內控自評價問題整改報告內控自評價問題整改報告篇一一、引言本報告旨在對我司（以下簡稱“公司”）內部控制體系進行全面的自查與評估，以確保公司運營的高效性、財務報告的準確性和法律法規的遵循性。根據《企業內部控制基本規范》及相關法律法規要求，我們組織相關部門和人員對內部控制體系進行了深入的自查，現將自查結果及改進措施報告如下。二、自查范圍與方法本次自查覆蓋了公司所有關鍵業務流程，包括但不限于財務管理、采購管理、銷售管理、人力資源管理、信息系統管理等。我們采用了問卷調查、訪談、文檔審查、穿行測試等多種方法，以確保自查結果的全面性和準確性。三、自查結果財務管理：公司建立了完善的財務管理制度，包括預算管理、資金管理、成本控制、財務報告等。但在實際操作中，我們發現部分費用報銷審批流程存在不夠嚴謹的情況，需加強審批環節的監督和控制。采購管理：公司采購流程規范，供應商選擇、合同簽訂、貨物驗收等環節均有明確的制度和流程。但部分采購合同在簽訂前未進行充分的市場調研和比價，存在潛在的成本風險。銷售管理：公司銷售管理流程清晰，包括客戶管理、銷售合同簽訂、發貨、收款等環節。但在客戶信用評估方面，存在評估標準不夠明確、評估周期不夠及時的問題，需加強客戶信用管理。人力資源管理：公司人力資源管理制度健全，包括招聘、培訓、績效考核、薪酬管理等。但在員工培訓方面，存在培訓內容不夠豐富、培訓效果評估不夠系統的問題，需加強員工培訓與發展。信息系統管理：公司信息系統安全穩定，數據備份和恢復機制完善。但在信息系統權限管理方面，存在部分用戶權限設置不合理、權限變更審批流程不夠嚴格的問題，需加強信息系統權限管理。四、改進措施加強財務管理內部控制：優化費用報銷審批流程，增加審批環節的監督和控制，確保費用報銷的合規性和準確性。完善采購管理流程：加強采購前的市場調研和比價工作，確保采購成本的合理性和競爭力。同時，建立供應商評估機制，定期對供應商進行綜合評價。強化銷售管理內部控制：明確客戶信用評估標準和評估周期，加強客戶信用管理。同時，完善銷售合同簽訂和發貨流程，確保銷售活動的合規性和安全性。提升人力資源管理水平：豐富員工培訓內容，加強培訓效果評估，提高員工的專業技能和綜合素質。同時，優化績效考核和薪酬管理制度，激發員工的工作積極性和創造力。加強信息系統權限管理：合理設置信息系統用戶權限，嚴格審批權限變更流程，確保信息系統的安全性和穩定性。同時，加強信息系統安全培訓和意識教育，提高員工的信息安全意識。五、結論通過本次內部控制自查，我們發現了公司在財務管理、采購管理、銷售管理、人力資源管理、信息系統管理等方面存在的問題和不足。針對這些問題和不足，我們已制定了相應的改進措施，并將持續跟蹤和改進內部控制體系，確保公司運營的高效性、財務報告的準確性和法律法規的遵循性。內控自評價問題整改報告篇二我公司按照總公司相關要求，結合自身工作特點，精心組織，妥善布置，對照《內控管理手冊》進行了認真核對，現將自查情況報告如下：一、自查基本情況我公司高度重視內控工作，結合本單位工作實際，組織內控工作小組開展自查工作，下發內控自查通知，通過訪談內控相關崗位、上報內控自查材料等形式進行了重點自查。上半年共修改流程5個，包括：工程質量事故處理流程、外委工程審批流程、內部工程施工管理流程、固定資產報廢管理流程、車輛修理管理流程；增加流程2個，包括：內部工程驗收管理流程、外部工程驗收管理流程。二、自查發現問題及原因分析（一）反舞弊程序與控制方面通過自查發現部分員工對反舞弊問題的認知度不夠；目前僅采用辦公電話和普通電子郵箱作為信訪舉報電話和郵箱的問題。（二）財務管理方面1、工程成本核算管理存在工程進度確認不及時的問題。2、項目轉資未明確資產類別及使用年限。3、發票管理未按規定保管4、經核查，我公司發現工資表中，由總公司統一計算、發放的通訊費補貼（按稅法規定屬于工資性補貼范疇）沒有納入個人所得稅應稅額度內。經與總公司財務處溝通，此項補貼沒有經過稅務機關審批的免稅文件，應列入個人所得稅計稅范疇。（三）物資采購及庫存管理方面通過自查發現在材料采購驗收上還存在問題，如：只對招標采購的設備材料驗收，而零采的沒有驗收過程，導致部分采購材料不符合要求。究其原因是過去對零采物資重視不夠，認為數量少，材料比較雜，驗收比較困難。（四）人力資源管理方面1、權利和責任分配上，有些部門存在職責不清，職責交叉的情況。由于人員變動，分工等原因，造成了這種情況。2、培訓方面，有些部門存在流程不清晰，不按照公司規定的培訓流程進行審批的情況。其中有臨時性的培訓，時間緊，來不及審批等原因。3、業績考核方面，有的部門走過場，考核就是一個形式，沒有深入到實際工作中，沒有起到考核的激勵作用。三、整改措施（一）反舞弊程序與控制方面1、加強信反舞弊程序和控制的宣傳力度。組織員工進行舞弊風險和反舞弊程序和控制的相關培訓，利用專題會、網絡、宣傳欄等載體進行大力宣傳，使員工了解什么是舞弊，發現舞弊行為應向那個部門舉報以及舉報方式。2、設置專號可錄音舉報電話，在工作時間之外采用自動錄音接聽，以保證24小時暢通。每天及時收聽舉報信息，保證每一件信訪舉報都得到有效處置。3、新建信訪專用電子舉報郵箱，對電子舉報郵箱的權限設置進行調整，加強舉報郵件處理情況的監督。（二）財務管理方面1、要求公司工程管理部按及時與甲方確認工程進度，及時入賬活化企業資金。2、為了發票使用安全建議購買保險柜。（三）人力資源管理方面1、對職責不清的部門，修改崗位說明書，做到職責清晰。2、嚴格培訓的審批流程，對時候審批的部門進行考核扣分，同時加強培訓審批流程的宣傳。3、業績考核方面，讓主管的領導深刻認識到績效考核的作用和意義，讓績效考核工作成為激勵員工的一個工具，從而更好的管理日常的工作。內控自評價問題整改報告篇三一、組織機構控制方面執行情況在組織機構控制方面，目前我局下設統籌股、基金管理股、審核股、辦公室四個股室，通過制度建設做為組織機構控制的基礎，對每個工作人員的職責進行了明確；建立了財務管理、檔案管理、信息管理等制度，對每項業務的崗位職責進行了明確；建立了《業務辦理流程》，對各項醫保業務的操作規程進行了明確；建立了限時辦理制度，做到業務限時辦結，權責關系明確；嚴格實施授權管理，按照規定分配權限，信息系統管理明確；落實崗位責任制度，責任到人，職工之間相互監督、秉公辦事，同時不定期開展崗位輪換，既熟悉了各崗位的業務，又避免了一個人長期在一個崗位工作帶來的弊端。通過各項制度的建立、執行，做到了有章可循，為內部控制的整體打下堅實的基礎。二、業務運行控制情況在業務運行控制方面，注重突出醫療保險關系建立和保險待遇享受中的牽制、制約關系，按照醫療保險政策相關規定，制定了職工醫保、居民醫保的參保繳費、待遇享受相關制度，明確管理，嚴格繳費基數，加強定點醫療機構管理，嚴格待遇報銷支付，實行崗位控制。同時，認真學習整理上級部門關于業務規范管理方面的文件或操作步驟，加強業務知識學習和交流，嚴格操作規范，實行程序控制，各項業務辦理流程均按上級要求的規定執行。三、基金財務控制情況在醫保基金管理過程中，我們自始至終注意思想建設，認真嚴格執行各項政策及規章制度，并不斷完善各項制度和監督機制，按照醫保基金的管理政策，嚴格執行“收支兩條線”管理，會計人員依據合法、有效的會計憑證進行財務記錄，會計記錄按照規定的要素完整準確地反映各項業務活動，會計報表由會計人員獨立編制，會計檔案按照要求及時整理歸檔，印章管理符合要求，基金賬戶開設符合規定，做到帳帳、帳表、帳單相符，會計核算沒有出現違規操作現象，會計科目設置符合財務會記制度要求。四、信息系統控制情況醫保信息系統網絡是整個醫療保險工作的基礎，計算機網絡能否安全有效的運行是醫保工作的關鍵。為了確保醫保信息網絡安全平穩運行這一目標，我們加強網絡制度化建設，建立了相應的規章制度，對醫療保險網絡信息系統操、管理和操作人員的權限進行了具體規范，確保專人負責具體業務，落實了包括權限管理、密碼保密等信息安全的保障措施。五、內部控制的管理與監督我局嚴格按照相關要求建立內部控制制度，經常不定期的圍繞基金收支、管理、監督的各個環節。深入查找問題，檢查醫保基金監管政策法規執行情況，內控制度是否健全，管理是否規范，有無違規操作甚至侵害基金等各方面問題，對于發現的問題及時進行整改，進一步提高維護基金安全的自覺性，從源頭上防范風險。六、存在的問題（一）對內控制度建設的重要性認識不夠，認為建立了規章制度，就是建立了內控制度，忽視了內控制度是一種業務運作過程中環環相扣的動態監督自律機制。（二）內控制度建設滯后，內控體系不夠完善。自實施內部規范管理以來，我局著重各項業務制度建設，沒有將內部制度建設很好地過渡到內部控制建設上來，個別制度雖然建立了，但對系列業務業務流程缺乏牽制、制約關系，個別制度存在牽制、制約關系，卻沒有隨著業務發展而及時更新，而且，沒有形成一套整體職責權限相互制約、運作有序的內控體系，缺乏有力的整體監控。七、下步工作打算我們將繼續按照《通知》的要求和步驟，以這次檢查為契機，針對內部控制的各個方面采取強有力的措施，在認真做好整改工作的同時，做好以下幾個方面的工作，把工作抓出成效，確保我縣醫療保險事業的健康平穩運行。（一）優化隊伍結構，推進機關效能建設。加強干部培養、考核和監督，加大輪崗交流和競爭上崗力度。加強思想政治建設，轉變觀念、轉變職能、轉變作風，全面提升經辦隊伍的綜合素質和工作能力，構建學習型、服務型單位。（二）進一步認識內控機制建設的重要性。在醫療保險事業不斷改革的形勢下，既要重視業務發展，又要重視依法行政，既要重視規范管理，又要重視責任追究，認真推行醫療保險經辦機構的內控機制。（三）進一步規范網絡管理工作制度。執行“誰主管誰負責、誰運行誰負責、誰使用誰負責”的管理原則，對上網計算機嚴格把關。（四）實地稽核與專項稽核相結合，確保醫療保險工作的平穩運行，防止基金流失。同時建立和完善內控制度，確保對各項業務、各個環節的全程監控。（五）嚴格醫保定點醫院、定點藥店的醫療行為規范管理，完善結算辦法