2023年遂寧銀行校園招聘人員筆試筆試上岸歷年典型考題與考點剖析附帶答案詳解

第1卷

一.單選題(共15題)

1.下列關于風險監管核心指標中的風險水平類指標的說法，不正確的是（

）。

A.衡量商業銀行的風險狀況

B.以時點數據為基礎

C.屬于靜態指標

D.預估商業銀行的風險變化程度

2.假設某銀行的總資產為2000億元，核心存款為300億元，應收存款為12億元，現金頭億元，總的負債600億元,則該銀行的現金頭寸指標為（）。

A.0.01

B.0.02

C.0.03

D.0.04

3.下列關于久期的說法，錯誤的是()。

A.久期分析是衡量利率變動對經濟價值影響的唯一方法

B.如采用標準久期分析法，不能反映基準風險

C.如采用標準久期分析法，不能很好地反映期權性風險

D.對于利率的大幅變動，久期分析的結果就不再準確

4.商業銀行對單家企業(或企業集團)的風險暴露不超過（）萬元。

A.100

B.500

C.300

D.200

5.董事會應定期核查銀行()能否充分保證其有序和審慎地開展業務。

A.內部控制體系

B.公司治理結構

C.風險控制環境

D.風險監測體系

6.依據發生主體性質、評級、剩余期限等信息，確定資本計提風險權重的是()特定風險計提。

A.利率風險

B.股票風險

C.匯率風險

D.期權風險

7.（）在風險管理方面，對本行經營決策、風險管理和內部控制等進行監督檢查并督促整改。

A.風險管理委員會

B.董事會

C.高級管理層

D.監事會

8.()是指監管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。

A.高級管理人員準入

B.業務準入

C.機構準入

D.市場準入

9.下列關于商業銀行風險管理信息系統的表述中，最不恰當的是()。

A.銀行不同部門對風險數據的應用不同，因此允許不同業務部門采用的風險數據不一致

B.與風險相關的系統流程設計應全面考慮前、中、后的相關部門的需求

C.實現不同業務條線的風險數據和風險暴露的有效加總，是幫助銀行準確了解自身風險狀況的重要保障

D.交易對手的風險預警信號不能及時到達結算部門是風險信息傳導失效的表現之一

10.（）是商業銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。

A.健全的內部控制體系

B.完善激勵約束機制

C.完善的公司治理

D.以上都正確

11.下列選項中，不僅是操作風險計量的一種方法，更是一套完整的操作風險管理框架的計量方法是()。

A.基本指標法

B.高級計量法

C.標準法

D.簡單加總法

12.()處在聲譽風險管理的第一線。

A.操作風險管理部門

B.信用風險管理部門

C.法律風險管理部門

D.聲譽風險管理部門

13.央行對商業銀行實施宏觀審慎監管(MPA)的核心工具是()。

A.內部控制

B.公司治理

C.資本監管

D.信息披露

14.用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資能力的比率是()。

A.效率比率

B.杠桿比率

C.流動比率

D.盈利能力比率

15.商業銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應滿足一定條件，下列表述錯誤的是（

）。

A.能夠進行積極主動管理

B.能夠準確估值

C.在交易方面不能隨時平盤

D.能夠完全對沖以規避風險

二.多選題(共15題)

1.記入交易賬戶的頭寸應當滿足下列哪些基本要求（）

A.在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤

B.具有明確的交易市場秩序

C.能夠完全對沖以規避風險

D.能夠準確估值

E.具有明確的持有目的

2.關于商業銀行風險、收益與損失之間的關系，下列描述正確的有（）。

A.損失是一個事后概念，是指已經真實發生的賬面損失

B.承擔高風險一定會帶來高收益

C.某項業務的預期損失較高反映了該業務的不確定性或風險較高

D.通常情況下，當期收益較高的業務所承擔的風險也相對較高

E.風險是一個事前概念，是指在一定條件下可能遭受的損失

3.業務連續性管理應符合的要求是（）。

A.評估因意外事件導致其業務運行中斷的可能性及其影響

B.采取系統恢復和雙機熱備處理等措施降低業務中斷的可能性，并通過應急安排和保險等方式降低影響

C.建立維持其運營連續性策略的文檔，并制定對策略的充分性和有效性進行檢查和溝通的計劃

D.業務連續性計劃應由信息科技風險管理部門或信息科技管理委員會確認

E.年度應急演練結果應由信息科技風險管理部門或董事會確認

4.下列各選項中，屬于商業銀行流動性風險預警信號的有（）。

A.盈利水平下降

B.債權人提前要求兌付

C.存款大量流失

D.被迫從市場上購回已發行的債券

E.發行的股票價格上漲

5.商業銀行在全行范圍內開展操作風險的自我評估有助于()。

A.建立覆蓋商業銀行各項經營管理活動和業務環節的操作風險動態識別和評估機制，實現操作風險的主動識別與內部控制持續優化

B.優化和完善各項作業流程，平衡風險與收益，提高服務效率和盈利能力

C.在自我評估的基礎上建立操作風險時間數據庫，構建操作風險管理基礎平臺

D.為建立操作風險管理的關鍵風險指標體系和操作風險計量奠定基礎

E.風險關口前移，在風險事件發生和風險惡化前對風險進行識別并推動對其進行防范，從源頭上控制風險隱患

6.設計良好的關鍵風險指標體系的原則包括（）。

A.及時性

B.重要性

C.審慎性

D.敏感性

E.有效性

7.下列屬于商業銀行客戶的有（）。

A.國際清算銀行

B.自然人

C.合伙制企業

D.工商銀行

E.中國人民銀行

8.現金流分為()。

A.內部現金流

B.經營活動的現金流

C.投資活動的現金流

D.融資活動的現金流

E.系統現金流

9.市場準入是指監管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進人某一領域并從事相關活動的機制。廣義上講，銀行的市場準入不包括（）。

A.機構準入

B.業務準入

C.高級管理人員準入

D.資質準入E,風險控制水平

10.A銀行要降低流動性風險敞口，在“錢荒”期間其合適的措施有（）。

A.縮短資產久期，增強資產流動性

B.拉長負債久期，付出一定成本緩解流動性壓力

C.縮短負債久期，避免成本增高

D.控制金融同業業務的資產負債久期差

E.拉長資產久期，提高資產盈利能力?

11.巴塞爾委員會在《核心原則》中，要求銀行監管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業銀行實施檢查，其達到的目的包括（）。

A.評估其從商業銀行收到報告的精確性

B.評價商業銀行總體經營情況

C.評價商業銀行各項風險管理制度

D.評價銀行各項資產組合的質量和準備金的充足程度

E.評價管理層的能力

12.商業銀行風險按照損失結果可以劃分為（）。

A.純粹風險

B.投機風險

C.可量化風險

D.不可量化風險

E.非系統風險

13.商業銀行開發新產品（業務）所面臨的主要風險類型有（）。

A.聲譽風險

B.法律風險

C.操作風險

D.信用風險

E.市場風險

14.下列哪些事件應當歸屬于商業銀行操作風險中的“外部事件”類別（）。

A.網上支付系統遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜

B.客戶采取化整為零的手段進行洗錢活動

C.商業銀行信息系統故障，導致大量業務信息丟失

D.被不法分子以大額假存單、假國債、假人民幣等詐騙資金

E.銀行員工竊取客戶賬戶資金

15.商業銀行應當要求客戶提供基本資料，并對客戶提供的身份證明、授信主體資格、財務狀況等資料的()進行認真核實。

A.合法性

B.真實性

C.有效性

D.公平性

E.公正性

三.判斷題(共15題)

1.債務人對銀行的實質性信貸債務逾期100天以上即被視為違約。()

2.如果某個事件的損失是固定的并已經被事先確定下來，那么這個事件就是存在風險的。（）

3.投資組合理論認為投資組合的整體VaR大于其所包含的每個金融產品的VaR值之和。(?)?

4.隨著匯率波動率的上升，貨幣價格發生較大升、降的機會隨之增多，貨幣買方期權和賣方期權的價值也相應增加。()

5.采用風險為本的監管，是在有限資源約束下最具成本效益的選擇。（）

6.商業銀行的高級管理層負責審查批準信息科技戰略，確保其與銀行的總體業務戰略和重大策略相一致。()

7.對于我國生產企業來說，各項周轉率(如存貨周轉率、應收賬款周轉率、資產回報率等)越高，則該企業的盈利能力和償債能力就越好。（）

8.商業銀行聲譽風險管理政策中，不必進行定期的內部審計和現場檢查。()

9.資本充足率真實反映了金融機構的資本充足情況和杠桿程度。（）

10.商業銀行貸款組合的總體信用風險通常大于單筆貸款信用風險的簡單加總。()

11.一般來講，風險價值隨置信水平和持有期的增大而增加。（）

12.商業銀行監測信用風險的傳統做法是建立單個債務人授信情況的監測體系，監控債務人或交易對方各項合同的執行，界定和識別有問題貸款，決定所提取的準備金和儲備是否充分。（

）

13.CBRC流動性風險監管指標限額值流動性覆蓋率不小于60％。（）

14.商業銀行的流動性需求是由一定水平的核心存款以及一定數量的流動性負債來決定的。（)

15.商業銀行交易賬戶中的項目通常按市場價格定價。()

四.單選題(共15題)

1.國家助學貸款的實行方式是（）。

A.一次申請、貸款銀行多次審批、單戶核算、分次發放

B.多次申請、貸款銀行多次審批、多戶核算、分次發放

C.一次申請、貸款銀行一次審批、單戶核算、分次發放

D.多次申請、貸款銀行一次審批、單戶核算、分次發放

2.個人經營類貸款不能用于（）。

A.定向購買或租賃商用房、機械設備

B.滿足個人控制的企業生產經營流動資金需求

C.個人購買耐用消費品

D.個人助業貸款

3.下列關于個人汽車貸款展期的說法，正確的是（）。

A.可以不限展期次數但是展期期限不能超過1年

B.只可以展期一次且展期期限不能超過1年

C.可以不限展期次數且展期可以長于1年

D.只可以展期一次但展期可以長于1年

4.商業助學貸款的借款人離校后（）開始還款。

A.次年

B.本月

C.次月

D.次日

5.（）不屬于個人征信系統的社會功能。

A.隨著該系統的建設和完善，通過對個人重要經濟活動的影響和規范，逐步形成誠實守信、遵紀守法、重合同講信用的社會風氣

B.推動社會信用體系建設

C.提高社會誠信水平，促進文明社會建設

D.幫助商業銀行等金融機構控制信用風險

6.到期一次還本法適用于（）的貸款。

A.期限在1年以內

B.期限在10年以上

C.收入不穩定

D.自身財務規劃能力較強的客戶

7.銀行在與開發商簽訂《商品房銷售貸款合作協議》前，要對房地產開發商及其所開發的項目進行全面審查，審查內容不包括（）。

A.開發商的資信及經營狀況

B.項目開發和銷售的合作性

C.房地產經紀公司的銷售能力

D.項目自有資金的到位情況

8.個人教育貸款的借款人為受教育人的，畢業后一時難以找到工作，其父母等關系人又因失業、疾病等原因致使家庭經濟條件惡化，而無法按計劃償還貸款的，屬于（）。

A.借款人行為風險

B.借款人欺詐風險

C.借款人還款意愿風險

D.借款人還款能力風險

9.在下列情形中，不可以采取借款人自主支付的是（）

A.農戶生產經營貸款且金額不超過50萬元

B.用于農副產品收購等無法確定交易對象的

C.農戶消費貸款且金額達到40萬元

D.借款人交易對象不具備有效使用非現金結算條件的

10.下列關于抵質押率的說法中有誤的一項是（）。

A.抵質押率又稱“墊頭”，通俗地說就是押品擔保抵質押物評估價值與債權的本息金額之比

B.日常工作中.我們需要綜合考慮貸款風險、借款人信譽、抵質押物的品種、貸款期限及押品的適用性、變現能力、價值變動趨勢等因素，確定押品所擔保的債權不超過押品本身價值

C.我們還需要判斷所確定的押品的抵質押率有沒有超過該類押品所對應的最高抵質押率

D.抵質押率=押品擔保債權的本息金額／押品評估價值×100％

11.關于個人基本信息存在異議的處理，說法不正確的是（）。

A.如果個人對信用報告中涉及姓名、性別、身份證號碼等信息有異議，可以向中國人民銀行征信中心或中國人民銀行分支行征信管理部門提交異議申請

B.經過核查證實個人信用報告展示的某些信息有錯誤，中國人民銀行征信中心無權督促報送數據的商業銀行等機構及時對錯誤信息進行修改

C.如果對個人信用報告中其他基本信息有異議，最簡便的方法就是個人到與個人有業務往來的商業銀行更新、更正個人信息，商業銀行會在下一次報送數據時報送個人更新、更正過的信息

D.經過核查證實個人信用報告展示的某些信息有錯誤，中國人民銀行征信中心會督促報送數據的商業銀行等機構及時對錯誤信息進行修改

12.在營銷中，當銀行只有一種或很少幾種產品，或者銀行產品的營業方式大致相同時，最宜采取（）。

A.區域型營銷組織

B.產品型營銷組織

C.職能型營銷組織

D.市場行營銷組織

13.下列不可以采用留置的擔保形式的合同是（）。

A.買賣合同

B.保管合同

C.加工承攬合同

D.運輸合同

14.客戶風險狀況變化時，貸后管理的頻率、措施及考核的方式進行相應的調整。這是指按（）原則進行管理。

A.差別管理

B.動態管理

C.重點關注

D.靜態管理

15.貸款銀行與借款人、擔保人簽訂個人住房擔保借款合同，明確各方權利和義務，下列不屬于借款合同應明確約定的是()。

A.各方當事人的誠信承諾、貸款資金的用途

B.支付對象、支付金額

C.支付條件、支付方式

D.支付的日期

五.多選題(共15題)

1.下列關于附條件的合同和附期限的合同的說法，正確的是（）。

A.附生效條件的合同，自條件成就時生效

B.附解除系件的合同，自條件成就時失效

C.附生效期限的合同，自期限屆滿時生效

D.附終止期限的合同，自期限屆滿時失效

E.合同生效是指已經成立的合同具有法律約束力

2.以下關于個人貸款概念的說法中正確的有（）。

A.個人貸款是指銀行向個人發放的用于滿足其各種資金需求的貸款

B.個人貸款業務屬于商業銀行貸款業務的一部分

C.在商業銀行，個人貸款業務是以主體特征為標準進行貸款分類的一種結果

D.借貸合同關系的一方主體是銀行，另一方主體是個人

E.個人貸款是指銀行向企業發放的用于滿足其各種資金需求的貸款

3.個人征信異議產生的主要原因包括（）。

A.個人的基本信息發生了變化，但個人沒有及時更新

B.數據報送機構數據信息錄入錯誤

C.工作人員原因造成數據處理出錯

D.他人盜用信用卡，由此產生的信用記錄不為被盜用者所知

E.個人忘記曾經與數據報送機構有過經濟交易

4.學生申請國家助學貸款的，需要在規定的時間內向所在學校國家助學貸款經辦機構提出申請，領取國家助學貸款申請審批等材料，如實完整填寫，并準備好有關證明材料一并交回學校國家助學貸款經辦機構。須提交的材料包括（）。

A.借款人有效身份證件的原件和復印件

B.借款人學生證或入學通知書的原件和復印件

C.所在地的居委會或村民委員會和縣級教育行政部門關于其家庭經濟困難的證明材料

D.借款人同班同學或老師共兩名見證人的身份證復印件及學生證或工作證復印件

E.貸款銀行要求的其他材料

5.分期付款的期數有（）期

A.3

B.6

C.8

D.9

E.12

6.在個人住房貸款業務中，對借款申請人貸前調查的方式包括()。

A.審查借款申請材料

B.面談借款申請人

C.電話調查

D.實地調查

E.查詢個人信用

7.下列關于個人質押貸款簽約與發放環節的描述，正確的有（）。

A.對經審批同意的貸款，經辦人員應指導客戶填寫“個人質押貸款申請表”等協議文件

B.對于網點審批的，執行質權設定、貸款發放和貸款結清、解除質權必須由同一人操作

C.本網點經辦受理調查業務的柜員不得進行貸款發放操作

D.貸款發放由獨立的放款管理部門或崗位負責落實放款條件，發放滿足約定條件的貸款

E.借款合同生效后，貸款人應按合同約定及時發放貸款

8.在個人住房貸款中，個人住房貸款的合同有效性風險包括（）。

A.未簽訂合同

B.合同格式條款無效

C.未履行法定提示義務

D.格式條款解釋前后矛盾

E.格式條款與非格式條款不一致

9.對于商用房貸款的簽約發放與支付管理，說法正確的有（）。

A.銀行應當采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象支付

B.銀行應要求借款人在使用商用房貸款時提出支付申請

C.銀行授權貸款人按合同約定方式支付貸款資金

D.在貸款資金發放前，銀行應該審核借款人相關交易資料和憑證

E.貸款人受托支付完成后，應詳細記錄資金流向，歸集保存相關憑證

10.下列屬于專項貸款的是（）。

A.中國銀行的個人投資經營貸款

B.中國建設銀行的個人助業貸款

C.交通銀行的個人商鋪貸款

D.中國銀行的個人商用房貸款

E.中國光大銀行的個人工程機械按揭貸款

11.個人住房貸款業務部門負責組織的報批材料有()。

A.個人信貸業務報批材料清單

B.個人信貸業務申報審批表

C.個人住房借款申請書

D.個人住房貸款調查審查表

E.個人住房貸款辦法及操作規程規定需提供的材料

12.下列屬于個人耐用消費品貸款購買范疇的有（）。

A.汽車

B.房屋

C.電腦

D.樂器

E.健身器材

13.個人住房貸款中，銀行操作可能存在的風險有()。

A.未按規定對貸款業務的項目進行調查審核

B.未對合同簽署人及簽字（簽章）進行核實

C.未充分調查借款人身份及第一還款來源

D.落實抵押或擔保后放款

E.未建立貸后監控檢查制度

14.個人教育貸款的特征包括（）。

A.具有社會公益性

B.高收益性

C.商業性

D.風險度相對較高

E.高投入

15.在用專家判斷法對個人客戶進行信用風險評估時，“5C”要素分析法中的“5C”包括（）

A.管理

B.能力

C.道德品質

D.資本

E.擔保

六.判斷題(共15題)

1.當事人因故不能親自到銀行現場簽署借款合同的，需事先全權委托（授權）他人（具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民）代為簽約，該委托或授權書必須經過公證機關公證。

2.個人經營貸款的借款人以自有或第三人的財產進行抵押，抵押物須產權明晰、價值穩定、變現能力強、易于處理。（）

3.公積金管理中心與承辦銀行的委托貸款協議終止時，承辦銀行應清算住房委托貸款手續費，辦理公積金管理中心存款賬戶的銷戶交易，最后移交和報送公積金管理中心賬戶記賬回單及相關業務資料。（

）

4.《商業銀行資本管理辦法(試行)》對個人貸款風險權重由100％下調至65％，而住房抵押貸款的一套房風險權重為45％、二套房風險權重為70％。()

5.對正常、關注類貸款進行貸后檢查，可采取全面檢查的方式，每半年至少進行一次。（）

6.商用房貸款的還款支付方式有委托扣款和柜臺還款兩種。（）

7.國家助學貸款發放的對象包括第二學士學位學生。()

8.個人住房貸款的計息、結息方式，由中國人民銀行統一規定。（）

9.商業銀行各查詢用戶的用戶名及密碼除本人使用外，還可以授權他人使用。（）

10.個人信用貸款需要客戶提供銀行認可的抵押物或第三方保證作為擔保。（）

11.借款人辦理個人汽車貸款業務，其還款能力主要依靠借款人及其家庭收入來源。（）

12.足額、高質量的擔保，可以提高貸款的安全性，降低貸款風險成本，相應地提高貸款利率。（）

13.銀行的產品可以細分時，營銷組織應當采取市場型營銷組織。（）

14.信用卡逾期還款或到期不還款，會形成信用不良記錄，給今后的工作生活帶來不利的影響。（）

15.如果個人保證貸款出現逾期，銀行可直接向保證人扣收貸款，無須通過法律程序。()

七.單選題(共15題)

1.下列選項中一般不屬于期貨資產管理業務類型的是（）。

A.大額存單產品

B.量化打新類產品

C.量化對沖類產品

D.掛鉤期權類產品

2.在直接融資中，融資的風險由（）獨自承擔。

A.債務人

B.債權人

C.中介機構

D.發行人

3.債券投資者可能面臨的風險有（）。①通貨膨脹風險；②信用風險；③提前償還風險；④價格風險；⑤流動性風險；⑥匯率風險

A.①②③④⑤⑥

B.①②③⑤⑥

C.①②③④

D.①②⑤

4.理財師對客戶家庭信息進行整理后，需要對客戶家庭財務現狀進行分析，其主要分析的內容不包括（）。

A.資產負債結構分析

B.投資組合分析

C.收入結構分析

D.支出結構分析

5.貨幣型理財產品具有投資期()的特點。

A.不受限制

B.短

C.適中

D.長

6.中小企業合伙人認繳的出資總額不低于人民幣（

）萬元。

A.5000

B.3000

C.1000

D.500

7.下列不能成為商業銀行個人理財業務客戶的是（）。

A.完全民事行為能力的自然人

B.無民事行為能力的自然人

C.無民事行為能力人的法定代理人

D.限制民事行為能力人的法定代理人

8.下列收藏品中，最適合普通投資者進行投資的是（

）。

A.古典家具

B.文房四寶

C.根雕

D.郵票

9.按照投資目標不同，可以將證券投資基金劃分為（）。

A.開放式基金和封閉式基金

B.成長型基金、收入型基金和平衡型基金

C.主動型基金和被動型基金

D.公司型基金和契約型基金

10.允許期權持有者在期權到期日前的任何時間執行期權的是（）。

A.看漲期權

B.看跌期權

C.歐式期權

D.美式期權

11.商業銀行在個人理財業務中，超越客戶的授權從事業務且沒有經過客戶追認的，其民事責任()。

A.由客戶承擔，商業銀行承擔連帶責任

B.完全由客戶承擔

C.由商業銀行承擔，客戶承擔連帶責任

D.完全由商業銀行承擔

12.保險公司每一會計年度向保單持有人實際分配盈余的比例不低于當年可分配盈余的（

）。

A.30％

B.50％

C.70％

D.80％

13.金融資產的收益與其平均收益的離差的平方和的平均數是（）。

A.標準差

B.期望收益率

C.方差

D.協方差

14.下列選項中，風險承受態度(或風險偏好)最高的是（

）。

A.可忍受20％的本金損失，不管投資賺賠照常過日子

B.每天關心行情想賺短線差價，但若看錯行情時寧愿長期套牢也不停損

C.依賴專家看法操作，跟著殺進殺出，賺錢開心賠錢無法安眠

D.認為投資的目的為對抗通貨膨脹，報酬率要求不高但也無法容忍本金損失

15.下列不屬于商業銀行中間業務的是()。

A.基金

B.國債

C.信托計劃

D.銀行間同業拆借

八.多選題(共15題)

1.根據《中華人民共和國民法通則》的規定，法人成立的條件包括（

）。

A.依法成立

B.有必要的財產和經費

C.有自己的名稱、組織機構和場所

D.能夠獨立承擔民事責任

E.必須以營利為目的

2.債券發行需要確定的要素中，最重要的是（）。

A.發行金額

B.發行利率

C.發行價格

D，發行期限E.發行費用

3.下列關于公司型基金的說法中，不正確的是（）。

A.公司型基金依據公司法組建

B.不具有法人資格

C.一般具有永久性

D.投資者對基金運用沒有發言權

E.可以向銀行申請借款

4.下列有哪些屬于外匯（

）

A.可自由兌換的外國貨幣

B.外幣支票

C.匯票

D.外幣股票

E.外幣債券

5.合伙制私募基金的特點包括（）

A.由于沒有資金托管方,合伙企業中有限合伙人財產很難保證不被挪用,資產管理人的道德風險較難防范

B.私募基金普通合伙人承擔有限責任，有限合伙人承擔無限連帶責任

C.普通合伙人承擔無限連帶責任，有利于對有限合伙人的利益進行保護

D.私募基金不需要通過信托公司成立私募基金，減少了管理環節，避免了多層監督

E.合伙企業不作為經濟實體納稅,其凈收益直接發放給投資者,由投資者作為收入自行納稅,合伙企業的生產經營所得和其他所得,由合伙人分別繳納所得稅

6.商業銀行應在每一會計牢度終了編制本年度個人理財業務報告，

年度報告應包括()。

A.理財計劃的銷售情況

B.理財計劃的投資情況

C.理財計劃的風險監測與控制情況

D.理財計劃的收益分配情況

E.理財業務的綜合收益情況

7.基金子公司產品特征的有（）。

A.產品收益率相對較高

B.產品參與人相對較多

C.產品標準化程度不高

D.產品交易靈活多樣

E.抗風險能力低

8.電話溝通的優點有（

）。

A.工作效率高

B.計劃性強

C.方便易行

D.營銷成本低

E.客戶接受度高

9.一般而言，與間接融資相比，直接融資的特點有()。

A.直接融資有利于廣泛募集社會閑散資金

B.融資成本相對較低

C.由于資金供求雙方直接聯系，投資對象的經營受到更多關注

D.融資風險由債權人獨自承擔

E.融資風險可通過融資中介進行分散

10.貸款信托理財產品通常采用的貸款信托方式有（）。

A.信用貸款

B.抵押貸款

C.賣方信貸

D.票據貼現

E.保證貸款

11.客戶財務現狀分析的內容包括()。

A.資產負債結構分析

B.收入結構分析

C.支出結構分析

D.儲蓄結構分析

E.信用和債務管理現狀分析

12.下列對年金分類對應關系劃分正確的有()。

A.按照起訖日期，劃分為簡單年金和一般年金

B.按照每期年金收支額是否相等，劃分為等額年金和不等額年金

C.按照持續期，劃分為有限年金和無限年金

D.按照每期年金額發生的時間，劃分為確定年金和不確定年金

E.按照年金發生期間與計息期間是否一致，劃分為后付年金、先付年金等

13.《關于規范商業銀行理財業務投資運作有關問題的通知》要求，商業銀行實現每個理財產品與所投資資產(標的物)的對應，做到每個產品單獨(??)并要求商業銀行應向理財產品投資人充分披露投資非標準化債權資產情況。

A.管理

B.建檔

C.建賬

D.核算

E.監督

14.下列各項屬于客戶理財目標具體內容的有（）。

A.投資規劃

B.教育投資規劃

C.稅務規劃

D.遺囑、遺產規劃

E.退休養老規劃

15.根據我國《公司法》關于公司解散和清算的相關內容，以下表述正確的有（）。

A.除了因公司合并或者分立需要解散外；出現其他原因而解散的，應當在解散事由出現之日起30日內成立清算組，開始清算

B.公司合并或者分立需要解散的，不必進行清算

C.清算期間，公司存續，但不得開展與清算無關的經營活動

D.公司清算結束后，清算組應當制作清算報告，報股東會、股東大會或者人民法院確認

E.公司清算結束后，公司法人資格消滅

九.單選題(共15題)

1.甲公司以其擁有的乙公司《有限責任公司》若干股份提供質押，甲公司須提供董事會決議，乙公司須提供（）。

A.董事會決議

B.上級公司同意抵押聲明

C.股東會決議

D.股東會決議或董事會決議

2.某夫婦目前都是50歲左右，有一子在讀大學；擁有各類型的積蓄共20萬元；夫婦倆準備65歲時退休。則根據生命周期理論，理財客戶經理給出的以下理財分析和建議不恰當的是（）。

A.可以選擇高收益的政府債券進行投資

B.該夫婦應將全部積蓄投資于收益穩定的銀行定期存款，為將來養老做準備

C.該夫婦應當利用基金、人壽保險等工具為退休生活做好充分的準備

D.高信用等級的公司債券依然可以作為該夫婦的投資選擇

3.對于質押物的存貨估價，應當是評估存貨的（）

A.現值

B.購買成本

C.生產成本

D.歷史價值

4.下列不屬于非流動資產的是（）。

A.長期投資

B.固定資產

C.無形及遞延資產

D.待攤費用

5.（）要求當事人在擔保活動要言行一致、表里如一，恪盡擔保合同的義務。

A.公平原則

B.自愿原則

C.平的原則

D.誠實信用原則

6.下列關于單筆貸款授信額度的說法，錯誤的是（）。

A.主要是指用于每個單獨批準在一定貸款條件下的貸款授信額度

B.經過借貸和還款后，可重復借貸

C.被批準于短期貸款、長期循環貸款和其他類型的授信貸款的最高的本金風險敞口額度

D.單筆貸款的貸款條件包括收入的使用、最終到期日、還款時間安排、定價、擔保等

7.下列不屬于客戶主營業務的演變的是（）。

A.股權變更型

B.產品轉換型

C.市場轉換型

D.業務停頓型

8.下列不屬于一級信貸檔案的是（）。

A.抵押物的物權憑證

B.貸前審批文件

C.政府和公司債券

D.銀行承兌匯票

9.以下不屬于啟動階段行業特點的是（）。

A.企業管理者缺乏行業經驗

B.發展迅速，年增長率可達到100%以上

C.利潤和現金流都為正值

D.銷售量很小，價格高昂

10.投資估算與資金籌措安排情況不包括（）。

A.申請固定資產貸款金額

B.投資進度

C.項目資本金的落實情況

D.借款人同銀行的關系

11.下列文件中屬于擔保類文件的是（）。

A.借款人所屬國家主管部門就擔保文件出具的同意借款人提供該擔保的文件

B.海關部門就同意抵押協議項下進口設備抵押出具的批復文件

C.已繳納印花稅的繳付憑證

D.保險權益轉讓相關協議或文件

12.（）是指貸款人向企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的用于借款人日常生產經營周轉的本外幣貸款。

A.固定資產貸款

B.個人消費貸款

C.流動資金貸款

D.個人信用貸款

13.下列關于審貸分離的說法中，錯誤的是（

）。

A.審查人員與借款人原則上不單獨直接接觸

B.審查人員不接觸貸款人是為了杜絕人為因素的干擾

C.確需審查人員接觸借款人的，應在客戶經理的陪同下實地進行調查

D.在完成合規的審查手續后，審查人員即可行使最終決策權

14.廣義的銀行信貸是指()。

A.只有銀行借出資金或提供信用支持的經濟活動

B.銀行籌集債務資金、借出資金或提供信用支持的經濟活動

C.只有銀行借出資金的經濟活動

D.只有提供信用支持的經濟活動

15.關于速動比率，以下說法不正確的是()。

A.對企業而言，速動比率越高越好，說明企業有極高的資產變現能力

B.速動比率用于衡量企業流動資產中可以立即變現用于償還流動負債的能力

C.速動比率一般應保持在100%以上

D.在計算速動比率時，存貨、預付賬款、待攤費用不計人速動資產

十.多選題(共15題)

1.衡量區域風險狀況的內部指標主要從()方面衡量一個區域的信貸風險。

A.信貸資產質量

B.區域市場化程度

C.盈利性

D.區域政府信用

E.流動性

2.RAROC是信貸資產扣除（

）后的凈收入相對經濟資本的收益率水平。

A.資金成本

B.運營成本

C.風險成本

D.稅收成本

E.資本成本

3.在客戶法人治理結構評價中，對客戶控股股東行為評價需考慮的關鍵因素有（

）。

A.控股股東與其他股東間是否存在關聯交易

B.控股股東及其客戶是否占有其他客戶資源

C.控股股東是否為客戶及其關聯方提供連環擔保

D.股東之間是相互獨立還是利益關系人

E.最終的所有者是否為同一人

4.下列關于貸款檔案管理的說法中，正確的有()。

A.永久、20年期貸款檔案應由貸款檔案員填寫貸款檔案移交清單后向本行檔案部門移交歸檔

B.一般短期貸款適用于4年期，結清后原則上再保管4年

C.一般中、長期貸款適用于20年期，結清后原則上再保管20年

D.經風險管理部門及業務經辦部門認定有特殊保存價值的項目可列為永久保存

E.貸款檔案員要在貸款結清(核銷)后，完成該筆貸款文件的立卷工作，形成貸款檔案

5.下列文件中，屬于與登記、批準、備案、印花稅有關的文件為（）。

A.保險權益轉讓相關協議

B.貸款備案證明

C.企業動產抵押物登記證

D.國家主管部門就擔保文件出具的同意借款人提供擔保的文件

E.股東或政府部門出具的支持函

6.貸款分類應該遵循的原則有（）。

A.真實性原則

B.及時性原則

C.準確性原則

D.審慎性原則

E.客觀性原則

7.最常見的產品組合策略有（）。

A.產品擴張策略

B.產品集中策略

C.全線全面型

D.市場專業型

E.產品線專業型

8.依照《商業銀行授信工作盡職指引》，授信工作人員存在以下（）情節的，應依法、依規追究責任。

A.進行虛假記載、誤導性陳述或重大疏漏的

B.未對客戶資料進行認真和全面核實的

C.授信客戶發生重大變化和突發事件時，未及時實地調查的

D.未發現客戶欺詐行為的

E.未根據預警信號及時采取必要保全措施的

9.信貸人員在對客戶進行法人治理結構評價時，要重點關注（）。

A.對內部控制人的約束和激勵機制

B.產銷分工

C.董事會決策規則

D.董事會結構和運作方式

E.控股股東的行為規范

10.融資性保證業務主要有（

）。

A.投標保證

B.履約保證

C.借款保證

D.債券償付保證

E.質量保證

11.不良資產批量轉讓應堅持的原則包括（

）。

A.完整連續

B.依法合規

C.公開透明

D.競爭擇優

E.價值最大化

12.貸款抵押的風險防范措施包括(）。

A.對抵押物進行嚴格審查

B.對抵押物的價值進行準確評估

C.做好抵押物登記工作，確保抵押關系的效力

D.抵押合同期限應覆蓋貸款合同期限

E.抵押期限應等于或大于貸款期限，不能覆蓋抵押合同期限的要重新簽訂抵押合同

13.對于設定質押的票據背書進行連續性審查的內容包括（）。

A.每一次背書記載事項、各類簽章完整齊全并不得附有條件

B.設定質押的股票必須是依法可以流通的

C.各背書相互銜接

D.辦理了質押權背書手續的票據應記明“質押”“設質”等字樣

E.對以股票設定質押的，必須是依法可以流通的股票

14.下列選項中，屬于投資活動產生的現金流量的有（）。

A.利息與股息的現金收入

B.增值稅銷項稅款和出口退稅

C.收回對外投資本金能夠帶來現金流入

D.購置固定資產會帶來現金的流出

E.取得短期與長期貸款

15.下列各項中，屬于企業客戶財務風險的有（）。

A.經營性凈現金流量持續為負值

B.不能按期支付銀行貸款本息

C.產品質量出現明顯下降

D.應收賬款異常增加

E.長期負債大量增加

十一.判斷題(共15題)

1.經營活動凈現金流計算中使用間接法。一般是從營業收入出發。將利潤表中項目和資產負債表有關項目逐一對應，逐項調整計量的。

2.對貸款項目進行財務分析時，銷售收入的審查包括審查單價的取值是否合理。（

）

3.（2016年真題）呆賬核銷意味著銀行放棄債權。（

）

4.公司流動資產周轉效率下降導致的融資需求必然是長期的。(

)

5.當資產凈值無法維持公司的高速增長時，公司必然會加大財務杠桿，此時，公司不太可能盡快歸還銀行貸款。（）

6.在擔保貸款中，擔保企業作為第三者要以其財產對借款企業的還貸能力予以擔保，但不可以用信譽來擔保。（）

7.根據《商業銀行授信工作盡職指引》，授信工作人員應當回避其近親屬申請的客戶授信業務。（）

8.信貸人員主要可從客戶研發能力、內外研發機構協作能力、研發數量等方面考察客戶技術水平。（）

9.信貸資產風險分類是商業銀行按照風險程度將信貸資產劃分為不同檔次。()

10.根據《貸款通則》的規定，貸款期限根據借款人的生產經營周期、還款能力和銀行的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明。（）

11.貸款支付方式可分為受托支付和自主支付兩種。（

）

12.行業分析框架中所列舉的七項潛在風險及每個風險對應的程度分為七類和十個級別，且風險程度的劃分是固定的。()

13.源于長期銷售增長的核心流動資產增長，必須由長期融資來實現。（）

14.貸款人可以要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散建設期風險。（）

15.推行貸放分控，有利于確保信貸資金進入實體經濟，在滿足有效信貸需求的同時，嚴防貸款資金被挪用。()

十二.單選題(共15題)

1.某商業銀行近期進行了一系列人員調整，下列做法不符合監管要求的是（

）。

A.對下屬12家營業機構的委派會計（授權經理）包括任職期限不到1年李某全部予以輪崗

B.對已任職超過3年的某基層營業機構負責人周某輪崗，并同時實施離任審計

C.將負責固定資產購建審批的吳某與固定資產購建的采購人員鄭某輪崗

D.在不預先通知下屬某營業機構負責人的情況下，要求該營業機構會計主管趙某強制休假，并安排另一營業機構會計主管接替

2.資產規模小，提供的信貸產品較少，集中于一個或數個細分市場進行營銷的商業銀行一般采用（）

A.主導式定位

B.市場定位

C.補缺式定位

D.追隨式定位

3.國有商業銀行、股份制商業銀行申請開辦現行法規未明確規定的業務和品種的，由（）受理、審查并決定。

A.中央銀行

B.機構所在地銀監局

C.銀行業監督管理委員會

D.財政部

4.具體會計準則對銀行的影響不包括（）。

A.金融工具減值對銀行的影響

B.金融工具計量對銀行的影響

C.金融工具確認對銀行的影響

D.金融工具創新對銀行的影響

5.下列關于綜合化經營的主要特點的說法中，錯誤的是（）。

A.金融混業里的主導機構均是資本實力雄厚、行業競爭力強、服務范圍廣的金融機構

B.金融控股公司對子公司承擔限于其資本投入的有限責任

C.在綜合化經營的機制下，單一機構或單一集團難以提供全品類的金融服務

D.在金融細分領域實現服務交叉、客戶共享

6.《杠桿率辦法》規定，商業銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于（）。

A.4%

B.5%

C.6%

D.7%

7.（）是銀行業發展的根本。

A.銀行業產品

B.銀行業業務

C.銀行業消費者

D.銀行業制度

8.下列屬于借款人申請流動資金貸款應符合的基本條件的是()。

A.借款人具有即時還款能力

B.有擔保人

C.借款人信用狀況良好

D.有抵押物

9.由政府設立，其目的主要是補充和完善市場機制、促進區域與產業協調發展、服務國家重大戰略的銀行業金融機構是（

）。

A.村鎮銀行

B.政策性銀行

C.農村商業銀行

D.城市商業銀行

10.目標市場確定的前提和基礎是（）。

A.市場定位

B.市場細分

C.產品定位

D.目標市場分析

11.普惠金融的發展目標不包括()。

A.提高金融服務收益率

B.提高金融服務覆蓋率

C.提高金融服務可得性

D.提高金融服務滿意度

12.在國際金融市場上，金融創新的大部分屬于（）。

A.金融制度的創新

B.金融產品的創新

C.金融市場的創新

D.金融科技的創新

13.以下不屬于金融資產管理集團集中風險的是（）。

A.行業集中風險

B.地域集中風險

C.時間集中風險

D.資產集中風險

14.金融機構為保證客戶提取存款和資金清算而準備的資金是（）。

A.基礎貨幣

B.高能貨幣

C.存款準備金

D.超額準備金

15.中國人民銀行的主要職責不包括（）。

A.作為國家的中央銀行，從事所有的國際金融活動

B.發行人民幣，管理人民幣流通

C.監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場

D.實施外匯管理，監督管理銀行間外匯市場

十三.多選題(共15題)

1.產業布局政策遵循的原則有（）。

A.經濟性原則

B.合理性原則

C.合法性原則

D.協調性原則

E.平衡性原則

2.根據巴塞爾協議Ⅱ，第一支柱資本充足率覆蓋的風險類型包括（）。

A.信用風險

B.流動性風險

C.市場風險

D.銀行賬戶利率風險

E.操作風險

3.下列符合銀行從業人員行為規范的有()。

A.不斷提高自身業務素質

B.嚴格規范自身行為

C.保守國家機密和商業秘密

D.尊重創造，保護知識產權和專利

E.堅持依法合規辦事

4.2007年至今，信托業持續、快速發展，主要原因在于（）。

A.跨界優勢

B.靈活優勢

C.中國經濟持續增長

D.人們理財意識的提高

E.商業銀行管理水平的不斷上升

5.商業銀行績效考評應當堅持()原則。

A.穩健經營

B.合規引領

C.戰略導向

D.目標導向

E.統一考核

6.普惠金融中，健全多元化廣覆蓋的機構體系包括以下哪些方面（）。

A.充分調動、發揮傳統金融機構和新型業態主體的積極性、能動性，引導各類型機構和組織結合自身特點，找準市場定位，完善機制建設，發揮各自優勢，為所有市場主體和廣大人民群眾提供多層次，全面覆蓋的金融服務

B.激勵開發性政策性銀行以批發資金轉貸形式與其他銀行業金融機構合作，降低小微企業貸款成本

C.鼓勵大型銀行加快建設小微企業專營機構

D.推動省聯社加快職能轉換，提高農村商業銀行、農村合作銀行、農村信用社服務小微企業和“三農”的能力

E.鼓勵金融機構運用大數據、云計算等新興信息技術，打造互聯網金融服務平臺，為客戶提供信息，資金、產品等全方位金融服務

7.下列行為符合銀行業消費者權利保護的有()。

A.不在營銷產品和服務過程中以任何方式隱瞞風險、夸大收益，或者進行強制性交易

B.尊重銀行業消費者的公平交易權，公平、公正制定格式合同和協議文本

C.尊重銀行業消費者的個人金融信息安全權，采取有效措施加強對個人金融信息的保護

D.在產品銷售過程中，嚴格區分自有產品和代銷產品

E.不得隨意增加收費項目或提高收費標準

8.目前，我國銀行開辦的外幣存款業務幣種主要包括（）

A.美元

B.歐元

C.日元

D.港元

E.英鎊

9.現場檢查的主要方式有()。

A.抽調內審人員

B.約談外審人員

C.查閱資料文件

D.測試有關系統設施設備

E.向其他銀行業金融機構了解情況

10.若貸款人違反《個人貸款管理暫行辦法》規定辦理個人貸款業務，銀保監會除按規定采取監管措施外，還可根據《銀行業監督管理法》相關規定對貸款人進行處罰的情形包括（

）。

A.發放貸款用途不符合法律法規規定和國家有關政策、發放無指定用途的個人貸款或未按規定加強貸款支付管理的

B.將貸款調查的全部事項委托第三方完成的

C.超越或變相超越貸款權限審批貸款的

D.對借款人違背借款合同約定的行為應發現而未發現，或雖發現但未采取有效措施的

E.授意借款人虛構情節獲得貸款

11.消費金融公司基本功能定位有()。

A.面向中低收入群體

B.提供除住房和汽車之外的消費金融業務

C.經營模式以“無抵押、無擔保”“小、快、靈”為特色

D.滿足特殊的消費需求

E.提供便捷的小額消費信貸服務

12.商業銀行開展金融創新活動。應為客戶提供()的意見，要按相應法律要求，特別重視并忠實履行對客戶的義務和責任。

A.專業

B.客觀

C.公平

D.高水準

E.高收益

13.根據《中華人民共和國中國人民銀行法》，中國人民銀行的監督管理權主要有()。

A.檢查監督權

B.建議檢查監督權

C.特定情況下的檢查監督權

D.處罰權

E.行業推薦權

14.金融租賃的功能優勢有()。

A.擴大企業對新設備、新技術項目的投責

B.推動先進裝備銷售，帶動租賃設備購置需求

C.促進企業技術進步和盈利模式創新，推動經濟結構調整和轉型升級

D.為企業設備投資提供資金支持，盤活存量資產

E.通過擴大先進裝備進口和國產設備出口，平衡國際貿易

15.網點機構營銷的類別包括()。

A.全方位網點機構營銷渠道

B.專業性網點機構營銷渠道

C.高端化網點機構營銷渠道

D.法人網點機構營銷渠道

E.自然人網點機構營銷渠道

十四.判斷題(共10題)

1.有追索保理融資指當應收賬款付款方到期未付時，銀行在追索應收賬款付款方之外，還有權向保理融資申請人(銷售商)追索未付款項。()

2.取款自由指存款人的取款時間，取款金額，取款用途都由存款人自己決定，銀行必須按照《存款章程》規定付款不得留難。()

3.外聘審計人員可以不配合現場檢查。（

）

4.網絡借貸包括個體網絡借貸和網絡小額貸款。（）

5.保險產品能夠覆蓋商業銀行所有的操作風險。

6.金融類不良資產經營在收購、管理及處置各個環節可運用的手段多元，預期可實現收益的不確定性和彈性空間較小。()

7.銀行業金融機構在投訴處理中應堅持積極主動原則，積極主動地處理投訴。()

8.在資本市場上，發行主體所籌集的資金大多用于擴大再生產的投資，融通的資金期限長、流動性相對較差、風險較大而收益相對較高。()

9.回購交易屬于期貨交易的一種特殊方式。（）

10.商業銀行代銷代理其他機構發行的產品投資于非標準化債權資產或股權性資產的，必須由商業銀行總行審核批準。（）

十五.單選題(共15題)

1.借款人以本人或其他自然人的未到期本外幣定期儲蓄存單、憑證式國債等權利出質的，由銀行按權利憑證票面價值或記載價值的一定比例向借款人發放的人民幣貸款為（）。

A.個人消費額度貸款

B.個人權利質押貸款

C.個人經營貸款

D.個人住房最高額抵押貸款

2.下列不屬于非銀行金融機構的是（）。

A.企業集體財務公司

B.信托公司

C.汽車金融公司

D.典當行

3.某商業銀行在對某出口企業進行貸后調查時發現，受金融危機影響，國外進口商減少了對該企業的訂單，導致該企業完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失，該銀行應將該企業列為（）。

A.關注類貸款

B.次級類貸款

C.可疑類貸款

D.損失類貸款

4.商業銀行撥付各分支機構營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的（）。

A.30%

B.40%

C.60%

D.80%

5.根據《金融機構協助查詢、凍結、扣劃工作管理規定》，金融機構在協助凍結、扣劃單位或個人存款的最長期限為（）。

A.一年

B.三個月

C.六個月

D.一個月

6.下列關于銀行監管及金融監管的表述，正確的是（）。

A.雖然世界各國的歷史原因、經濟發達程度和法律體系的影響是不同的，但各國的銀行監管制度是相同的

B.國際上主要金融監管的體制包括統一監管型、多頭監管型、“駱駝”監管型

C.銀行監管制度是指銀行機構監管的模式、目標、原則、內容和方式等的總稱

D.銀行監管包含了銀行監督和銀行自律雙重屬性

7.在商業銀行資產負債管理方法中，（）管理又稱為利率敏感性缺口管理法。

A.敞口限額

B.久期

C.情景模擬

D.缺口

8.目前，我國商業銀行個人活期存款的計息起點是（）。

A.分

B.角

C.元

D.厘

9.錢某持盜來的身份證及偽造的空頭支票，騙取某音像中心VCD光盤4000張。支票票面金額4萬元。據此，下列表述正確的是()。

A.錢某的行為涉嫌構成金融憑證詐騙罪

B.錢某的行為涉嫌構成盜竊罪

C.錢某的行為涉嫌構成票據詐騙罪

D.錢某的行為不構成犯罪

10.隨著經濟全球化及金融創新的發展，金融危機越來越多地表現為（）。

A.貨幣危機

B.銀行危機

C.金融機構危機

D.系統性金融危機

11.貨幣市場的特點表現在（

）。

A.期限短、流動性強、風險小

B.期限短、流動性強、風險大

C.期限長、流動性強、風險小

D.期限短、流動性弱、風險小

12.銀行或其他金融機構的工作人員與詐騙貸款的犯罪分子串通并為之提供詐騙貸款幫助的，既可能構成貸款詐騙罪的共犯，也可能構成職務侵占罪或貪污罪的共犯，關鍵區別在于（）。

A.主觀方面是否是故意

B.是否采用虛構事實、隱瞞真相的方法

C.銀行是否被騙

D.所侵犯的客體是否是貸款

13.下列貸款中，貸款期限上限最高的是（）。

A.商用車消費貸款

B.—般商業性助學貸款

C.二手車消費貸款

D.國家助學貸款

14.下列關于內部控制措施的表述，錯誤的是()。

A.建立健全內部控制制度體系，對各項業務活動和管理活動制定全面、系統、規范的業務制度和管理制度，并定期進行評估

B.合理確定各項業務活動和管理活動的風險控制點，采取適當的控制措施.執行標準統一的業務流程和管理流程.確保規范運作

C.建立相應的授權體系，明確各級機構、部門、崗位、人員辦理業務和事項的權限，并實施動態調整

D.明確哪些是重要崗位，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度：不相容崗位人員之間可以輪崗

15.商業銀行操作風險的特點是()。

A.人為因素在引發操作風險的因素中占有直接的、重要的地位

B.操作風險事件具有發生頻率很高，發生后造成的損失小的特點

C.操作風險是銀行經營中最重要的風險

D.操作風險內容較信用風險、市場風險簡單

十六.多選題(共15題)

1.浮動匯率制度分為（

）。

A.釘住浮動

B.聯合浮動

C.單一浮動

D.管理浮動

E.自由浮動

2.在影響債券定價的因素中，屬于外部因素的有（）。

A.債券的面值

B.市場利率

C.通貨膨脹水平

D.債券期限

E.市場匯率

3.銀行業從業人員在處理客戶投訴時，下列行為錯誤的有（）。

A.不管客戶的投訴是否合理，都不得輕慢其投訴

B.若在機構規定的投訴反饋期限內無法拿出意見，只能接受

C.應當及時地將處理的進展和結果告訴客戶

D.應當耐心聽取客戶投訴，事后若經過調查發現客戶投訴不當，則不必反饋

E.不理會客戶錯誤的投訴和建議

4.同業拆借市場的特點有（）。

A.期限較短

B.參與者廣泛，個人也可參與

C.交易的主要是法定準備金

D.屬于信用拆借活動

E.屬于擔保拆借活動

5.作為一名從事信貸工作的從業人員，屬于明顯違反職業操守，有些還將帶來相應的行政處罰或刑事責任的行為的有()。

A.不進行必要的實地調查，在無可信材料的情況下，即輕率地對授信工作提出意見和建議

B.在對客戶提供的資料存有疑問時，不采取相應的措施進行驗證和調查，聽之任之

C.省略必要的審核程序，或不當干涉其他信貸審核人員的獨立審查意見

D.不按照要求對客戶信貸資料、檔案進行歸案和移送，造成檔案資料不完整、不全面

E.不按照規定進行有效的貸后監控

6.下列金融犯罪不能由單位構成的有（

）。

A.信用卡詐騙罪

B.貸款詐騙罪

C.偽造貨幣罪

D.違法票據承兌、付款、保證罪

E.票據詐騙罪

7.先訴抗辯權不得行使的情況包括（）。

A.債務人住所變更，致使債權人要求其履行債務發生重大困難

B.人民法院受理債務人破產案件，中止執行程序

C.保證人以書面形式放棄上述權利

D.主債務人的財產能夠清償

E.與主債務并無連帶關系的保證債務

8.偽造、變造金融票證罪在客觀上表現為偽造、變造金融票證的行為，具體包括()。

A.偽造、變造信用證或者附隨的單據、文件

B.騙取他人信用卡，并使用

C.偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證

D.偽造、變造匯票、支票、本票

E.偽造身份證、戶口簿

9.被稱為“不良貸款”的貸款級別包括()。

A.正常

B.次級

C.關注

D.可疑

E.損失

10.下列關于風險計量的說法，正確的有（）。

A.風險計量是風險管理的最基本要求

B.對不同類別的風險，應采取不同的風險計量方法

C.銀行的風險計量能力已經成為衡量其風險管理水平的重要內容

D.風險計量既可以基于專家經驗，也可以采用統計模型的方法

E.我國商業銀行業目前使用的是較為初級的資本計量方法

11.貸款詐騙罪的客觀方面主要表現在（

）。

A.使用虛假的證明文件

B.編造引進資金、項目等虛假理由

C.使用虛假的經濟合同

D.使用虛假的產權證明作擔保

E.使用超出抵押物價值重復擔保

12.根據《刑法》第192條、第199條規定，犯集資詐騙罪的處罰規定有()。

A.數額較大的，處5年以下有期刑或者拘役，并處2萬元以上20萬元以下罰金

B.數額巨大或者有其他嚴重情節的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金

C.數額特別巨大或者有其他嚴重情節的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金或沒收財產

D.數額特別巨大并且給國家和人民利益造成重大損失的，處無期徒刑或者死刑，并沒收財產

E.單位犯本罪的，實行雙罰制，即對單位判處罰金，對其直接負責的主管人員和其他直接負責人員，處5年以下有期徒刑或者拘役；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處5年以上10年以下有期徒刑；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑

13.對銀行而言，全面風險管理強調將（）等銀行承擔的所有實質性風險納入到統一的風險管理框架中。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.流動性風險

E.經營風險

14.下列業務中，屬資產業務的有()。

A.信用卡透支

B.向中央銀行借款

C.代理財政

D.購買國債

E.吸收存款

15.商業銀行內部資本評估程序的目標有（）。

A.確保主要風險得到識別、計量或評估、監測和報告

B.確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應

C.確保資本規劃與銀行經營狀況、風險變化趨勢及長期發展戰略相匹配

D.確保在持續經營前提下吸收損失

E.確保目標資本水平與業務發展戰略、風險偏好、風險管理水平和外部經營環境相適應

十七.判斷題(共15題)

1.《中華人民共和國物權法》第一百七十條規定，債權人對擔保財產享有優先受償的權利，所以擔保物的優先受償權是絕對的。（）

2.銀行的代理業務包括許多種類，如代收代付業務、代理銀行業務、代理證券業務、代理保險業務、委托貸款業務和代理保管業務。()

3.久期可表示為利率變動1％時，導致資產負債凈值變動率變動的百分比。（）

4.銀行業從業人員在受雇期間應當遵循有關客戶隱私保護的規定，但離職后可以不受此約束。（

）

5.公司在支付普通股股息之前，必須先按事先約定支付優先股固定股息。（）

6.個人通知存款的起存金額一般為5萬元。（）

7.現階段我國貨幣政策的操作目標是貨幣供應量。

8.我國境內單位經常項目外匯賬戶的限額統一用歐元核定。()

9.票據權利的行使，可以在任意時間或者地點進行。

10.某銀行的會計人員臨時請假離開公司，因為領導不在，為了節約時間，該會計人員將財務章交給無權使用此章的同事，并告知其可以利用此章處理緊急業務，這是為銀行業務考慮的合理行為。（）

11.被凍結存款的單位或個人對凍結提出異議的，在存款凍結期限內金融機構不得自行解凍。

12.薪酬支付的中長期激勵在協議約定的鎖定期到期后支付，鎖定期長短取決于相應各類風險持續的時間，至少為2年。

13.按照保險對象的不同，可分為財產保險和人身保險。()

14.經出質人和質權人協商同意后，應收賬款在出質后可以轉讓。（

）

15.中央銀行的產生是集中統一銀行券發行的需要。

第1卷參考答案

一.單選題1.答案：D

本題解析：風險水平類指標衡量商業銀行的風險狀況，以時點數據為基礎，屬于靜態指標，包括信用風險指標、市場風險指標、操作風險指標和流動性風險指標。故本題選D。

2.答案：A

本題解析：。現金頭寸指標=(現金頭寸+應收存款）/總資產=(8+12)/2000=0.01。

3.答案：A

本題解析：久期分析是衡量利率變動對經濟價值影響的一種方法，A項錯誤；久期分析只能反映重新定價風險，不能反映基準風險，也不能很好地反映期權性風險，B、C項正確；對于利率的大幅變動，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，久期分析的結果就不再準確，D項正確。

4.答案：B

本題解析：商業銀行對單家企業(或企業集團)的風險暴露不超過500萬元。

5.答案：A

本題解析：董事會負責建立并實施一個充分有效的內部控制體系，商業銀行的內部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，所以商業銀行的董事會應定期核查其內部控制體系能否充分保證銀行有序和審慎地開展業務。

6.答案：A

本題解析：利率風險特定風險計提依據根據發生主體性質、評級、剩余期限等信息，確定資本計提風險權重。

7.答案：D

本題解析：在《商業銀行公司治理指引》中，監事會是商業銀行的內部監督機構，對股東大會負責。除依據《公司法》等法律法規和商業銀行章程履行職責外，在風險管理方面，對本行經營決策、風險管理和內部控制等進行監督檢查并督促整改。

8.答案：D

本題解析：市場準入是指監管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。

9.答案：A

本題解析：商業銀行風險管理信息系統要求建立統一的數據標準和模板，確保按照交易類型、資產類別、產品類別、交易對手和法律實體等不同角度劃分的數據標準保持一致，實現不同業務條線的風險數據、風險暴露和風險計量結果的有效加總。同時，商業銀行應建立有效的數據質量控制政策和程序，重新確定業務系統中不同職能部門的職責，提高數據收集和錄入的準確性，確保數據的完整性、全面性、準確性和一致性。

10.答案：A

本題解析：健全的內部控制體系是商業銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。

11.答案：B

本題解析：高級計量法不僅僅是操作風險計量的一種方法，它更是一套完整的操作風險管理框架，該框架圍繞操作風險管理和計量兩大內容搭建，在提高資本計量準確性和敏感度的同時，還可以實現操作風險管理水平的全面提升，增強銀行的核心競爭力。

12.答案：D

本題解析：

聲譽風險管理部門處在聲譽風險管理的第一線，應當隨時了解各類利益持有者所關注的問題。

13.答案：C

本題解析：資本監管是銀行宏觀審慎監管的核心。

14.答案：B

本題解析：用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力的比率是杠桿比率。

15.答案：C

本題解析：交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上還應滿足以下條件：在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；能夠完全對沖以規避風險；能夠準確估值；能夠進行積極的管理。除交易賬簿之外的其他表內外業務劃入銀行賬簿。

二.多選題1.答案：A、C、D

本題解析：

交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上應滿足以下條件：①在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；②能夠完全對沖以規避風險；③能夠準確估值；④能夠進行積極的管理。

2.答案：A、D、E

本題解析：

B項，因管理不善承擔的高風險不一定能夠帶來高收益；C項，預期損失是指商業銀行業務發展中基于歷史數據分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內損失的平均值（有時也采用中間值），預期損失不等同于不確定性風險。

3.答案：A、B、C、D

本題解析：

業務連續性管理應符合以下要求：評估因意外事件導致其業務運行中斷的可能性及其影響；采取系統恢復和雙機熱備處理等措施降低業務中斷的可能性，并通過應急安排和保險等方式降低影響；建立維持其運營連續性策略的文檔，并制定對策略的充分性和有效性進行檢查和溝通的計劃；業務連續性計劃和年度應急演練結果應由信息科技風險管理部門或信息科技管理委員會確認。考點:

業務連續性管理

4.答案：A、B、C、D

本題解析：

商業銀行流動性風險預警指標/信號包括：①內部指標/信號（表現為盈利水平下降等）；②外部指標/信號（表現為所發行的股票價格下跌等）；③融資指標/信號（表現為存款大量流失、債權人提前要求兌付，造成支付能力不足、銀行被迫從市場上購回已發行的債券等）。A、B、C、D項正確。故本題選ABCD。

5.答案：A、B、C、D、E

本題解析：

商業銀行在全行范圍內開展操作風險的自我評估，有助于：①建立覆蓋商業銀行各項經營管理活動和業務環節的操作風險動態識別和評估機制，實現操作風險的主動識別與內部控制持續優化；②優化和完善各項作業流程，平衡風險與收益，提高服務效率和盈利能力；③在自我評估的基礎上建立操作風險時間數據庫，構建操作風險管理的基礎平臺；④為建立操作風險管理的關鍵風險指標體系和操作風險計量奠定基礎；⑤風險關口前移，在風險事件發生和風險惡化前對風險進行識別并推動對其進行防范，從源頭上控制風險隱患；⑥促進風險管理文化的轉移，提高員工參與操作風險管理的主動性和積極性。

6.答案：B、D、E

本題解析：

設計良好的關鍵風險指標體系的原則：

（1）整體性。監測工作要能夠反映操作風險全局狀況及變化趨勢，揭示誘發操作風險的系統性原因，實現對全行操作風險狀況的預警；

（2）重要性。監測工作要提示重點地區、重點業務、關鍵環節的操作風險隱患，反映全行操作風險的主要特征；

（3）敏感性。監測指標要與操作風險事件密切相關，并能夠及時預警風險變化，有助于實現對操作風險的事前和事中控制；

（4）可靠性。監測數據來源要準確可靠，具有可操作性，要保證監測工作流程、質量可控，要建立起監測結果的驗證機制；

（5）有效性。監測工作要根據經營發展和風險管理戰略不斷發展和完善，指標是開放的、動態調整的，監測工作要持續、有效。

7.答案：A、B、C、D、E

本題解析：

一般來說，商業銀行的客戶主要包括以下類型：①主權國家或經濟實體區域及其中央銀行、公共部門實體，以及多邊開發銀行、國際清算銀行和國際貨幣基金組織等；②銀行類金融機構和非銀行類金融機構；③公司（包括中小企業）、合伙制企業、獨資企業及其他非自然人；④自然人/零售客戶（包括一些小微企業）。

8.答案：B、C、D

本題解析：

現金流是指現金在企業內的流入和流出，分為三個部分：經營活動的現金流、投資活動的現金流、融資活動的現金流。

9.答案：D

本題解析：

。市場準入是指監管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。廣義上講，銀行的市場準入包括三個方面：機構準入、業務準入和高級管理人員準入，所以D、E項符合題意。

10.答案：A、B、D

本題解析：

在“錢荒”期問，整個市場流動性不足，利率有上升趨勢，此時如果資產久期越長，則利率上升對資產價格下降的影響越大，應縮短資產久期，加快資產的回收，增強資產的流動性；同時拉長負債久期，緩解流動性壓力；并注意控制金融同業業務的資產負債久期差，使其處于合理范圍之內。