊全、準(zhǔn)確；文字表達(dá)是否清晰；主從合

同及附件是否齊全等。

13、以下不屬于項(xiàng)目的可行性研究同貸款項(xiàng)目評估的區(qū)別的是（）o

A、發(fā)起主體不同

B、范圍和側(cè)重點(diǎn)不同

C、方法不同

【參考答案】：C

【解析】：項(xiàng)目的可行性研究同貸款項(xiàng)目評估的主要區(qū)別表現(xiàn)在如下幾

個方面：（1）發(fā)起主體不同；（2）發(fā)生時間不同；（3）范圍和側(cè)重點(diǎn)不同；（4）

目的不同。故選D。

14、下列銀行確立授信額度的步驟中，位于“償債能力分析”之后的是

OO

A、分析借款原因與借款需求

B、評估關(guān)鍵風(fēng)險和影響借款企業(yè)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)和債務(wù)清償能力因素

C、整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度，完成最后授信評審并

提交審核

【參考答案】：C

【解析】：銀行確立授信額度的步驟為：①分析借款原因和借款需求；②

在一些情況下，大致評估長期貸款的進(jìn)程；③討論借款原因和具體需求額度;

④評估關(guān)鍵風(fēng)險和所有影響借款企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務(wù)清償能力的因素;

⑤進(jìn)行償債能力分析；⑥整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度，完

成最后授信評審并提交由核。

15、債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的

期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)按照規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受

償?shù)氖?)O

A、貸款抵押

B、擔(dān)保

C、留置

【參考答案】：C

【解析】：解析：留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債

務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的。債權(quán)人有權(quán)按照規(guī)定留置該財產(chǎn)，

以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

16、()可表明貸款可正式予以受理。

A、主管領(lǐng)導(dǎo)同意后

B、銀行確立貸款意向

C、銀行出具貸款意向書后

【參考答案】：B

【出處】2014年上半年《公司信貸》真題

【解析】如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。

17、銀行在衰退階段可以采取的措施不包括()o

A、持續(xù)策略

B、擴(kuò)張策略

C、淘汰策略

【參考答案】：B

【解析】：解析：銀行在衰退階段不會采取擴(kuò)張策略，采取的是收縮策

略。

18、下列不屬于貸款合同簽訂流程的是。

A、制定合同

B、審核合同

C、簽訂合同

【參考答案】：A

【解析】：沒有試題解析

19、應(yīng)用存量概念來反映借款人財務(wù)狀況的會計報表為()0

A、資產(chǎn)負(fù)債表

B、現(xiàn)金流量表

C、財務(wù)狀況說明書

【參考答案】：A

【解析】：存量是某一時點(diǎn)的數(shù)據(jù)，資產(chǎn)負(fù)債表反映了會計主體在某一

時點(diǎn)的資產(chǎn)負(fù)債積累量，因而屬于存量的概念。與存量相對應(yīng)的是流量，即

一定期間內(nèi)所發(fā)生的數(shù)據(jù)，利潤表、現(xiàn)金流量表均屬于流量概念。D項(xiàng)財務(wù)狀

況說明書是以文字為主、結(jié)合數(shù)字指標(biāo)編寫的，反映企業(yè)在會計年度內(nèi)各項(xiàng)

財務(wù)指標(biāo)完成情況、與計劃是否相符及其原因的一種說明性報告，不屬于會

計報表。

20、貸款重組是指()o

A、借款企業(yè)由于財務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在某一

程度上評估貸款風(fēng)險而做出的控制和化解貸款風(fēng)險的行為

B、借款企業(yè)出現(xiàn)還款困難，銀行在充分評估貸款風(fēng)險并與借款企業(yè)協(xié)商

的基礎(chǔ)上，做出的控制和化解貸款風(fēng)險的行為

C、借款企業(yè)由于財務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在與借

款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，修改或重新制定貸款償還方案，調(diào)整貸款合同條款，

挖制和化解貸款風(fēng)險的行為

【參考答案】：B

【解析】：關(guān)于貸款重組有以下幾點(diǎn)需要注意：①借款企業(yè)出現(xiàn)還款困難,

這是貸款重組發(fā)生的前提；②銀行必須充分評估貸款風(fēng)險，這是貸款重組順

利進(jìn)行的保證；③銀行必須與借款企業(yè)協(xié)商之后，才能做出貸款重組的舉動，

這是重組的基礎(chǔ)。

21、下列不屬于借款人提款用途的是()o

A、支付勞務(wù)費(fèi)用

B、購買商品費(fèi)用

C、彌補(bǔ)企業(yè)既往的虧損

【參考答案】：C

【解析】：借款人提款用途通常包括：土建費(fèi)用、工程設(shè)備款、購買商

品費(fèi)用、在建項(xiàng)目進(jìn)度款、支付勞務(wù)費(fèi)用、其他與項(xiàng)目工程有關(guān)的費(fèi)用、用

于臨時周轉(zhuǎn)的款項(xiàng)。

22、()是以財務(wù)報表中的某一總體指標(biāo)為100%,計算其各組成部分占

總體指標(biāo)的百分比，然后比較若干連續(xù)時期的各項(xiàng)構(gòu)成指標(biāo)的增減變動趨勢。

A、橫截面分析

B、結(jié)構(gòu)分析

C、敏感性分析

【參考答案】：B

【解析】：結(jié)構(gòu)分析是以財務(wù)報表中的某一總體指標(biāo)為100%,計算其各

組成部分占總體指標(biāo)的百分比，然后比較若干連續(xù)時期的各項(xiàng)構(gòu)成指標(biāo)的增

減變動趨勢。

23、投資項(xiàng)目技術(shù)可行性分析的核心是()o

A、設(shè)備價格評估

B、工藝技術(shù)方案分析

C、建筑安裝方案評估

【參考答案】：B

【解析】：工藝技術(shù)方案的分析評估是投資項(xiàng)目技術(shù)可行性分析的核心,

工藝技術(shù)涉及標(biāo)準(zhǔn)的好壞和高低。對整個項(xiàng)目的設(shè)立及執(zhí)行有決定性影響。

24、實(shí)務(wù)操作中，判斷貸款申請是否受理時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將()放

在第一位。

A、維持客戶

B、貸款收益

C、貸款安全性

【參考答案】：C

【解析】：貸款的安全性是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種不確定因素對其資

產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。作為風(fēng)險防范的第一道

關(guān)口，業(yè)務(wù)人員應(yīng)在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，堅持將貸

款安全性放在第一位，對安全性較差的項(xiàng)目在受理階段須持建慎態(tài)度。

25、按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來()的貼現(xiàn)值。

A、現(xiàn)金流入

B、現(xiàn)金流量

C、凈現(xiàn)金流量

【參考答案】：C

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】按照凈現(xiàn)值法。貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的

貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利

的凈現(xiàn)值也會得到確認(rèn)。

26、擔(dān)保的充分性和有效性分別指()o

A、法律方面和經(jīng)濟(jì)方面

B、經(jīng)濟(jì)方面和法律方面

C、收益方面和風(fēng)險方面

【參考答案】：B

【出處】2014年上半年《公司信貸》真題

【解析】在擔(dān)保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點(diǎn)考慮，一是法

律方面，即擔(dān)保的有效性；二是經(jīng)濟(jì)方面，即擔(dān)保的充分性。因此，擔(dān)保的

充分性和有效性分別指經(jīng)濟(jì)方面和法律方面。

27、關(guān)于信貸人員對借款人信譽(yù)狀況的分析，下列說法錯誤的是()o

A、可通過“中國人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)”查詢借款人的不良記錄

B、分析借款人的股東，尤其是大股東的素質(zhì)、財產(chǎn)情況、持股情況等

C、分析企業(yè)關(guān)聯(lián)方

【參考答案】：C

【解析】：一般借款人信譽(yù)主要受借款人的高管層、股東(尤其是大股

東)的素質(zhì)和有關(guān)情況影響，與企業(yè)關(guān)聯(lián)方關(guān)系不大。

28、商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時，要沖減()o

A、貸款本金

B、貸款本金與應(yīng)收利息

C、抵押資產(chǎn)的價值

【參考答案】：B

【解析】：商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時，要同時沖減貸款本金與應(yīng)收利

29、根據(jù)《民事訴訟法》的規(guī)定，申請執(zhí)行期限()o

A、從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計算；法律文書規(guī)定分期履行

的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計算

B、從法律文書規(guī)定履行期間的第一日起計算；法律文書規(guī)定分期履行的,

從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的第一日起計算

C、從法律文書規(guī)定履行期間的第一日起計算；法律義書規(guī)定分期履行的,

從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計算

【參考答案】：A

【解析】：根據(jù)我國《民事訴訟法》的規(guī)定，申請執(zhí)行期限，從法律文

書規(guī)定履行期間的最后一日起計算；法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每

次履行期內(nèi)的最后一日起計算。故選A。

30、關(guān)于信貸承諾的含義，說法不正確的是()o

A、信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時期內(nèi)按商定條件為客戶

提供約定貸款或信用支持的承諾

B、它為客戶的交易作出了一種減免安排

C、它是狹義的銀行信貸的組成部分

【參考答案】：B

【解析】：信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時期內(nèi)按商定條

件為客戶提供約定貸款或信用支持的承諾，在客戶滿足貸款承諾中約定的先

決條件的情況下，銀行按承諾為客戶提供約定的貸款或信用支持。減免交易

保證金是一種減免安排。

31、關(guān)于質(zhì)押率的確定，說法錯誤的是()o

A、應(yīng)根據(jù)質(zhì)押財產(chǎn)的價值和質(zhì)押財產(chǎn)價值的變動因素，科學(xué)地確定質(zhì)押

率

B、質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價值的變動趨勢可從質(zhì)物的實(shí)體性貶值、功能性貶值

及質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟(jì)性貶值或增值三方面進(jìn)行分析

C、對變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)提高質(zhì)押率

【參考答案】：C

【解析】：信貸業(yè)務(wù)人員確定質(zhì)押率的依據(jù)之一，就是對變現(xiàn)能力較差

的質(zhì)押財產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)降低質(zhì)押率。故選D。

32、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法

收回，或只能收回極少部分的是()o

A、關(guān)注類貸款

B、可疑類貸款

C、損失類貸款

【參考答案】：C

【解析】：損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能

的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的，或只能極少部分

收回的貸款。

33、在“三個辦法一個指引”中，實(shí)行“實(shí)貸實(shí)付”的根本目的是()o

A、滿足有效信貸需求

B、防范信貸風(fēng)險

C、防止貸款詐騙

【參考答案】：A

【出處】2014年上半年《公司信貸》真題

【解析】滿足有效信貸需求是“實(shí)貸實(shí)付”的根本目的；按進(jìn)度發(fā)放貸

款是“實(shí)貸實(shí)付”的基本要求；受托支付是“實(shí)貸實(shí)付”的重要手段；貸放

分控是“實(shí)貸實(shí)付”的內(nèi)部治理機(jī)制；協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)付”的外部執(zhí)行

依據(jù)。

34、抵押的一個重要特征是債務(wù)人保持對抵押財產(chǎn)的(),而債權(quán)人則

取得()O

A、占有權(quán)；占有權(quán)

B、占有權(quán)：所有權(quán)

C、所有權(quán)：占有權(quán)

【參考答案】：B

【解析】：抵押的一個重要特征是債務(wù)人仍保持對抵押財產(chǎn)的占有權(quán)，

而債權(quán)人(抵押權(quán)利人)則取得所有權(quán)或部分所有權(quán)，或者當(dāng)債務(wù)人未按期

償還債務(wù)時獲得對抵押財產(chǎn)所有權(quán)的權(quán)利。

35、國內(nèi)商業(yè)銀行通常以()為基礎(chǔ)確定外匯貸款利率。

A、央行確定的基準(zhǔn)利率

B、國際主要金融市場的利率

C、法定利率

【參考答案】：B

【解析】：我國中央銀行目前已不再公布外匯貸款利率，外匯貸款利率

在我國已經(jīng)實(shí)現(xiàn)市場化。國內(nèi)商業(yè)銀行通常以國際主要金融市場的利率(如

倫敦同業(yè)拆借利率)為基礎(chǔ)確定外匯貸款利率。

36、以下屬于企業(yè)的非流動資產(chǎn)的是()

A、預(yù)付賬款

B、無形及遞延資產(chǎn)

C、待攤費(fèi)用

【參考答案】：B

【解析】：借款人在一年內(nèi)不能變成現(xiàn)金的那部分資產(chǎn)稱做非流動資產(chǎn),

包括長期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)等。

37、下列關(guān)于抵押物估價的正確說法是()o

A、可以由抵押人自行評估

B、可委托具有評估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評估

C、可以由抵押人委托給政府物價部門進(jìn)行估價

【參考答案】：B

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】由于我國的法律還未就抵押湯估價作出具體規(guī)定，一般的做法

是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值，委托具有評估資格的中介機(jī)

構(gòu)給予評估或銀行自行評估。

38、屬于銀行市場定位的內(nèi)容是()o

A、產(chǎn)品定位和銀行形象

B、價格定位和競爭定位

C、競爭定位和銀行形象

【參考答案】：A

【解析】：銀行市場定位主要包括產(chǎn)品定位和銀行形象定位兩個方面。

故選A。

39、下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求的是()o

A、對貸款擔(dān)保的分析

B、借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況

C、還款能力

【參考答案】：C

【解析】：D項(xiàng)“還款能力”屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告中的內(nèi)

容，

A、B、C三項(xiàng)是銀行流動資金貸前調(diào)查報告中的內(nèi)容。故本題選D。

40、根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用

風(fēng)險分析結(jié)果形成OO

A、傾向性意見

B、貸前調(diào)查報告

C、紀(jì)要文件

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，信貸業(yè)務(wù)人員要招貸前調(diào)查與信

用風(fēng)險分析結(jié)果形成貸前調(diào)查報告，供風(fēng)險管理部門或風(fēng)險評審委員會評審、

批準(zhǔn)。

41、某公司第一年的銷售收入為120萬元，銷售成本比率為35%；第二年

的銷售收入為260萬元，銷售成本比率為45%,則銷售成本比率的增加消耗掉

?）萬元的現(xiàn)金。［2009年6月真題］

A、52

B、26

C、20

【參考答案】：B

【解析】：如果第二年保持第一年的銷售成本比率35%,那么第二年的銷

售成本應(yīng)當(dāng)是260X35%=91（萬元），但銷售成本比率的增加使得實(shí)際銷售成

本達(dá)到了260X45%;117（萬元）。因此，銷售成本比率增加消耗掉26萬元

C=117-91）的現(xiàn)金。

42、經(jīng)濟(jì)周期對一個行業(yè)的影響程度與（）有關(guān)。

A、行業(yè)生命周期

B、行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)性

C、行業(yè)壁壘

【參考答案】：B

【解析】：由于各個行業(yè)的特點(diǎn)不同，各個行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)性不

同，經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險對各個行業(yè)的影響程度也有所不同。

43、分析商業(yè)銀行所用的資源條件和經(jīng)營日標(biāo)是否能夠與細(xì)分市場的需

求相吻合，屬于（）O

A、市場機(jī)會分析

B、市場容量分析

C、獲利情況分析

【參考答案】：A

【出處】2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】分析商業(yè)銀行所用的資源條件和經(jīng)營目標(biāo)是否能夠與細(xì)分市場

的需求相吻合，屬于市場機(jī)會分析。

44、公司信貸的借款人主要是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)

登記的（）O

A、企（事）業(yè)法人

B、政府機(jī)關(guān)

C、部門

【參考答案】：A

【解析】：公司信貸的借款人主要是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）

核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人。

45、根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，帶有自動清償性質(zhì)的貸款是（）o

A、以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款

B、不動產(chǎn)貸款

C、消費(fèi)貸款

【參考答案】：A

【解析】：真實(shí)票據(jù)理論認(rèn)為；最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸

款，因?yàn)檫@樣的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動清償性

質(zhì)。故本題選A。

46、公司信貸的借款人指（）o

A、經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的自然人

B、經(jīng)行政機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的自然人

C、經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人

【參考答案】：C

【解析】：公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))

核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人。

47、我國貸款風(fēng)險分類的標(biāo)準(zhǔn)有一條核心的內(nèi)容，即貸款()o

A、償還的可能性

B、擔(dān)保程度

C、損失程度

【參考答案】：A

【解析】：我國貸款風(fēng)險分類的標(biāo)準(zhǔn)有一條核心的內(nèi)容，即貸款填還的

可能性。在市場約束和法制健全的情況下，借款人的還款能力幾乎是唯一重

要的因素。故選A。

48、貸款項(xiàng)目評估以()為基礎(chǔ)。

A、項(xiàng)目可行性研究報告

B、調(diào)研資料

C、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)

【參考答案】：A

【解析】：貸款項(xiàng)目評估是以項(xiàng)目可行性研究報告為基礎(chǔ)，根據(jù)國家現(xiàn)

行方針政策、財稅制度、銀行信貸政策的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營的信

息材料，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)方面對項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)審查與評價的一種方法。

49、()就是對貸款投向、貸款金額、貸款期限及利率等進(jìn)行的決策。

A、項(xiàng)目可行性研究

B、貸款發(fā)放

C、貸款審批

【參考答案】：C

【解析】：貸款審批就是對貸款投向、貸款金額、貸款期限及利率等進(jìn)

行的決策。

50、下列不屬于借款人提款用途的是()o

A、支付勞務(wù)費(fèi)用

B、購買商品費(fèi)用

C、彌補(bǔ)企業(yè)既往的虧損

【參考答案】：c

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】借款人提款用途通常包括：土建費(fèi)用、工程設(shè)備款、購買商品

費(fèi)用、在建項(xiàng)目進(jìn)度款、支付勞務(wù)費(fèi)用、其他與項(xiàng)目工程有關(guān)的費(fèi)用、用于

臨時周轉(zhuǎn)的款項(xiàng)。

二、多項(xiàng)選擇題(共15題，每題2分)

1、只憑借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款為()O

A、信用貸款

B、抵押貸款

C、票據(jù)貼現(xiàn)

【參考答案】：A

【解析】：信用貸款最大特點(diǎn)是不需要保證和抵押，僅憑借款人的信用

就可以取得貸款。

2、在抵押擔(dān)保貸款中，()擁有抵押財產(chǎn)的所有權(quán)或部分所有權(quán)。

A、貸款銀行

B、擔(dān)保人

C、抵押人

【參考答案】：A

【解析】：抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將

財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款

合同時，銀行有權(quán)以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

3、下列情況中，行業(yè)內(nèi)競爭比較激烈的是()o

A、行業(yè)進(jìn)入導(dǎo)入期

B、資本運(yùn)作比較頻繁

C、退出市場的成本高

【參考答案】：C

【解析】：退出市場的成本越高，行業(yè)內(nèi)競爭程度越大。例如在固定資

產(chǎn)較多，并且很難用于會產(chǎn)其他產(chǎn)品的資本密集型行業(yè)，企業(yè)通常不會輕易

選擇退出市場。在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時，企業(yè)之間的競爭程度達(dá)到最大。在

營運(yùn)杠桿較高的行業(yè)，這一情況更為嚴(yán)重。

4、《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代

理行負(fù)責(zé)定期召開銀團(tuán)會議，也可由()以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開。

A、1/5

B、1/3

C、1/2

【參考答案】：B

【解析】：銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開銀

團(tuán)會議，也可由1/3以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開。銀團(tuán)會議的主要職

能是討論、協(xié)商銀團(tuán)貸款管理中的重大問題。

5、貸款合規(guī)性調(diào)查不包括()

A、核查借款人的法人資格

B、對需要董事會決議同意借款或擔(dān)保的，信貸人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定董事會同

意借款、擔(dān)保決議的真實(shí)性、合法性、有效性

C、調(diào)查貸款人的信譽(yù)度

【參考答案】：C

【解析】：貸款的合規(guī)性調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括：①認(rèn)定借款人、擔(dān)保人合法

主體資格公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)仔細(xì)核查借款人的法人資格、借款資格，營業(yè)執(zhí)照

的有效期、真實(shí)性及當(dāng)年是否辦理了年檢手續(xù)，貸款卡的有效期及當(dāng)年是否

辦理了年審手續(xù)以及近期是否發(fā)生內(nèi)容變更、名稱變更、注銷、作廢等情況

(可通過銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)查詢借款人的有關(guān)信息)；②認(rèn)定借款人、擔(dān)

保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人公章、簽名的真實(shí)性和有效性，并依

據(jù)授權(quán)委托書所載明的代理事項(xiàng)、權(quán)限、期限認(rèn)定授權(quán)委托人是否具有簽署

法律文件的資格、條件；③對須董事會決議同意借款或擔(dān)保的，信貸

6、下列各項(xiàng)中，一般不屬于商業(yè)銀行審貸分離形式的是()o

A、行業(yè)分離

B、部門分離

C、崗位分離

【參考答案】：A

【解析】：審貸分離的形式主要包括崗位分離、部門分離、地區(qū)分離。

7、根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》，不良貸款不包括()o

A、關(guān)注類貸款

B、可疑類貸款

C、損失類貸款

【參考答案】：A

【解析】：根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》，我國將銀行信貸資產(chǎn)分為

正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，其中次級類、可疑類和損失類貸款屬

于不良資產(chǎn)。故本題選A。

8、和解與整頓融為一體，和解是整頓的()

A、前提

B、結(jié)果

C、從屬

【參考答案】：A

【解析】：和解與整頓融為一體，和解是整頓的前提，整頓是和解成立

的結(jié)果，沒有和解協(xié)議生效，就沒有整頓程序。

9、風(fēng)險處置是指在風(fēng)險警報的基礎(chǔ)上，為控制和最大限度地消除()風(fēng)

險而采取的一系列措施。

A、商業(yè)銀行

B、企業(yè)財務(wù)

C、企業(yè)管理

【參考答案】：A

【解析】：風(fēng)險處置是指在風(fēng)險警報的基礎(chǔ)上，為控制和最大限度地消

除商業(yè)銀行風(fēng)險而采取的一系列措施。故選A。

10、盈虧平衡分析是通過()分析項(xiàng)目成本與收益平衡關(guān)系的一種方法。

A、銷售收入總額與產(chǎn)品銷售總成本相等的點(diǎn)

B、利潤總額最大化點(diǎn)

C、邊際利潤最大化點(diǎn)

【參考答案】：A

【解析】：盈虧平衡分析是通過盈虧平衡點(diǎn)(BEP)分析項(xiàng)目成本與收益

平衡關(guān)系的一種方法，在盈虧平衡點(diǎn)，企業(yè)銷售收入總額與產(chǎn)品銷售總成本

(含銷售稅金)相等，企業(yè)處于不盈不虧狀態(tài)。

11、在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請求，向出

口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)，使出口商得

以提前取得現(xiàn)款的資金融通方式是()o

A、出口賣方信貸

B、進(jìn)口買方混合貸款

C、福費(fèi)廷

【參考答案】：C

【解析】：在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請求，

向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)，使出口

商得以提前取得現(xiàn)款的資金融通方式是福費(fèi)廷。故選D。

12、下列關(guān)于項(xiàng)目協(xié)作機(jī)構(gòu)分析的說法，錯誤的是()o

A、主要包含國家計劃部門與主管部門、地方政府機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)往來單位三

個層次

B、應(yīng)根據(jù)需要設(shè)置和調(diào)整地方機(jī)構(gòu).加強(qiáng)對項(xiàng)目的基層管理

C、應(yīng)考察與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)作單位機(jī)構(gòu)是否健全、規(guī)章制度是否完善以及

工作能力如何

【參考答案】：B

【解析】：在分析與項(xiàng)目有關(guān)的地方機(jī)構(gòu)時，由于地方項(xiàng)目的開發(fā)往往

從地區(qū)角度出發(fā)，帶有各自地區(qū)性目標(biāo)，因此分析時應(yīng)根據(jù)需要設(shè)置和調(diào)整

她方機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對項(xiàng)目中層的管理。

13、下列關(guān)于長期償債能力指標(biāo)說法錯誤的是()o

A、資產(chǎn)負(fù)債率說明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占的比重

B、有形凈資產(chǎn)債務(wù)率反映了企業(yè)可以隨時還債的能力

C、利息保障倍數(shù)反映了企業(yè)獲利能力對到期債務(wù)利息的保證程度

【參考答案】：B

【解析】：長期償債能力指標(biāo)包括：①資產(chǎn)負(fù)債率。資產(chǎn)負(fù)債率又稱負(fù)

債比率，是客戶負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率。它說明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提

供資金所占的比重，以及客戶資產(chǎn)對債權(quán)人權(quán)益的保障程度。②負(fù)債與所有

者權(quán)益比率。負(fù)債與所有者權(quán)益比率指負(fù)債總額與所有者權(quán)益總額的比例關(guān)

系，用于表示所有者權(quán)益對債權(quán)人權(quán)益的保障程度。該比率越低，表明客戶

的長期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人權(quán)益保障程度越高。③負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率。

負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率是指負(fù)債與有形凈資產(chǎn)的比例關(guān)系，用于表示有

14、由兩家或兩家以上的銀行依據(jù)同樣的貸款條件并使用一份共同的貸

款協(xié)議，按約定的時間和比例，向借款人發(fā)放的并由一家共同的代理行管理

的貸款稱為()

A、銀團(tuán)貸款

B、自營貸款

C、特定貸款

【參考答案】：A

【解析】：銀團(tuán)貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上的銀行依

據(jù)同樣的貸款條件并使月一份共同的貸款協(xié)議，按約定的時間和比例，向借

款人發(fā)放的并由一家共同的代理行管理的貸款。

15、下列不屬于借款人提款用途的是（）c

A、支付勞務(wù)費(fèi)用

B、購買商品費(fèi)用

C、彌補(bǔ)企業(yè)既往的虧損

【參考答案】：C

【解析】：借款人提款用途通常包括：土建費(fèi)用、工程設(shè)備款、購買商

品費(fèi)用、在建項(xiàng)目進(jìn)度款、支付勞務(wù)費(fèi)用、其他與項(xiàng)目工程有關(guān)的費(fèi)用、用

于臨時周轉(zhuǎn)的款項(xiàng)。

三、判斷題（共20題，每題1分）

1、中長期項(xiàng)目貸款需要提供資本金已到位或能按期到位的證明等項(xiàng)目配

套文件。（）

【參考答案】：正確

【解析】：中長期貸款應(yīng)當(dāng)提供項(xiàng)目配套文件，其中包括資金來源落實(shí)

的證明文件；資本金已到位或能按期到位的證明等文件。

2、業(yè)務(wù)部門應(yīng)按客戶將客戶檔案、貸款文件、檔案一起存放。（）

【參考答案】：錯誤

【解析】：對客戶檔案，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)設(shè)置專門的檔案柜（與貸款穩(wěn)

健、檔案分開存放），集中存放檔案。

3、在狹義定義下，信貸期限分為提款期、寬限期和還款期。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：在廣義定義下，信貸期限分為提款期、寬限期、還款期三種；

狹義的信貸期限是指從信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙蕖?/p>

4、在利用國外借入資金對國內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期問題上，凡是采用“脫鉤”

方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視

其具體情況允許適當(dāng)展期。采用“掛鉤，，方式轉(zhuǎn)貸的，一一般不得展期。

()

【參考答案】：正確

【解析】：凡利用國外借入資金對國內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期問題，應(yīng)接“掛

鉤”和“脫鉤”兩種方式區(qū)別處理。凡采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，一般不允

許展期；凡采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到

期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當(dāng)展期。

5、債權(quán)人可不通過訴訟程序而直接向有管轄權(quán)的基層人民法院申請支付

令。()

【參考答案】：正確

【解析】：債權(quán)人請求債務(wù)人償付貸款本息的，可不通過訴訟程序，而

直接向有管轄權(quán)的基層，人民法院申請支付令，但必須符合以下兩個條件：

債權(quán)人與債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛；支付令能夠送達(dá)債務(wù)人。

6、公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)登記的企事業(yè)法人。

【參考答案】：錯誤

【解析】：公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管埋機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))

核準(zhǔn)登記的企事業(yè)法人。

7、根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，銀行的資金來源主要是同商業(yè)流通有關(guān)的閑散資

金，都是臨時性的存款，銀行需要有資金的流動性，以應(yīng)付預(yù)料不到的提款

需要

【參考答案】：正確

8、借款人可不按照約定用途使用貸款。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：借款人有義務(wù)按照約定的貸款用途使用貸款，不得挪用；銀

行有權(quán)監(jiān)督、檢查借款人的貸款使用情況，如發(fā)生挪用，可按照有關(guān)規(guī)定使

用罰息。

9、與固定資產(chǎn)擴(kuò)張相關(guān)的借款需求，其關(guān)鍵信息主要來源于公司管理層。

【)

【參考答案】：正確

【解析】：與固定資產(chǎn)擴(kuò)張相關(guān)的借款需求，其關(guān)鍵信息主要來源于公

司管理層。管理層可以推遲固定資產(chǎn)擴(kuò)張的時間，直到固定資產(chǎn)生產(chǎn)能力受

限，或者利好機(jī)會出現(xiàn)以及融資成本降低時再進(jìn)行投資。銀行必須與公司管

理層進(jìn)行詳細(xì)的討論，了解公司的資本投資計劃，進(jìn)而評估固定資產(chǎn)擴(kuò)張是

否可以成為合理的借款原因。

10、我國商業(yè)銀行在決定對借款人的