劉女士理財規(guī)劃書第一部分摘要在分析您家庭目前的財務(wù)狀況及需求的基礎(chǔ)上，我們?yōu)槟贫艘环堇碡斠?guī)劃書。在不影響您目前的生活方式的前提下，幫助您積累財富，滿足您的財務(wù)需求。本計劃的預(yù)期目的為：儲備兒子教育基金儲備自身養(yǎng)老資金應(yīng)對意外的財務(wù)保障您可以成為農(nóng)業(yè)銀行的客戶，我們感到非常榮幸！我們將與您一起不斷地重新評估您的財務(wù)策劃需求，并不斷地更新您的投資組合。第二部分目前的基本情況與理財目的一、基本情況1、年齡職業(yè)月收入退休年齡健康狀況劉女士30私公司主30000元55歲良好兒子4幼兒園學(xué)員良好2、劉女士經(jīng)營一家以服裝進出口為主的外貿(mào)公司，月收入達(dá)3萬元左右，年終可以從公司再分到70000元左右的利潤，但由于是單身家庭，所以家庭支出所有由劉女士負(fù)責(zé)，現(xiàn)在家庭月支出重要涉及房貸6900元，汽車貸款5000元，基本生活開銷8000元。3、流動資產(chǎn)涉及鈔票及活期存款10萬元人民幣及定期存款1萬美金。4、有兩處房地產(chǎn)價值170萬，均向銀行借貸，共計余額98萬元，一處現(xiàn)自用，另一處現(xiàn)出租，將來供母親居住；去年購買一輛價值18萬的轎車，向銀行借貸余額8萬元。5、已購買一份分紅保險，年繳保費9200元。沒有其它保障性保險。二、風(fēng)險承受能力分析：劉女士畢業(yè)于外貿(mào)學(xué)院，有一定的金融知識，由于平時工作繁忙，劉女士無暇顧及投資理財?shù)氖虑椋两翊婵钍瞧渲匾耐顿Y方式，投資實踐知識較為缺少。劉女士目前經(jīng)營著一家外貿(mào)公司，每月有豐厚的收入，但私企經(jīng)營對投資人來說也存在風(fēng)險，所以您的高收入缺少穩(wěn)定性；您家庭現(xiàn)已擁有一筆可觀的資產(chǎn)，但其中大半部分的資產(chǎn)來自銀行貸款，并且你獨立撫養(yǎng)子女，未來有需要動用大筆資金的計劃。綜合來看，您不宜投資高風(fēng)險的金融產(chǎn)品，穩(wěn)妥增值應(yīng)當(dāng)是您首要考慮的因素。三、財務(wù)目的1、儲備兒子教育基金2、儲備自身養(yǎng)老資金您的理財目的是比較切實可行的，同時，根據(jù)您的情況我們建議增長一個理財目的：3、應(yīng)對意外的財務(wù)保障四、基本假設(shè)：由于未來我國經(jīng)濟環(huán)境的變化等諸多因素對理財規(guī)劃產(chǎn)生影響，為便于我們做出數(shù)據(jù)詳實的理財方案，我們對相關(guān)內(nèi)容作如下合理的假設(shè)：1、劉女士年薪增長率5%；2、通脹率2%；3、投資平均增長率為5%，其中股票型基金的收益率為7%，平衡型基金為4%，貨幣型基金為2%；4、預(yù)期壽命90歲；5、所購車輛購買價18萬元，目前價值17萬元，每年折舊1萬。尊敬的客戶，請您仔細(xì)檢查上述信息，假如我們對您當(dāng)前狀況的描述有任何誤解之處，或者您對相關(guān)信息有需要補充的地方，請在進入到方案的下一部分之前告知我們，由于，我們所作的財務(wù)建議都是基于以上信息的。第三部分現(xiàn)狀分析與建議財務(wù)評價在對您的財富進行評價之前，我們一方面為您制作了您家庭的資產(chǎn)負(fù)債表和收支表。（1）資產(chǎn)負(fù)債表2023/8/31單位：人民幣元資產(chǎn)負(fù)債和凈資產(chǎn)金融資產(chǎn)負(fù)債銀行存款—人民幣1000004.9%房屋貸款（余額）980000—美元801003.9%汽車貸款（余額）80000金融資產(chǎn)小計1801008.8%負(fù)債合計106000051.7%實物資產(chǎn)汽車1700008.3%房地產(chǎn)（自用）72023035.1%房地產(chǎn)（出租）98000047.8%實物資產(chǎn)小計187000091.2%凈資產(chǎn)99010048.3%資產(chǎn)合計2050100100.0%負(fù)債和凈資產(chǎn)合計2050100100.0%注：人民幣匯率$1=￥8.01，10000美金折合人民幣80100元。（2）月收支表單位：人民幣元收入支出工資收入3000093.8%平常開支800040.2%房租收入20236.2%房屋貸款690034.7%汽車貸款500025.1%收入合計32023100%支出合計19900100%節(jié)余12100年收支表單位：人民幣元收入支出工資收入36000078.9%平常開支9600037.5%年終分紅7000015.3%房屋貸款8280032.4%存款利息21000.5%汽車貸款6000023.4%房租收入240005.3%保險費92003.6%其他支出（旅游等）80003.1%收入合計456100100%支出合計256000100%節(jié)余202300注：房貸（自住）,pv=300000,pmt=3000,I=5.31%/12=0.4425%→n=133房貸（出租）,pv=680000,pmt=3900,I=5.31%/12=0.4425%→n=335車貸pv=80000,pmt=5000,I=5.76%/12=0.48%→n=17在分析了您的家庭財務(wù)狀況后，發(fā)現(xiàn)您家庭有以下幾個特點：您的家庭償付比例=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)=990100/2050100=48.3%，您充足運用了貸款的杠桿作用，但相對來說你家庭的貸款額已略微偏高。負(fù)債收入比例=債務(wù)支出/收入合計=142800/456100=31.3%，屬于合理范圍，在現(xiàn)有收入水平下不構(gòu)成貸款支付壓力。假如這個比例超過50%，那么這種負(fù)債就是不健康的。您現(xiàn)有的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)比較簡樸，金融資產(chǎn)所有是儲蓄存款，流動性好但收益率較低；房地產(chǎn)的資產(chǎn)占比為82.9%，存在較大的資產(chǎn)流動風(fēng)險。收入支出比率256000/456100=56.1%，乍看家庭開支較大，但支出中的55.8%是用于償還貸款的，所以該家庭的平常支出還是比較節(jié)制的。儲蓄收入比例=202300/456100=43.9%，您的盈余比例很高，說明您家庭積累財富的速度將會不久。目前，您的家庭除一份分紅保險以外，沒有其它保險費用支出，不利于家庭的財務(wù)保障。二、投資規(guī)劃分析1、現(xiàn)有資產(chǎn)分派：金額（單位：人民幣元）占比銀行存款1801008.8%實物資產(chǎn)187000091.2%合計2050100您家庭資產(chǎn)較為簡樸，重要以實物資產(chǎn)為主，其比例高達(dá)91.2%，其余為流動性非常強的流動資產(chǎn)。2、應(yīng)急資金：應(yīng)急資金規(guī)定有較高的變現(xiàn)能力，它體現(xiàn)出個人/家庭短期的籌資能力，可認(rèn)為無法預(yù)測的費用或緊急事件提供資金。通常家庭應(yīng)急資金儲備量為3至6個月的支出，您家庭現(xiàn)有的100000元人民幣存款作為應(yīng)急資金已可以滿足需要，對于100000應(yīng)急資金的構(gòu)成可以適當(dāng)調(diào)整一下：20230元存活期存款，年稅后收益率0.576%；20230元存一年期定期，年稅后收益率1.8%，儲蓄存款最大的特點是安全并且當(dāng)天可以取現(xiàn)，滿足劉女士不時之需。60000元購買貨幣市場基金，年收益率在2%左右。貨幣市場基金既有類似告知存款的便利，又有高于一年期定期存款稅后利率的收益。3、風(fēng)險與分散投資你家庭90%以上的資產(chǎn)是實物資產(chǎn)，流動性風(fēng)險較大，考慮到這兩套房產(chǎn)最終都是為了自住而不是投資的，所以目前總體資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不需做太大的改動，但以后的收入應(yīng)投向金融資產(chǎn)，增強資產(chǎn)的流動性。針對您的實際情況，以及考慮當(dāng)前的金融形勢，可以選擇的合適的投資品種涉及：A、儲蓄具有方便、靈活、安全的特點，但收益較低，所以只需保存一定的儲蓄，以備不時之需。B、開放式基金：開放式基金不同于股票，它由專門的基金管理公司委托資深投資專家進行運作，所以風(fēng)險相對較小，收益相對穩(wěn)定，也無須投資者投入太多的時間和精力。目前市場上開放式基金有一百多個，基本上可分為貨幣型基金、債券型基金、平衡型基金和股票型基金。(a)、每月結(jié)余可以購買貨幣型基金（如長信利息收益貨幣基金）。貨幣市場基金的特點是風(fēng)險低，收益率比一年期銀行存款略高，年利率在2%左右，收益較穩(wěn)定且不受加息影響。其流動性較強，贖回方便，認(rèn)購、申購和贖回均免費，是應(yīng)急資金儲備較好的渠道，但假如是較長時間內(nèi)不動用的資金就不要過多投入到貨幣型基金中。貨幣基金可以作為一個蓄水池，當(dāng)基金累計到一定金額后可以再投資到其他期限稍長，收益率略高的金融產(chǎn)品，如憑證式國債。對于劉女士來說，每月剩余的資金投入貨幣市場資金，年度分紅后，再將貨幣市場基金贖回，用來提前償還住房貸款，還貸方式選擇期限縮短、月還款額不變。一般銀行規(guī)定客戶每年可以提前還貸一次。(b)每月結(jié)余還可以購買平衡型基金。平衡型基金的特點是同時投資股票和債券，結(jié)合前者的高收益和后者的低風(fēng)險，“進可攻、退可守”，在有效減少投資風(fēng)險的同時獲取穩(wěn)健回報。長期來看，其風(fēng)險低于股票型基金，收益高于債券型基金。為未來生活(遠(yuǎn)期)積累保障資金(如養(yǎng)老基金)時，由于關(guān)系到遠(yuǎn)期的生活質(zhì)量高低，因此既可以得到較高的收入又比較穩(wěn)定的平衡型基金是很好的選擇。(c)、閑散資金可以投資股票型基金，如農(nóng)行代銷的景順長城內(nèi)需增長基金或大成價值成長基金。可以長期，也可以適當(dāng)做短期，年收益率高時可達(dá)10%以上。C、憑證式國債國債代表了國家的信用，安全性最高，現(xiàn)在三年期憑證式國債的收益率為3.24%，假如是在較長時間內(nèi)不會動用的資金可以考慮購買一定數(shù)量的國債。D、保險分紅壽險、萬能壽險是劉女士可以考慮的投資產(chǎn)品，特別是萬能壽險，由于其繳費方式靈活、保額可根據(jù)需要隨時調(diào)整，并且其個人賬戶投資價值可以隨時提取，還可有效規(guī)避通脹的風(fēng)險。E、外匯理財產(chǎn)品雖然美元儲蓄存款利率有不斷向上調(diào)高的舉動，但總體而言其年收益率還是比較低的，您現(xiàn)有10000美元可以投資一些外匯理財產(chǎn)品來獲取更多的收益。通常購買外匯理財產(chǎn)品的客戶沒有提前贖回的權(quán)利，所以客戶在購買前須思量一下短期內(nèi)有沒有使用外匯的計劃。現(xiàn)在市場上有些外匯理財產(chǎn)品是固定利率型的，通常是同期同檔儲蓄利率的2至3倍；有些外匯理財產(chǎn)品的收益率會與匯率等掛鉤，其收益率一般比固定利率產(chǎn)品高，如劉女士所留意到的某些產(chǎn)品可以達(dá)成10%以上，但這些產(chǎn)品風(fēng)險也會比較大。若劉女士一次投資1萬美元有也許成為銀行的VIP客戶享受更豐厚的收益。4、帳戶管理現(xiàn)代社會，瞬息萬變，特別對于工作繁忙的劉女士來說，干什么都要講求效率。剛剛為劉女士推薦了幾種適合其投資的金融產(chǎn)品，但乍看仿佛操作比較繁瑣，其實有一種最省心省力和有效的渠道，就是網(wǎng)上銀行。劉女士可以申請成為網(wǎng)上銀行注冊客戶，通過網(wǎng)上銀行進行自助查詢、購買開放式基金、活定期儲蓄賬戶轉(zhuǎn)賬、代繳水電煤公用事業(yè)費、為手機充值、購買福利彩票等，指尖輕輕一點，交易安全成交，幫助您輕松理財。三、稅務(wù)規(guī)劃分析對于劉女士來說，其涉及的稅務(wù)問題還是比較簡樸的，可以從以下幾點來考慮稅務(wù)規(guī)劃：1、轉(zhuǎn)移費用：您可將部分支出由公司代為支付，減少名義上的收入，如公司每月代您支付養(yǎng)車費用、交際費用和通訊費用等，從而減掉一部分稅賦。2、收入轉(zhuǎn)移：將出租房屋的收入歸到母親名下。3、充足運用稅務(wù)優(yōu)惠政策：如購買國債、保險可以享受免所得稅的優(yōu)惠。四、風(fēng)險管理人無遠(yuǎn)慮，必有近憂。目前，對您和家庭財務(wù)狀況有重大影響的風(fēng)險有以下幾種：（1）您發(fā)生變故，不能照顧依賴您生活的子女；（2）生病或者其他意外導(dǎo)致家庭收入減少，但是開支卻增長。（一）人身風(fēng)險分析1、死亡風(fēng)險分析存在意外死亡的鈔票流入當(dāng)前ST/LT劉女士死亡工作收入——劉女士430000——利息收入21002100房租收入2400024000總鈔票流入45610026100鈔票流出平常生活開支96000LT57600貸款償還142800ST——保險費9200ST——其他支出（旅游等）8000LT——儲蓄和投資202300鈔票流出合計45610057600短期合計0長期合計57600假設(shè)劉女士死亡，其兒子由劉女士父母撫養(yǎng)，汽車、現(xiàn)居住的房產(chǎn)出售，平常生活開支為當(dāng)前的60%人身保險需求人身保險需求資本需求劉女士喪葬費用30000應(yīng)急資金(3個月的開支)60000分期貸款1060000資本需求合計1150000長期收入需求(當(dāng)劉女士死亡，每年的短缺額為57600-26100=31500元)967360短期收入需求——資金需求合計2117360現(xiàn)存保障狀況●金融資產(chǎn)180100●可以出售的實物資產(chǎn)——汽車170000——1套房地產(chǎn)720230現(xiàn)存保障合計1070100保障缺口合計1047260所以劉女士至少需投保100萬元的壽險。根據(jù)劉女士收入的特點，投保萬能壽險比較適合。2、意外傷害風(fēng)險：若劉女士受到意外傷害，勢必會對家庭導(dǎo)致較大的影響；而其兒子現(xiàn)4歲，正處在特別活潑好動，容易出現(xiàn)意外傷害的年齡段。3、健康損害風(fēng)險：對家庭的唯一支柱來說，投保醫(yī)療保險、重大疾病保險以及收入保障保險等疾病保險也是非常必要的。綜上，我們給您家庭設(shè)計了一份人身保險計劃，采用友邦保險公司的保險產(chǎn)品：劉女士其兒子險種組合至尊寶c款終身壽險（萬能型）100萬附加特別加惠意外傷害保險50萬附加特別加惠意外醫(yī)藥補償醫(yī)療保險附加特別加惠雙倍給付意外傷害保險附加特別加惠每日住院給付收入保障保險附加特別加惠每日重病監(jiān)護給付收入保障保險附加特別加惠住院費用補償醫(yī)療保險附加特別加惠手術(shù)費補償醫(yī)療保險附加康福一生重大疾病保險20萬陽光兒童意外傷害保險8萬附加陽光兒童雙倍給付意外傷害保險附加陽光兒童意外醫(yī)藥補償醫(yī)療保險附加陽光兒童每月給付意外傷害保險附加陽光兒童每日住院給付收入保障保險繳費方式24977.5元/年（繳2023）629元/年注：保險具體情況見附件一、二。這個組合型設(shè)計集終身壽險、意外傷害、一般疾病住院醫(yī)療及重大疾病保險于一體，保障利益高，保障時間長，且家庭保險總的繳費占家庭收入（24977.5+629+9200）/456100=7.63%，這個購買比例對您家庭來說還是比較合理。（二）財產(chǎn)和責(zé)任損失風(fēng)險分析由于您購買汽車時必須投保了車輛基本保險，而向銀行借款買房時也對房產(chǎn)進行了保險，所以暫時不需考慮投保財產(chǎn)和責(zé)任險。五、教育計劃劉女士希望自己的兒子接受最佳的教育，兒子開始接受義務(wù)教育之后，教育費用與幼兒園時支出差距不大（合并計入平常生活開支），所以大學(xué)之前這一段國內(nèi)求學(xué)所需的費用不會給劉女士帶來太多額外承擔(dān)，但中學(xué)畢業(yè)后赴澳洲留學(xué)的計劃需要一筆數(shù)額較大的資金支持，如何籌措這筆資金劉女士有些茫然。我們建議劉女士以投保的萬能壽險的個人投資賬戶作為兒子教育資金的積累賬戶，在還清汽車貸款后的幾個年度內(nèi)可以對投保的萬能型終身壽險追加投資60000元（相稱于一年汽車貸款還貸金額），只需連續(xù)追加5個年度，那么到劉女士兒子留學(xué)時，其保單的個人投資賬戶中已有足夠的資金供其支取用作兒子留學(xué)費用，具體見附件三<<智尊寶C款終身壽險（萬能型）>>保險利益與個人帳戶價值示例。六、退休規(guī)劃分析遠(yuǎn)期的養(yǎng)老金其重要性不言而喻，達(dá)成既定目的的關(guān)鍵在于盡早的未雨綢繆和科學(xué)系統(tǒng)的規(guī)劃。退休后您家庭所需的支出為現(xiàn)開支的70%，不再保存汽車、貸款已還清。劉女士當(dāng)前年齡30退休年齡55預(yù)期壽命90退休后生活年數(shù)35退休后每年的開支的現(xiàn)值110249所需退休開支在退休時的現(xiàn)值2368945投資在退休時的終值603848退休時可用的資金合計603848退休時資金缺口1765097注：退休后每年pmt=110249,n=35,I=3%→pv=2368945投資在退休時pv=80000,n=25,I=5%,→fv=270908pv=100000,n=25,I=1.5%,→fv=145095270908+145095+187845(萬能壽險個人賬戶價值)=603848fv=1765097,n=25,I=5%→pmt=36983，所以您家庭現(xiàn)在應(yīng)當(dāng)開始儲備養(yǎng)老基金，每年至少需要儲備37000元。劉女士已購買的分紅保險以及萬能型終身壽險的個人賬戶價值（見附件三）也都可以作為其養(yǎng)老基金，總之儲備越充足，退休后的生活質(zhì)量就會越高。七、財產(chǎn)轉(zhuǎn)移規(guī)劃分析財產(chǎn)轉(zhuǎn)移策劃也是個人財務(wù)管理的重要組成部分。目前，我國考慮財產(chǎn)轉(zhuǎn)移的個人并不多，但一些人已經(jīng)開始接受財富轉(zhuǎn)移的概念，并故意識或無意識地使用了財富轉(zhuǎn)移策略。例如，在購買住房時，在房產(chǎn)證上寫上子女的姓名，使子女成為房產(chǎn)的共同所有人，方便了未來將房產(chǎn)轉(zhuǎn)移給子女。此后，隨著國家對財富轉(zhuǎn)移有更加嚴(yán)格的管理和稅收規(guī)定，個人財產(chǎn)轉(zhuǎn)移策劃的重要性和需求將大為增長。劉女士您已擁有一筆不小的資產(chǎn)，并且還經(jīng)營著一家公司，因此您應(yīng)盡早重視財產(chǎn)轉(zhuǎn)移計劃。由于我們不是遺產(chǎn)問題方面的專家，我們建議您尋求您的律師的協(xié)助，盡快制定一個完善的財產(chǎn)轉(zhuǎn)移計劃。第四部分總結(jié)歸納建議總結(jié)通過第三部分的分析，我們對您的財務(wù)策劃提出了一些建議，現(xiàn)將這些建議作如下總結(jié)：1、現(xiàn)有100000元銀行存款作為應(yīng)急資金，調(diào)整應(yīng)急資金結(jié)構(gòu)，其中20230元存活期存款，20230元存一年期定期存款，60000元投資貨幣市場基金。10000元美金投資外匯理財產(chǎn)品。每月月結(jié)余3100元購買平衡型開放式基金，從而保證每年至少儲備37000元的資金，用作養(yǎng)老基金；其它月結(jié)余購買貨幣市場基金，為一年一次的提前還貸做儲備。貸款償清之前開放式基金分紅方式可以選擇鈔票分紅，以便有更多的資金用來還貸，償清貸款以后改為再投資的分紅方式，以獲得滾雪球效應(yīng)。為劉女士及其兒子分別投保人身險，劉女士年繳24977.5元/年，繳2023；其兒子年繳629元。在還清汽車貸款后的幾個年度內(nèi)對投保的萬能型終身壽險追加投資60000元，連續(xù)追加五年，以個人賬戶中的鈔票價值作為劉女士兒子出國留學(xué)的教育基金。您到目前還沒有訂立遺囑，建議向您的律師征詢，讓他協(xié)助您盡快訂立一個合法、有效的遺囑。二、鈔票流預(yù)測假如執(zhí)行上述的建議，您家庭的鈔票流量將會發(fā)生變化，下表是對您家庭未來5年的收入與支出流量進行預(yù)則。單位：人民幣元第一年次年第三年第四年第五年鈔票流入工資收入—劉女士360000378000396900416745437582年終分紅7000073500771758103485085房租收入2400024000240002400024000利息收入475475475475475美元理財收入40054005400540054005基金收入—貨幣型12001200120012001200—平衡型——1488297644645952鈔票流入合計459680482668506731531923558299鈔票流出平常開支960009792099878101876103913房屋貸款—正常還款8814088140881408814024165—提前還貸135533191441238383202310——汽車貸款6000025000——————保險支出—年繳保費3480734807348073480734807—追加投資——————6000060000其他支出80008160832384908659鈔票流出合計422480445468469531494723231544年度結(jié)余37200372003720037200326755注：由于銀行貸款利率的調(diào)整，從2023年1月份起，住房按揭貸款的利率將從現(xiàn)在的5.31%上調(diào)到6.12%，屆時，每年償還住房貸款支出將從現(xiàn)在的82800元上升到88140元。三、家庭資產(chǎn)變化預(yù)測家庭資產(chǎn)是建立在收入、支出與投資的基礎(chǔ)之上的。下表是您根據(jù)我們的理財方案建議執(zhí)行后未來5年的資產(chǎn)變化預(yù)測。目前第一年終次年終第三年終第四年終第五年終金融資產(chǎn)銀行存款400004000040000400004000040000美元理財801008010080100801008010080100貨幣基金6000060000600006000060000343603平衡基金——3720074400111600148800191952萬能保險——148363143349824125833203191金融資產(chǎn)小計