第頁資本新規復習測試卷附答案1.根據《商業銀行資本管理辦法》，以下哪一項資產的風險權重為0%？A、依賴于銀行未來盈利的凈遞延稅資產B、商業銀行自承自貼的票據C、固定資產D、不依賴于銀行未來盈利的凈遞延稅資產【正確答案】：B2.假設一家投資級公司，在商業銀行有一筆貸款總額為500萬元人民幣，根據資本新規，該貸款的風險加權資產（RWA）是多少？A、300萬元B、375萬元C、400萬元D、500萬元【正確答案】：B3.根據資本新規，對于居住用房地產風險暴露，如果一筆貸款的還款來源中50%（不含）以上來自房地產出售或租賃產生的現金流，且該貸款的貸款價值比（LTV）為60%，假設符合審慎要求。那么這筆貸款的風險權重是多少？A、20%B、35%C、50%D、75%【正確答案】：B4.表外項目的風險加權資產計量公式是？（暫不考慮風險緩釋）A、表外項目的風險加權資產=（表外項目名義金額ⅹ信用轉換系數-減值準備）ⅹ風險權重B、表外項目的風險加權資產=（表外項目名義金額-減值準備）ⅹ風險權重C、表外項目的風險加權資產=（表外項目最大可能金額ⅹ信用轉換系數-減值準備）ⅹ風險權重D、表外項目的風險加權資產=（表外項目名義金額ⅹ估值系數-減值準備）ⅹ風險權重E、表外項目的風險加權資產=表外項目名義金額ⅹ信用轉換系數ⅹ風險權重【正確答案】：A5.一家商業銀行對一筆小微企業的已違約的貸款計提了損失準備，貸款原值為3000萬元，計提的損失準備為600萬元。根據《商業銀行資本管理辦法》，其風險權重是多少？A、75%B、85%C、150%D、100%【正確答案】：D6.一家銀行向一個正在建設中的基礎設施項目提供了1億元人民幣的貸款。該項目目前處于運營前階段，預計未來將產生穩定的收入流用于償還貸款。根據資本新規，該貸款的風險加權資產是多少？A、1億元B、1.2億元C、1.3億元D、1.5億元【正確答案】：C7.資本新規界定的“三大支柱”分別指什么？A、風險加權資產計量、監督檢查、信息披露B、信息披露、風險加權資產計量、監督檢查C、監督檢查、風險加權資產計量、信息披露D、風險加權資產計量、信息披露、監督檢查E、風險加權資產管理、現場檢查、信息披露【正確答案】：A8.以下哪種情況最可能增加主權風險暴露？A、主權國家的經濟增長率穩步上升。B、主權國家的政府宣布了一項旨在減少財政赤字的緊縮政策。C、國際評級機構下調了主權國家的信用評級。D、主權國家的中央銀行增加了外匯儲備。【正確答案】：C9.以下哪些類型的股權風險暴露可能具有較高的風險權重（1250%）？A、法律規定處分期限內的被動持有的對工商企業的股權投資B、因市場化債轉股持有的工商企業股權投資C、對獲得國家重大補貼，并受到政府監督的股權投資D、對工商企業的其他股權投資【正確答案】：D10.根據《商業銀行資本管理辦法》，對其他已違約風險暴露，如果損失準備不低于資產賬面價值的20%，其風險權重為多少？A、100%B、150%C、250%D、1250%【正確答案】：A11.一家商業銀行投資了某資產證券化產品，該產品優先檔次的剩余期限為3年，評級為AA+。根據資本新規，若該產品符合“簡單、透明、可比”標準，計算該優先檔次的風險權重。A、10%B、12.5%C、15%D、20%【正確答案】：B12.某商業銀行向一家最近1年營業收入為2.8億元人民幣的企業發放了一筆貸款，總額為400萬元人民幣。該企業符合國家相關部門規定的中型企業認定標準，但不符合投資級公司判斷標準。請問這筆貸款的風險加權資產是多少？A、320萬元B、340萬元C、400萬元D、360萬元【正確答案】：B13.以下哪一項不是投資級公司必須滿足的條件？A、最近三年無重大違法違規行為，未納入人民法院失信黑名單。B、公司上一會計年度末資產負債率原則上不高于70%。C、在過去五年內，至少有三年的凈利潤為正。D、最新一期經審計年度財務報表的審計意見應為無保留意見。【正確答案】：C14.在計量對公共部門實體的風險暴露時，下列哪項因素不會直接影響風險權重的確定？A、公共部門實體所在國家的信用評級B、公共部門實體與中央政府的關聯程度C、公共部門實體發行的債務工具類型D、當前的宏觀經濟環境E、公共部門實體所屬的行業類型【正確答案】：E15.根據資本新規，對于商業銀行持有的對金融機構的股權投資（未扣除部分），其風險權重是多少？A、100%B、250%C、400%D、1250%【正確答案】：B16.資本新規將商業銀行分為幾個檔位？A、1B、2C、3D、4E、5【正確答案】：C17.根據資本新規，商業銀行因行使抵押權而取得的非自用不動產，若在法律規定處分期限內，其風險權重是多少？A、50%B、100%C、400%D、1250%【正確答案】：B18.以下哪一項最準確地描述了“現金類資產”？A、存放在其他銀行的隔夜拆借資金。B、他行存放在我行資金。C、商業銀行持有的國庫券和短期政府債券。D、商業銀行持有的、具有最高流動性的資產，通常指庫存現金和在中央銀行的準備金。【正確答案】：D19.以下對“現金類資產”的風險分類最準確的是？A、高風險資產，因為它們可能會遭受嚴重的市場波動。B、中等風險資產，因為它們的流動性受到中央銀行貨幣政策的影響。C、低風險資產，因為它們通常是銀行流動性最高的資產，且通常不會產生信用損失。D、零風險資產，因為它們完全不存在任何類型的金融風險。【正確答案】：C20.根據資本新規，如果一個個人風險暴露滿足監管零售個人風險暴露的條件，但在過去12個月內有逾期還款記錄，那么該風險暴露的風險權重是多少？假設不存在幣種錯配。A、45%B、75%C、100%D、150%【正確答案】：B21.根據《商業銀行資本管理辦法》，以下哪一項最準確地描述了小微企業風險暴露？A、商業銀行對單個小微企業（或企業集團）的風險暴露不超過500萬元。B、商業銀行對單個小微企業（或企業集團）的風險暴露不超過1000萬元，且不超過本行信用風險暴露總額的0.5%。C、商業銀行對單個小微企業（或企業集團）的風險暴露沒有上限，只要符合國家小微企業認定標準即可。D、商業銀行對單個小微企業（或企業集團）的風險暴露占本行信用風險暴露總額的比例可以超過1%。【正確答案】：B22.關于國家開發銀行和政策性銀行的風險暴露，以下哪個陳述是最準確的？A、政策性銀行的風險暴露總是被視為主權風險的一部分，因為它由政府創建。B、政策性銀行的風險暴露可能受到政府政策變化的影響，這不同于一般的商業銀行。C、政策性銀行的風險暴露通常不包括任何信用風險，因為其貸款由政府擔保。D、政策性銀行的風險暴露與市場風險無關，只受信用風險影響。【正確答案】：B23.根據《商業銀行資本管理辦法》，以下哪種情況可能會被認定為中小企業風險暴露？A、對一家最近1年營業收入超過3億元人民幣的企業的債權。B、對一家最近1年營業收入為2.5億元人民幣，且符合國家相關部門規定的大型企業認定標準的企業的債權。C、對一家最近1年營業收入為1億元人民幣，且符合國家相關部門規定的微型企業認定標準的企業的債權。D、對一家最近1年營業收入為5000萬元人民幣，且符合國家相關部門規定的投資級公司標準的企業的債權。【正確答案】：C24.以下哪一項不屬于專業貸款的分類？A、項目融資B、物品融資C、商品融資D、股權融資【正確答案】：D25.根據商業銀行資本管理辦法，對A+級商業銀行原始期限三個月（含）以內的風險暴露的權重是多少？A、20%B、30%C、40%D、50%【正確答案】：A26.當商業銀行無法使用穿透法計量資產管理產品風險加權資產時，應首先考慮采用的方法是：A、直接使用1250%的風險權重B、授權基礎法C、委托第三方進行計量D、使用產品歷史表現的平均風險權重【正確答案】：B27.根據資本新規，對于房地產開發風險暴露，如果商業銀行對某一地產開發項目發放的貸款，該項目的資本金比例為18%，且項目屬于非保障性住房和非普通商品住房項目，那么該貸款的風險權重是多少？A、100%B、125%C、150%D、200%【正確答案】：C28.一家商業銀行持有1000萬元的聯行往來借方余額，根據資本新規，計算這部分資產的風險加權資產。A、1000萬元B、500萬元C、250萬元D、0萬元【正確答案】：D29.在資產證券化風險暴露計量中，當商業銀行作為發起機構、信用增級機構、流動性便利提供機構、投資機構或者貸款服務機構等參與資產證券化業務時，哪種情況會觸發1250%的風險權重應用？A、當資產證券化產品符合“簡單、透明、可比”標準時B、當資產證券化產品獲得AAA評級時C、當資產證券化產品沒有評級且其他計量方法均不適用時D、當資產證券化產品有短期A-1/P-1評級時【正確答案】：C30.假設一家商業銀行因客戶違約，行使抵押權取得了客戶的一處商用物業，該物業評估價值為1000萬元。銀行在取得該物業后的三年后未能將其成功出售。根據資本新規，銀行在這一年內對該物業的風險加權資產應如何計算？A、RWA=1000萬元×100%=1000萬元B、RWA=1000萬元×400%=4000萬元C、RWA=1000萬元×1250%=12500萬元D、RWA=1000萬元×50%=500萬元【正確答案】：B31.一家商業銀行持有另一家國內商業銀行發行的次級債權，面值為5000萬元人民幣，該次級債權屬于二級資本工具，剩余期限超過5年。假設該銀行沒有對這筆投資計提任何減值準備，也沒有采取任何風險緩釋措施，計算這筆次級債權的風險加權資產（RWA）。A、5000萬元B、7500萬元C、1.25億元D、6250萬元【正確答案】：B32.根據資本新規，對我國商業銀行的次級債權（未扣除部分）的風險權重是多少？A、100%B、150%C、250%D、1250%【正確答案】：B1.商業銀行在管理投資級公司風險暴露時，需要考慮哪些方面？A、動態的風險管理機制，根據公司客戶的實際風險狀況調整風險暴露類型和權重。B、定期更新公司財務數據，確保數據時效性。C、評估公司是否滿足投資級公司的所有條件。D、忽略公司對外擔保規模，僅關注直接負債。【正確答案】：ABC2.資本新規修訂的三大原則是：A、堅持風險為本B、強調同質同類比較C、突出銀行經營特色D、追求風險收益最大化E、保持監管資本總體穩定【正確答案】：ABE3.在信用風險暴露分類中，國家開發銀行和政策性銀行與普通商業銀行相比，其風險暴露的特征可能包括：A、更低的風險權重，反映其較低的違約可能性。B、較高的風險權重，因為政策性銀行可能承擔更多的政策風險。C、與主權風險暴露緊密相關，因為政策性銀行通常有政府的支持。D、不受市場風險影響，因為政策性銀行的業務通常與市場波動無關。E、可能包含更多的項目融資，這些項目往往與國家基礎設施建設有關。【正確答案】：ACE4.某銀行投資了我國中央政府投資的金融資產管理公司為收購國有銀行不良貸款而定向發行的債券，以下說法正確的有哪幾項？A、由于該債券是為了收購國有銀行不良貸款發行的，風險較高，風險權重為20%B、屬于視同我國主權的公共部門實體風險暴露，風險權重為0%C、屬于經國家金融監督管理總局認定的我國一般公共部門實體風險暴露，風險權重為0%D、潛在風險較低，但仍需關注持有期風險變化情況。【正確答案】：BD5.以下哪些條件是商業銀行采用穿透法計量資產管理產品風險加權資產時必須滿足的？A、商業銀行能夠獲取并確認基礎資產的充分信息。B、商業銀行必須持有資產管理產品超過一年。C、獨立第三方（如托管人、會計師事務所）對基礎資產信息進行了確認。D、商業銀行投資的資產管理產品必須是公開募集的。E、商業銀行可以直接將資產管理產品視為自己直接持有的基礎資產。【正確答案】：ACE6.以下哪些情況下的非自用不動產風險權重為400%？A、因行使抵押權而取得的非自用不動產，在法律規定處分期限內B、因行使抵押權而取得的非自用不動產，超過法律規定處分期限C、商業銀行主動購買的非自用不動產D、商業銀行因其他原因持有的非自用不動產【正確答案】：BCD7.下列哪些是資產證券化產品符合“簡單、透明、可比”標準的主要條件？A、基礎資產應為同質性債權或應收賬款B、公開披露基礎資產的損失數據C、所有入池基礎資產在入池時不得存在逾期或違約情況D、單一債務人的風險暴露值不得超過基礎資產池全部風險暴露合計值的10%E、基礎資產在入池時不得存在預期損失將明顯增加的情形【正確答案】：ABCE8.以下哪些類型的次級債權風險權重為150%？A、對我國開發性金融機構和政策性銀行的次級債權（未扣除部分）B、對我國商業銀行的次級債權（未扣除部分）C、對我國其他金融機構的次級債權（未扣除部分）D、對我國系統重要性銀行發行的外部總損失吸收能力（TLAC）非資本債務工具（未扣除部分）【正確答案】：BC9.以下哪些風險暴露屬于一般公司風險暴露的分類？A、小微企業風險暴露。B、投資級公司風險暴露。C、中小企業風險暴露。D、其他一般公司風險暴露。E、專業貸款風險暴露。【正確答案】：ABCD10.假設一家中國商業銀行有以下風險暴露：（1）對某主權國家（信用評級為A+）的風險暴露為10億元人民幣，該國家的主權風險權重為25%。（2）對中國政策性銀行的風險暴露為5億元人民幣，其中，非次級債權風險暴露為4億元人民幣，次級債權風險暴露為1億元人民幣。A、對主權國家風險暴露的風險加權資產為2億元人民幣。B、對中國政策性銀行非次級債權風險暴露的風險加權資產為0。C、對中國政策性銀行的次級債權風險暴露的風險加權資產為4億元人民幣。D、對中國政策性銀行總的風險加權資產為4億元人民幣。E、結合主權風險暴露和政策性銀行風險暴露，該銀行的總風險加權資產資產為6億元人民幣。【正確答案】：AB11.在資產證券化風險暴露計量中，以下哪些因素會影響風險權重的確定？A、檔次剩余期限B、基礎資產的種類C、外部信用評級D、是否符合“簡單、透明、可比”標準E、商業銀行在資產證券化中的角色【正確答案】：ABCD12.在信用風險暴露分類中，下列哪些屬于現金類資產的特征？A、高流動性，能夠迅速轉換為已知金額的現金而不遭受重大價值損失。B、高收益性，通常能夠帶來高于市場平均的投資回報。C、極低的信用風險，因為它們通常代表直接持有貨幣或等同于貨幣的資產。D、高風險性，因為它們可能受到通貨膨脹和匯率波動的影響。E、零風險權重，意味著在計算銀行資本充足率時，這類資產不會增加額外的資本負擔。【正確答案】：ACE13.以下哪些情形可被視為債務人違約？A、債務人對銀行集團的實質性債務逾期90天以上。B、商業銀行對債務人任何一筆貸款停止計息或應計利息納入表外核算。C、債務人申請破產，或者已經破產，或者處于類似保護狀態。D、債務人與銀行協商延長了貸款的還款期限。【正確答案】：ABC14.市場風險資本要求由哪三部分加總？A、基于敏感度方法的資本要求B、違約風險資本要求C、剩余風險附加資本要求D、得爾塔資本要求E、曲度資本要求【正確答案】：ABC15.下列哪些情況下，個人風險暴露的風險權重會因幣種錯配而提高？A、合格交易者個人風險暴露B、其他監管零售個人風險暴露C、其他個人風險暴露D、所有個人風險暴露都不受幣種錯配影響【正確答案】：ABC16.下列哪些因素可能導致房地產開發風險暴露的風險權重從100%提高到150%？A、貸款用途不符合居住用房土地開發或建設要求B、項目資本金比例低于規定要求C、貸款本金或利息逾期D、貸款被認定為重組資產【正確答案】：ABCD1.對于C級商業銀行的風險暴露，不論期限長短，其風險權重均為150%。A、正確B、錯誤【正確答案】：A2.一家商業銀行向一家最近一年營業收入為3.2億元人民幣的企業發放了一筆貸款，總額為500萬元人民幣。該企業不符合國家相關部門規定的小微企業和投資級公司標準，但符合中型企業的認定標準。根據《商業銀行資本管理辦法》，該貸款的風險權重應為85%，因此這筆貸款的風險加權資