被擔保企業風險度評價系統應用介紹第一部分被擔保企業風險度評價相關知識第一節被擔保企業資信評價資信的概念

資信是指一個組織或者機構資金的有效性與信用的可靠度。什么是資信評價？從資產、負債和盈利等方面對企業信譽、地位等進行的評定與估價。資信評價的方法

一般采用定量和定性相結合的分析方法，對企業進行資信評價。一般采用比率分析方法

定量分析定性分析一般采用調查或專家計分比率分析指標某擔保公司的《企業信用擔保申報表》比率分析指標表樣比率分析從四個方面定量反映企業的財務狀況償債能力獲利能力營運能力發展能力擔保中重要度1234目前商業銀行進行授信時所關注的比率分析指標目前各商業銀行授信時主要關注以下7個財務比率指標：資產負債率、流動比率、現金流動負債比率、凈資產收益率銷售利潤率、總資產周轉率、總資產增長率被擔保企業資信評價采用以下6個財務比率指標：

資產負債率流動比率現金流動負債比率銷售利潤率總資產周轉率凈資產收益率目前各商業銀行授信時主要關注以下7個財務比率指標：資產負債率、流動比率、現金流動負債比率、凈資產收益率銷售利潤率、總資產周轉率、總資產增長率比率分析指標互動練習以下6個比率分析指標表示企業哪方面的財務狀況？資產負債率、流動比率、現金流動負債比率凈資產收益率、銷售利潤率、總資產周轉率現金流動負債比率（現金流量比率）償債能力營運能力獲利能力發展能力

短期償債能力例題：現金流動負債比率（現金流量比率）現金流量比率越高，表明企業能夠保障企業按時償還到期債務，償債能力越強。當經營現金流量比率低于50％時，產生風險預警。

償債能力營運能力獲利能力發展能力

短期償債能力資產負債率比較保守的判斷為不高于50%，一般認為60%比較好，有利于風險與收益的平衡。如果該指標大于100%，表明企業已資不抵債，視為達到破產警界線。償債能力營運能力獲利能力發展能力

長期償債能力流動比率一般來說，流動比率為2：1的比例比較適宜，它表明每一元的債務就有兩元的資產作為保障。如果流動比率過低，表示企業資金周轉困難，流動資金儲備存在問題，缺乏償還短期債務的能力。

償債能力營運能力獲利能力發展能力

短期償債能力凈資產收益率指標越高越好。目前在國內一般超過15%是優良，低于5%為差。

企業凈資產收益率越高，對企業債權人的保證程度越高。償債能力營運能力獲利能力發展能力

銷售凈利率（凈利率）它反映企業最終利潤水平，是評價企業經營效益的主要指標。指標的水平高低，一般與相同行業的銷售凈利率進行比較。償債能力營運能力獲利能力發展能力

總資產周轉率總資產周轉率高，說明企業的銷售能力強，資產周轉快，資產利用效率高。償債能力營運能力獲利能力發展能力

指標的優劣，一般與同期行業指標進行比較。企業資信評價得分表定性指標定量指標第二節被擔保企業基本風險度評價方法

風險度評價方法的定義風險度評價是根據對被擔保企業進行分析資信評價得分，以及結合保證方式和擔保年限等因素，計算出被擔保企業的基本風險度值，對企業的基本風險度進行高、中、低評價。基本風險度是確定被擔保企業是否具備擔保條件，以及擔保收費高低的重要依據。基本風險度計算模型基本風險度最大值為100%，大于100%按照100%計。基本風險度=變換系數×基礎系數×過度系數變換系數是按照所建立的數學模型，根據資信評價總分計算所得。說明：基礎系數 基礎系數反映保證方式措施的強弱過度系數過度系數根據資金的擔保年限進行劃分基本風險度評價2.基本風險度值為0.4—0.6（含0.6）的確定為中風險

基本風險度評價劃分為三個檔次：3.基本風險度為0.6以上的確定為高風險1.基本風險度值為0.4以下（含0.4），確定為低風險第三節擔保收費計算方法

擔保收費計算月擔保費率=月基準費率×風險度系數×額度系數擔保費=擔保金額×擔保時間（月）×月擔保費率月基準費率在系統中默認為1.5‰擔保費以擔保金額為基數，按擔保費率（月率）收取。風險度系數及額度系數的取值表(費率系數表)第四節被擔保企業績效評價

被擔保企業績效評價根據系統內置的國資委《企業績效評價標準》大型數據包所提供的標準、方法和指標，通過對被擔保企業提供的財務報表，進行綜合績效分析評價。尤其對大額擔保資金以及高風險被擔保企業，企業績效評價分析是風險度評價的重要補充。被擔保企業績效定量評價指標財務績效定量評價指標由反映企業盈利能力狀況、資產質量狀況、債務風險狀況和經營增長狀況等4個方面的8個基本指標和14個修正指標構成，用于綜合評價企業財務會計報表所反映的經營績效狀況。被擔保企業績效評價定性指標被擔保企業績效定性評價指標包括戰略管理、發展創新、經營決策、風險控制、基礎管理、人力資源、行業影響、社會貢獻等八個方面的指標，主要反映企業在一定經營期間所采取的各項管理措施及其管理成效。第一部分完第二部分被擔保企業風險度評價系統介紹“被擔保企業風險度評價系統”是根據榮獲2008年國家教育部科技進步獎的“企業投融資決策理論及應用”課題，由中南財經政法大學與成都高科技術應用研究所合作開發而成。被擔保企業風險度評價系統1、彌補擔保公司專業人才的不足。被擔保企業風險度評價系統應用的必要性

3、形成金融機構與擔保公司風險雙重防控模式。

2、降低對員工個人專業素質的依賴度。4、對擔保業務做到清醒決策。被擔保企業風險度評價系統應用演示9、春去春又回，新桃換舊符。在那桃花盛開的地方，在這醉人芬芳的季節，愿你生活像春天一樣陽光，心情像桃花一樣美麗，日子像桃子一樣甜蜜。2025/4/102025/4/10Thursday,April10,202510、人的志向通常和他們的能力成正比例。2025/4/102025/4/102025/4/104/10/202512:26:12AM11、夫學須志也，才須學也，非學無以廣才，非志無以成學。2025/4/102025/4/102025/4/10Apr-2510-Apr-2512、越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。2025/4/102025/4/102025/4/10Thursday,April10,202513、志不立，天下無可成之事。2025/4/102025/4/102025/4/102025/4/104/10/202514、ThankyouverymuchfortakingmewithyouonthatsplendidoutingtoLondon.ItwasthefirsttimethatIhadseentheToweroranyoftheotherfamoussights.IfI'dgonealone,Icouldn'thaveseennearlyasmuch,becauseIwouldn'thaveknownmywayabout.。10四月20252025/4/102025/4/102025/4/1015、會當凌絕頂，一覽眾山小。四月252025/4/102025/4/102025/4/104/10/