風險評估方案?一、引言在當今復雜多變的環境中，無論是企業運營、項目實施還是社會活動等各個領域，都面臨著各種各樣的風險。為了有效識別、分析和評估這些風險，制定科學合理的應對策略，確保目標的順利實現，特制定本風險評估方案。本方案旨在建立一套系統、全面、可操作的風險評估體系，為決策提供有力依據。

二、風險評估目標1.準確識別可能影響組織或項目目標實現的各類風險。2.評估風險發生的可能性和影響程度。3.確定風險的優先級，為制定應對措施提供依據。4.跟蹤風險狀況，及時發現風險變化并調整評估結果。

三、風險評估范圍涵蓋組織的戰略規劃、業務流程、財務狀況、人力資源、信息技術等各個方面，具體包括但不限于以下內容：1.市場風險：如市場需求變化、競爭加劇、價格波動等。2.信用風險：客戶信用狀況不佳導致的壞賬風險等。3.運營風險：生產流程故障、供應鏈中斷、質量問題等。4.財務風險：資金短缺、利率風險、匯率風險等。5.合規風險：法律法規、政策變化帶來的風險。6.技術風險：新技術應用失敗、信息系統安全漏洞等。

四、風險評估流程

（一）風險識別1.資料收集收集與評估對象相關的歷史數據、行業報告、政策法規等資料。查閱組織內部的文件、記錄，如財務報表、業務流程文檔、事故報告等。與相關部門和人員進行訪談，了解業務運作情況、潛在問題和風險感知。2.方法運用頭腦風暴法：組織相關人員召開會議，鼓勵大家自由發言，盡可能多地提出潛在風險。德爾菲法：通過匿名方式向專家征求意見，經過多輪反饋，匯總得出風險清單。流程圖法：繪制業務流程圖，分析流程中的各個環節，識別可能出現風險的節點。檢查表法：依據以往經驗和常見風險類型，制定檢查表，對照檢查識別風險。

（二）風險分析1.可能性評估參考歷史數據，分析類似風險事件發生的頻率。考慮當前的環境因素，如市場趨勢、技術穩定性、人員素質等，判斷風險發生的可能性大小。將可能性分為高、中、低三個等級，并給出相應的定義和賦值范圍，例如：高（發生可能性大于70%，賦值0.71）、中（發生可能性在30%70%之間，賦值0.30.6）、低（發生可能性小于30%，賦值00.2）。2.影響程度評估從對組織的戰略目標、財務狀況、聲譽、業務運營等方面的影響進行評估。評估影響的范圍和深度，例如是否會導致項目失敗、業務中斷、重大經濟損失、客戶流失等。同樣將影響程度分為嚴重、較大、一般、較小四個等級，并給出賦值范圍，如：嚴重（對組織造成重大損失或嚴重影響組織生存發展，賦值0.71）、較大（對組織產生較大影響，影響部分業務正常開展，賦值0.40.6）、一般（對組織有一定影響，但不影響整體運作，賦值0.20.3）、較小（對組織影響輕微，賦值00.1）。

（三）風險評價1.風險矩陣根據風險發生的可能性和影響程度，構建風險矩陣。在風險矩陣中，將可能性和影響程度的等級交叉對應，確定每個風險所處的區域，從而直觀地判斷風險的嚴重程度。例如，可能性為高且影響程度為嚴重的風險處于矩陣的右上角，為極高風險區域；可能性為低且影響程度為較小的風險處于矩陣的左下角，為極低風險區域。2.風險評級依據風險矩陣，對識別出的風險進行評級。風險評級可分為重大風險、重要風險、一般風險和低風險。重大風險需重點關注，優先制定應對策略；重要風險需密切跟蹤，適時采取措施；一般風險可定期監控；低風險可適當關注。

（四）風險應對1.應對策略制定針對不同等級的風險，制定相應的應對策略。對于重大風險，可考慮風險規避、風險減輕、風險轉移、風險接受等策略。例如，若風險無法承受，可采取風險規避措施，如停止相關業務或項目；若風險可部分降低，可采取風險減輕措施，如加強內部控制、改進技術等；若風險可通過保險等方式轉移，可采取風險轉移策略；若風險在可接受范圍內，可選擇風險接受，但需制定監控計劃。對于重要風險，可采取風險減輕、風險轉移、風險接受等策略，并加強監控和預警。對于一般風險，可進行適當監控，定期評估風險狀況，必要時采取風險減輕措施。對于低風險，可保持關注，定期進行回顧，確保風險狀況未發生變化。2.應對措施實施明確應對措施的責任部門和責任人，確保措施得到有效執行。制定應對措施的實施計劃，包括具體步驟、時間節點、資源需求等。跟蹤應對措施的實施效果，及時調整和優化措施。

（五）風險監控1.監控指標設定針對已識別的風險，設定相應的監控指標。監控指標可以是定量指標，如風險發生的頻率、損失金額等；也可以是定性指標，如風險狀況的變化趨勢、風險應對措施的執行效果等。2.監控頻率確定根據風險的等級和性質，確定監控頻率。對于重大風險，需實時或高頻監控；對于重要風險，可定期監控，如每周、每月等；對于一般風險，可按季度或半年監控；對于低風險，可每年監控。3.監控結果反饋與處理定期收集監控數據，分析監控結果。若發現風險狀況發生變化，如風險可能性或影響程度上升，需及時重新評估風險等級，并調整應對策略。將監控結果反饋給相關部門和人員，作為決策和改進的依據。

五、風險評估方法選擇1.定性評估方法適用于風險信息較為模糊、難以獲取準確數據的情況。如上述的頭腦風暴法、德爾菲法、流程圖法、檢查表法等，這些方法可以快速、簡便地識別風險，并對風險進行初步的定性分析。2.定量評估方法當風險數據較為豐富、能夠進行量化分析時，可采用定量評估方法。如統計分析方法、數學模型等，通過對歷史數據的分析和建模，計算風險發生的概率和損失程度，從而更準確地評估風險。3.綜合評估方法結合定性和定量評估方法的優點，采用綜合評估方法。例如，先通過定性方法識別風險，再運用定量方法對關鍵風險進行量化分析，最后結合定性判斷確定風險等級和應對策略，以提高風險評估的準確性和可靠性。

六、風險評估人員及職責1.風險評估小組由組織內部的相關部門人員組成，包括風險管理部門、財務部門、業務部門、法務部門等。負責風險評估方案的制定、實施和監控，協調各部門之間的工作。2.部門職責風險管理部門：牽頭組織風險評估工作，制定風險評估計劃和流程，匯總和分析風險評估結果，提出風險應對建議。財務部門：提供財務數據和分析，協助評估財務風險，如資金狀況、成本效益等。業務部門：負責本部門業務風險的識別和分析，提供業務流程相關信息，參與制定風險應對措施。法務部門：審查法律法規和政策變化帶來的風險，提供合規性建議，協助處理法律風險事件。

七、風險評估報告1.報告內容風險評估的目的、范圍和方法。識別出的風險清單，包括風險描述、風險類別、可能性和影響程度評估結果、風險等級等。風險應對策略和措施，以及責任部門和責任人。風險監控計劃，包括監控指標、監控頻率和監控結果反饋機制。風險評估過程中發現的問題和建議。2.報告格式采用規范的文檔格式，包括封面、目錄、正文、附件等。正文部分應條理清晰，邏輯連貫，圖表和數據應準確、完整。附件可包括相關數據報表、分析模型、風險應對措施詳細說明等。3.報告周期根據組織的需求和風險狀況，定期或不定期發布風險評估報告。一般情況下，年度風險評估報告應在每年年末完成并發布，對全年的風險狀況進行總結和分析；對于重大項目或特定時期，應及時發布專項風險評估報告。

八、溝通與培訓1.溝通機制建立有效的溝通機制，確保風險評估信息在組織內部的及時傳遞和共享。定期召開風險評估溝通會議，由風險管理部門匯報風險評估進展和結果，各部門交流風險信息和應對措施執行情況。設立風險信息反饋渠道，如內部郵箱、熱線電話等，方便員工及時反饋風險線索。2.培訓計劃開展風險評估培訓，提高員工的風險意識和評估能力。培訓內容包括風險評