2023年初級銀行從業資格之初級風險管

理通關試題庫（有答案）

單選題（共50題）

1、內部審計的主要內容不包括（）。

A.風險狀況及風險識別、計量、監控程序的適用性和有效性

B.內部控制的健全性和有效性

C.適時修訂規章制度和操作規程使其符合法律的監管要求

D.會計記錄和財務報告的準確性和可靠性

【答案】C

2、（）限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。

A.凈頭寸

B.總頭寸

C.交易

D.頭寸

【答案】A

3、（2019年真題）商業銀行應當將全面風險管理的結果應用于經營

管理，根據風險狀況、市場和宏觀經濟情況評估資本和流動性的充

足性，抵御所承擔的總體風險和各類風險，這體現了商業銀行全面

風險管理的（）原則。

A.匹配性

B.全覆蓋

C.獨立性

D.有效性

【答案】D

4、（2018年真題）法律風險與違規風險之間的關系是（）。

A.違規風險包括法律風險

B.兩者產生的風險相同

C.兩者有關但又有區別

D.兩者產生的原因相同

【答案】C

5、下列不屬于信用衍生產品的特點的是〔）。

A.替代性

B.交易性

C.靈活性

D.債務的易變性

【答案】D

6、在一國經濟過度繁榮時，最有可能采取的政策是0。

A.擴張性財政政策，抑制通貨膨脹

&擴張性財政政策，防止通貨膨脹

C.緊縮性財政政策，抑制通貨膨脹

D.緊縮性財政政策，防止通貨膨脹

【答案】C

7、風險識別包括（）兩個環節。

A.感知風險和預測風險

B.感知風險和分析風險

C.預測風險和分析風險

D.感知風險和控制風險

【答案】B

8、分部分項工程開工前，（）應組織施工員（專業工程師）編制工

程質量通病預防措施，質量預防措施可單獨編制，也可編制在施工

組織設計或施工方案里。

A.項目總工程師

B.方案編制人

C.質量檢查員

D.分包單位施工人員

【答案】A

9、下列關于違約概率的說法，正確的是［

【答案】C

12、某公司2015年銷售收入為1億元，銷售成本為4000萬元，

2015年期初存貨為150萬元，2015年期末存貨為250萬元，則該公

司2015年存貨周轉大數為（）大。

A.19.8

B.18.0

C.16.0

D.22.8

【答案】B

13、下列關于風險的說法中，錯誤的是（）。

A.風險既可能帶來收益，也可能造成損失

B.風險是未來結果出現收益或損失的不確定性

C.如果某個事件產生的收益或損失是固定的并已經被事先確定下來,

則不存在風險

D.如果某個事件產生的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過

程事先無法確定，則不存在風險

【答案】D

14、戰略風險管理流程中，下列（）活動是在執行風險管理方案之后

執行的。

A.制定戰略實施方案

B.識別戰略風險要素

C.明確戰略發展目標

D.定期自我評估風險管理的效果

【答案】D

15、（2018年真題）商業銀行的資產為1000億元，資產加權平均久

期為3年；負債為900億元，負債加權平均久期為2.5年。根據久

期分析法，如果市場利率下降，則其流動性（）。

A.不變

B.增強

C.無法判斷

D.減弱

【答案】B

16、新產品（業務）因市場價格的不利變動而可能使商業銀行發生

損失的風險是指（）。

A.聲譽風險

B.違規風險

C.操作風險

D.市場風險

【答案】D

17、黃金價格波動屬于（）。

A.期權性風險

B.利率風險

C.匯率風險

D.商品價格風險

【答案】C

18、下列關于流動性比率/指標的說法，正確的是（）。

A.流動資產與總資產的比率越低，表明商業銀行存儲的流動性越高,

應付流動性需求的能力也就越強

B.易變負債與總負債的比率衡量了商業銀行在多大程度上依賴易變

負債獲得所需資金

C.對主動負債比率較低的大部分中小商業銀行來說，大額負債依賴

度為50%很正常

D.貸款總額與總資產的比率忽略了其他資產，無法準確地衡量商業

銀行的流動性風險

【答案】D

19、一家商業銀行對所有客戶的貸款政策為一視同仁，對信用等級

低以及高的均適用同樣的貸款利率，為改進業務，此銀行應采取（）

的風險管理措施。

A.風險轉移

B.風險對沖

C.風險補償

D.風險規避

【答案】C

20、操作風險報告的主要內容不包括。。

A.信息系統

B.風險狀況

C.損失事件

D.誘因和對策

【答案】A

21、針對企業短期貸款，商業銀行對其現金流量的分析應側重于()。

A.企業正常經營活動的現金流量是否能夠及時而且足額償還貸款

B.企業是否具有足夠的融資能力和投資能力

C.企業當期利潤是否足夠償還貸款本息

D.企業未來的經營活動是否能產生足夠的現金流量以償還貸款本息

【答案】A

22、如果某商業銀行持有3000萬美元即期資產，2700萬美元即期

負債，美元遠期多頭1500萬，美元遠期空頭1200萬，那么該商業

銀行的即期凈敞口頭寸為()

A.700萬美元

B.300萬美元

C.600萬美元

D.500萬美元

【答案】B

23、下列選項中，不屬于法人信貸業務操作風險成因的是0。

A.片面追求貸款規模和市場份額

B.信貸制度不完善，缺乏監督制約機制

C.輕視柜臺業務內控管理和風險防范

D.社會缺乏良好的信貸文化和信用環境

【答案】C

24、案例一發生進度偏差的主要因素是()。

A.在項目內部，屬于項目管理不當

B.作業隊長不熟悉工藝要求造成的

C項目外部的影響因素

D.供貨商供貨質量發生差異

【答案】A

25、商業銀行在客觀評估操作風險影響程度和發生概率的基礎上,

應盡可能準確計量這些風險可能給商業銀行造成的損失，并為此配

置相應的（）。

A.會計資本

B.監管資本

C.經濟資本

D.風險資本

【答案】C

26、組合貸款層面的行業風險屬于（）。

A.系統風險

B.非系統風險

C.特定風險

D.宏觀風險

【答案】A

27、識別客戶關聯方關系時，授信工作人員應重點關注客戶核心資

產重大變動及其凈資產（）的變動情況。

A.10%以下

B.10%以上

C.20%以下

D.20%以上

【答案】R

28、如果商業銀行提供的產品和服務存在缺陷弓I發公眾抗議，則首

先造成的是()損失C

A.市場風險

B.操作風險

C.流動性風險

D.聲譽風險

【答案】D

29、下列關于操作風險評估流程錯誤的是()。

A.在準備階段，制定評估計劃內容包括自我評估的目的、對象、范

圍、時間安排、開展模式和方法及評估人員組成等

B.在報告階段，包括整合結果和雙線報告

C.在評估階段，評估后應收集盡可能多的噪作風險信息

D.操作風險評估包括準備、評估和報告三個步驟

【答案】C

30、商業銀行的存貸比應當不高于0。

A.75%

B.100%

C.150%

D.200%

【答案】A

31、下列關于操作風險的說法，錯誤的是（）。

A.操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件

B.操作風險不包括聲譽風險和戰略風險

C.具有營利性

D.操作風險廣泛存在于商業銀行業務和管理的各個領域

【答案】C

32、（2018年真題）下列關于公允價值的說法中，錯誤的是（）。

A.公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值

B.公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格

C.若企業數據與市場預期相沖突，則不應該用于計量公允價值

D.若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值可通過現金流量

法來獲得

【答案】D

33、（）通過分析單家銀行不同時期的優質流動性資產結構及占

比，得出覆蓋短期流動性缺口能力的變化情況。

A.總量分析

B.趨勢分析

C.結構分析

0.同質同類比較

【答案】B

34、定期壓力測試至少（）年一次。

A.半

B.1

C.2

D.3

【答案】B

35、我國《商業銀行法》規定，商業銀行的流動性資產余額與流動

性負債余額的比例不得（）o

A.高于75%

B.低于75%

C.高于25%

D.低于25%

【答案】D

36、（2018年真題）內部審計在商業銀行風險管理體系中發揮不可

替代的作用，下列未體現內部審計作用的是（）。

A.監控和評價風險管理系統運行的效果

B.評價與銀行治理、運營和信息系統有關的風險暴露

C.內部審計具有充足的資源，可以直接向董事會報告

D.幫助識別、評價重要的風險暴露，促進風險管理和控制系統的改

進

【答案】C

37、銀監會提出的良好銀行監管標準不包括（）。

A.促進金融穩定和金融創新共同發展

B.努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力

C.確保銀行業金融機構不破產

D.對各類監管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必

要的限制

【答案】C

38、假設某銀行貸款客戶優良且需求量大，但存款業務一直徘徊不

前，資產中貸款比重很高，債券投資等資金業務比重較低。該行預

計，為滿足貸款需求，未來三年內將有上百億元的資金缺口。為解

決這項長期資金缺口問題，下列最恰當的方案是0。

A.向人民銀行再貼現

B.發行銀行債券

C.拆人資金

D.用自有債券進行回購

【答案】R

39、（2018年真題）下列關于商業銀行董事會風險管理職責的描述

中，錯誤的是（）c

A.判斷銀行面臨的主要風險，確定適當的風險容忍度和風險偏好

B.承擔風險事件的直接責任及風險管理的最終責任

C.根據銀行風險狀況、發展規模和速度，建立全面的風險管理戰略、

政策和程序

D.督促高級管理層有效地識別、計量、監測、控制并及時處置商業

銀行面臨的各種風險

【答案】B

40、下列關于健康的風險文化，說法錯誤的是（）。

A.要樹立正確的風險管理理念

B.要加強高級管理層的驅動作用

C.要充分發揮信息系統的作用

D.要創建學習型組織

【答案】C

41、根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》，商業銀行可以使用三

種操作風險資本計量方法，其中（）風險敏感度最高。

A.高級計量法

B.內部評級法

C.標準法

D.基本指標法

【答案】A

42、下列各項中不是風險處置糾正的內容的是()o

A.風險糾正

B.風險防范

C.市場退出

D.風險救助

【答案】B

43、在市場風險中尤為重要的風險是()。

A.股票風險

B.匯率風險

C.利率風險

D.商品風險

【答案】C

44、2008年年初，法國興業銀行因為未授權交易而在金融衍生產品

市場損失慘重，該事件提示了商業銀行在噪作風險管理等領域普遍

存在的嚴重問題。據此下列關于操作風險的表述中，錯誤的是()。

A.金融工具和信息系統的復雜性降低了潛在的操作風險

B.最高管理層和審計委員會必須確保重大缺陷能夠迅速得到修正

C.必須對所有的業務活動建立相關內部控制，包括建立獨立風險管

理部門

D.必須嚴禁交易人員在未經授權的情況下建立巨大的風險敞口

【答案】A

45、非交易性外匯敞口可以進一步劃分為（）。

A.結構性敞口和非結構性敞口

B.單幣種敞口和非結構性敞口

C.結構性敞口和單幣種敞口

D.單幣種敞口和總敞口頭寸

【答案】A

46、非交易性外匯敞口可以進一步劃分為（）。

A.結構性敞口和非結構性敞口

B.單幣種敞口和非結構性敞口

C.結構性敞口和單幣種敞口

D.單幣種敞口和總敞口頭寸

【答案】A

47、（2018年真題）小張在出差之前要求公司為其投一份意外傷害

險，小張的行為屬于（）。

A.風險規避

B.損失控制

C.風險自留

D.風險轉移

【答案】D

48、不屬于影響進度控制的有（）。

A.動態控制原理

B.循環原理

C.靜態控制原理

D.彈性原理

【答案】C

49、某私營企業于2008年1月1日從某銀行獲得一筆3年期1000

萬元的抵押貸款，2008年12月30日，由于該企業財務狀況惡化,

出現了拖欠利息超過90天的違約行為。為降低損失，該銀行與企

業磋商進行貸款重組，則下述重組措施中最不可行的是（）。

A.將該筆貸款期限延長半年

B.給予企業10%的利率優惠

C.允許企業貸款到期后一次性還本付息

D.要求企業增加其董事長個人住房作為抵押品

【答案】D

50、風險資本主要為了覆蓋和抵御銀行的（）。

A.壞賬損失

B.預期損失

C.大規模損失

D.非預期損失

【答案】D

多選題（共20題）

1、1988年，王某從原籍遷入A村，安家落戶，戶口性質為農業戶

□o原告遷入后，A村按全村人均占地面積給原告分配了糧田及自

留用，同時王某亦按規定向A村交納了各種稅費，并享有與其他村

民同等的權利，同時也承擔相應的義務。2001年春季，因需要，A

村的土地被征用，A村村委研究用土地補償金為村民供應糧油，但

是不同意向王某供應糧油，并以書面通知形式告知了王某。王某不

服，到A村所在地的B鎮鎮政府上訪，要求解決問題，鎮政府以信

訪答復意見書的名義，對A村村委的決定予以確認，并建議王某如

對該答復意見不服，可訴諸法律。其后，王某以B鎮鎮政府為被告,

向法院提起訴訟。根據以上情況，回答下列問題。

A.信訪接待日

B.工作例會日

C.統一協調日

D.信訪處理日

【答案】A

2、流動比率能夠反映（）。

A.企業償債能力較好

B.企業償債能力得到改善

C.存貨方面問題較少

D.企業資產的構成和質量較好

E.企業歸還短期債務的能力

【答案】AB

3、我國商業銀行監管當局提出的商業銀行公司治理要求的主要內容

包括（）。

A.完善股東大會、董事會、監事會、高級管理層的議事制度和決策

程序

B.明確股東、董事、監事和高級管理人員的權利、義務

C.建立、健全以監事會為核心的監督機制

D.建立完善的信息報告和信息披露制度

E.建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制

【答案】ABCD

4、信訪產生的法律依據是（）。

A.刑法

B.行政訴訟法

C.憲法

D.民法

【答案】C

5、風險管理的三道防線包括（）。

A.前臺業務人員

B.風險管理職能部門

C.監事會

D.內部審計

E.外部監督

【答案】ABD

6、商業銀行可將特定時段內的存款分為（I

A.敏感負債

B.附屬資產

C.脆弱資金

D.附屬存款

E.核心存款

【答案】AC

7、關于信息披露的目的，下列說法正確的有（）。

A.從監管部門角度看，有利于促進市場約束機制最終發揮作用

&從存款人角度看，有利于保護存款利益不受侵害

C.從銀行自身角度看，提升銀行自身資本管理和風險管理水平

D.從投資者等利益相關方角度看，有利于利益相關方做出決策并保

障它們的利益

E.從中介機構角度看，有利十實現投資收益

【答案】CD

8、在施工成本控制的工作步驟中，“檢查”的主要內容是()。

A.估計完成項目所需的總費用

B.了解工程進展情況及糾偏措施的執行情況和效果

C.及時了解施工單位是否超支

D.分析成本偏差的原因

【答案】B

9、分析商業銀行資產負債期限結構時，應當重點關注的內容有

()o

A.短期資產是否恰當地與短期或長期負債相匹配

B.資產配置是否合理

C.財務報表編制基礎是否一致

D.存貸款基準利率調整

E.長期資產是否有足夠的的長期負債來支持

【答案】ABD

10、市場風險指標包括（）O

A.不良資產率

B.預期損失率

C.累積外匯敞口頭寸比例

D.市值敏感性比率E?貸款損失準備金率

【答案】CD

11、財務報表分析主要是對（）進行分析。

A.資產負債表

B.人事安排表

C.損益表

D.產品優質率表

E.現金流量表

【答案】AC

12、利率風險是指由于利率的不利變動而使銀行的表內和表外業務

發生損失的風險，按照風險來源的不同，它可以分為（）。

A.重新定價風險

B.收益率曲線風險

C.基準風險

0.股票價格風險

E.流動性風險

【答案】ABC

13、下列各項說法正確的是（）o

A.地役權合同未經登記的，不得對抗善意第三人

B.地役權合同未經登記的，不得對抗第三人

C.地役權合同未經登記的，地役權不成立

D.地役權合同未經登記的，合同無效

【答案】A

14、（2022年7月真題）下列關于線性回歸模型的假設，表述正確

的有（）o

A.被解釋變量Y與解釋變量X,之間的關系是線性的

B.解釋變量Xi之間不存在多重共線性

C.誤差符合滿足標準正態分布

D.對不同的觀察值，誤差項的方差等于0

E.調整項的期望值為1

【答案】AB

15、有助于改善商業銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐的有（）o

A.強化聲譽風險管理培訓

B.無論對于利益持有者作出何種承諾，商業銀行都必須努力兌現

C.確保及時處理投訴和批評

D.將商業銀行的社會責任感和經營目標結合起來

E.制定危機管理規劃

【答案】ACD

16、我國大部分商業銀行在內部控制建設方面還處于起步階段，存

在許多薄弱環節，主要表現在(?)。

A.商業