第4頁/共4頁第一章項目決策與前期策劃第一節概述【考試大綱要求】㈠項目的目標與投資決策的任務【內容講解】一、項目含義和目標項目目標一般分兩個層次，即項目的宏觀目標和具體目標。㈠項目的宏觀目標項目的宏觀目標是指項目建設對國家、地區、部門或行業要達到的整體發展目標所產生的積極影響和作用。不同性質項目的宏觀目標是有區別的。㈡項目的具體目標項目的具體目標是指項目投資建設要達到的直接效果。不同性質項目的具體目標也是有不同的。⒈效益目標指項目經濟效益、社會效益、環境效益等方面要實現的目標值⒉規模目標對項目建設規模確定的目標值⒊功能目標對項目功能的定位⑴擴大生產規模，降低單位產品成本。⑵向前延伸，生產所需原材料，降低產品成本和經營風險。⑶向后延伸，延長產品生產鏈，提高產品附加值。⑷引進先進技術設備，提高產品的技術含量和質量。⑸進行技術改造，調整產品結構，開發適銷對路產品。⑹利用專利技術，開發高新技術產品。⑺拓寬投資領域，分散經營風險。⒋市場目標對項目產品（或服務）目標市場及市場占有份額的確定㈢項目目標與宏觀規劃發展目標的一致性（略）【例】某工業建設項目的具體目標中，屬于功能目標的有()。A.污水處理達標排放B.提高產品市場份額C.擴大生產規模D.調整產品結構E.引進先進技術【答案】CDE二、項目決策的概念和原則㈠決策的含義決策過程可以分為信息收集、方案構造設計、方案評價、方案抉擇四個相互聯系的階段。這四個階段相互交織、往復循環，貫穿于整個決策過程。【例】項目決策過程可以劃分為相互交織的幾個階段，包括()。A.信息收集階段B.方案設計階段C.方案評價階段D.方案抉擇階段E.完工評價階段【答案】ABCD㈡投資項目決策投資決策“三定”：定項目、定建設方案、定建設時序。凡使用政府資金的項目一律實行審批管理；對于不使用政府性資金由企業投資建設的項目，一律不再實行審批管理，分別實施核準制或備案制。從項目不同決策者的角度，投資項目決策可分為三類：⑴企業投資項目決策；⑵政府投資項目決策；⑶金融機構貸款決策。在投資項目決策過程中，應主要遵循以下原則：⒈科學原則：方法科學；依據充分；數據可靠。⒉民主原則：專家論證；獨立咨詢；公眾參與。⒊效益原則企業投資項目--提高投資效益；政府投資的非經營性項目--社會效益和生態環境效益。⒋風險責任原則按照“誰投資、誰決策、誰受益、誰承擔風險”的要求，健全政府投資責任追究制度。對于采用直接投資和資本金注入等方式的政府投資項目，政府依據委托咨詢機構編制的策劃報告進行決策；對于企業投資項目，企業可自行決策，也可委托咨詢機構策劃，由企業自主決策。政府僅對極少數關系國家安全和生態安全、涉及全國重大生產力布局、戰略性資源開發和重大公共利益等項目，從維護社會公共利益角度進行審查把關。（公共安全戰略布局）⒌可持續發展原則在企業投資項目核準和政府投資項目審批中，可持續發展原則已成為投資主管部門項目審批、核準的前置條件。【例】在投資項目決策過程中，符合民主原則的有()。A.方法科學B.數據可靠C.專家論證D.獨立咨詢E.公眾參與【答案】CDE【例】對于企業投資項目，由企業自主決策。政府僅對極少數關系()等項目，從維護社會公共利益角度進行審查把關。A.國家安全和生態安全B.國家重大生產力布局C.戰略性資源開發D.市場競爭激烈程度E.重大公共利益【答案】ABCE三、政府投資項目與企業投資項目決策的區別⒈投資主體和資金來源不同政府投資項目的投資主體是政府有關投資管理部門，使用政府性資金。企業投資項目適用于企業投資，不使用政府性資金的項目。⒉決策依據和目的不同為政府投資項目決策的依據是項目建議書（初步可行性研究報告）和項目可行性研究報告，分別是政府投資主管部門立項（初步決策）或決策的依據。項目建議書（初步可行性研究報告）立項（初步決策）。項目可行性研究報告決策。為企業投資項目策劃的項目可行性研究報告，主要是為企業內部項目決策提供依據。編制的項目申請書，是政府投資主管部門辦理核準或備案行政許可的依據，以政府核準或備案為決策標志。⒊投資范圍和關注內容不同政府投資資金只投向市場不能有效配置資源的社會公益服務、公共基礎設施、農業農村、生態環境保護和修復、重大科技進步、社會管理、國家安全等公共領域的項目，以非經營性項目為主，原則上不支持經營性項目。企業是投資主體，凡法律法規未禁入的行業和領域均可以投資，以經營性項目為主。企業投資項目，應符合維護國家經濟安全、合理開發利用資源、保護生態和環境、優化重大布局、保障公共利益、防止出現壟斷（唯利升重共榮）等方面的要求。核準類項目的申請報告應達到可行性研究的深度，重點對外部條件進行分析論證。⒋決策和管理方式不同政府投資項目實行項目審批制。采用直接投資和資本金注入方式的項目，對經濟社會發展、社會公眾利益有重大影響或者投資規模較大的，要在咨詢機構評估、公眾參與、專家評議、風險評估等科學論證基礎上，嚴格審批項目建議書、可行性研究報告、初步設計。企業投資項目實行核準項目，堅持企業投資核準范圍最小化，僅對極少數關系國家安全和生態安全、涉及全國重大生產力布局、戰略性資源開發和重大公共利益等項目（公共安全戰略布局），政府從維護社會公共利益角度依法進行審查的，應將相關事項以清單方式列明，最大限度縮減核準事項。政府部門依托投資項目在線審批監管平臺或政務服務大廳實行并聯核準，精簡準入階段手續，只保留選址意見、用地（用海）預審以及重特大項目的環評審批作為前置條件；探索建立多評合一、統一評審的新模式。探索實行先建后驗的管理模式。除《政府核準的投資項目目錄》的企業投資項目外，一律實行備案制，由企業按照有關規定向備案機關備案。實行備案制的投資項目，不再設置任何前置條件，備案機關通過投資項目在線審批監管平臺或政務服務大廳，提供快捷備案服務。【例】對于政府直接投資的項目，投資主管部門需要審批()。A.可行性研究報告B.資金申請報告C.項目申請報告D.節能評估報告【答案】A第二節項目決策程序與責任【考試大綱要求】㈡項目決策程序與責任【內容講解】一、項目決策程序投資項目決策程序一般分為以下八大類：㈠審批制項目決策程序本節所稱的審批制項目，主要是指采取直接投資和資本金注入的政府投資項目。政府投資項目實行審批制，包括審批項目建議書、項目可行性研究報告、初步設計。除情況特殊影響重大的項目需要審批開工報告外，一般不再審批開工報告，同時應嚴格政府投資項目的初步設計、概算審批工作。其策劃與決策的程序如下:⒈編制項目建議書（初步可行性研究報告）項目單位根據規劃要求委托工程咨詢機構編制項目建議書（初步可行性研究報告）。由國家發展改革委負責審批的項目，其項目建議書由甲級工程咨詢機構編制。⒉項目建議書的受理與審批項目建議書編制完成后，按照規定的程序和事權，報送項目審批部門審批。申請安排中央預算內投資3000萬元及以上的項目，以及需要跨地區、跨部門、跨領域統籌的項目，由國家發展改革委審批或者由國家發展改革委委托中央有關部門審批，其中特別重大項目由國家發展改革委核報國務院批準；其余項目按照隸屬關系，由中央有關部門審批后抄送國家發展改革委。項目審批部門對符合有關規定、確有必要建設的項目，批復項目建議書（一般稱項目立項），并將批復文件抄送城鄉規劃、國土資源、環境保護等部門。如有必要，項目審批部門在受理項目建議書后委托入選的工程咨詢機構進行評估。項目審批部門在批準項目建議書之后，應當按照有關規定進行公示。公示期間征集到的主要意見和建議，作為編制和審批項目可行性研究報告的重要參考。⒊編制項目可行性研究報告項目建議書批準后，項目單位應當委托工程咨詢機構編制可行性研究報告。由國家發展改革委負責審批的項目，其可行性研究報告應當由甲級工程咨詢機構編制。⒋項目可行性研究報告的受理與審批項目可行性研究報告編制完成后，由項目單位按照原申報程序和事權向原項目審批部門申報可行性研究報告，并應附以下文件：①城鄉規劃行政主管部門出具的選址意見書；②國土資源行政主管部門出具的用地預審意見；③環境保護行政主管部門出具的環境影響評價審批文件；④項目的節能評估報告書、節能評估報告表或者節能登記表；⑤根據有關規定應當提交的其他文件。在項目審批部門受理項目可行性研究報告后，一般按規定時限委托入選工程咨詢機構進行項目評估。承擔咨詢評估任務的工程咨詢機構不得承擔同一項目建議書和可行性研究報告的編制工作。特別重大的項目還應實行專家評議制度。⒌轉入項目實施準備階段，組織初步設計經批準的項目可行性研究報告是確定建設項目的依據。項目單位可依據批復文件，按照規定要求向城鄉規劃、國土資源等部門申請辦理規劃許可、正式用地手續等，并委托設計單位組織初步設計。對于政府以資本金注入方式投入的項目，要確定出資人代表。政府和社會資本合作(PPP)項目的決策一般仍應按照政府投資項目審批制項目策劃和決策要求進行立項、決策，然后按照PPP項目決策程序管理。【例】對于采用資本金注入方式的政府投資工程，政府需要審批()。A.資金申請報告B.項目建議書C.工程開工報告D.施工組織設計E.可行性研究報告【答案】BE【例】項目建議書編制完成后，按照規定的程序和事權，報送項目審批部門審批。申請安排中央預算內投資()及以上的項目，由國家發展改革委審批或者由國家發展改革委委托中央有關部門審批。A.3000萬元B.3億元C.3億美元 D.20億美元【答案】A㈡核準制項目決策程序實行核準制決策的項目，是指企業不使用政府性資金，列入國務院頒發的《核準目錄》內的重大項目和限制類項目。為落實企業投資自主權，堅持企業投資核準范圍最小化，原則上由企業依法依規自主決策投資行為。對關系國家安全和生態安全、涉及全國重大生產力布局、戰略性資源開發和重大公共利益等項目，實行核準管理。（公共安全戰略布局）政府從維護社會公共利益角度確需依法進行審查把關的，應將相關事項以清單方式列明，最大限度縮減核準事項。企業投資項目“三個清單”管理制度管理負面清單制度管理權力清單制度管理責任清單制度實行核準制的企業投資項目，應當向核準機關提交項目申請書，不再經過批準項目建議書、可行性研究報告和開工報告程序。實行企業投資核準制項目的核準程序一般為：⒈編制項目申請書完成企業內部決策之后，項目申請書由企業自主組織編制，任何單位和個人不得強制企業委托中介服務機構編制項目申請書。核準機關應當制定并公布項目申請書示范文本，明確項目申請書編制要求。⒉報送項目申請書由地方政府核準的企業投資項目，應按規定，向相應地方核準機關報送項目申請書。由國務院有關部門核準的項目，企業可以通過項目所在地省、自治區、直轄市和計劃單列市人民政府有關部門（以下稱地方人民政府有關部門）轉送項目申請書，地方人民政府有關部門應當自收到項目申請書之日起5個工作日內轉送核準機關。由國務院核準的項目，企業通過地方人民政府有關部門轉送項目申請書的，地方人民政府有關部門應在規定期限內轉送國務院投資主管部門，由國務院投資主管部門審核后報國務院核準。⒊項目受理與項目核準實行核準制的投資項目，政府部門要依托投資項目在線審批監管平臺或政務服務大廳實行并聯核準。精簡投資項目準入階段的相關手續，只保留選址意見、用地（用海）預審以及重特大項目的環評審批作為前置條件；按照并聯辦理、聯合評審的要求，相關部門要協同下放審批權限，探索建立多評合一、統一評審的新模式。在一定領域、區域內先行試點企業投資項目承諾制，探索創新以政策性條件引導、企業信用承諾、監管有效約束為核心的管理模式。【例】根據《政府核準投資項目管理辦法》，下列情形中，核準機關不予核準項目的是()。A.項目未取得金融機構貸款B.項目尚未辦理安全生產許可C.項目財務效益一般D.項目未取得土地預審意見【答案】D㈢備案制項目決策程序除《核準目錄》范圍以外的企業投資項目，一律實行備案制。實行備案制的企業投資項目，由企業自主決策，按照屬地原則，企業應當在開工建設前通過在線平臺將下列信息告知備案機關：⑴企業基本情況；⑵項目名稱、建設地點、建設規模、建設內容；⑶項目總投資額：⑷項目符合產業政策的聲明。備案機關收到規定的全部信息即為備案；企業告知的信息不齊全的，備案機關應當指導企業補正。企業需要備案證明的，可以要求備案機關出具或者通過在線平臺自行打印。已備案項目信息發生較大變更的，企業應當及時告知備案機關。備案機關發現已備案項目屬于產業政策禁止投資建設或者實行核準管理的，應當及時告知企業予以糾正或者依法辦理核準手續，并通知有關部門。項目備案申請單位依據《項目備案證明》和項目備案代碼，辦理規劃、土地、施工、環保、消防、市政、質量技術監督、設備進口和減免稅確認等后續手續。為進一步簡化、整合投資項目報建手續，取消投資項目報建階段技術審查類的相關審批手續，探索實行先建后驗的管理模式。【例】關于投資項目備案的說法，正確的有()。A.企業應當在開工建設前通過在線平臺將備案信息告知備案機關B.各級發展改革部門根據本地實際情況，規定無需備案的投資項目目錄C.備案信息包括項目符合產業政策的聲明D.備案機關收到規定的全部信息即為備案E.項目備案申請單位依據《項目備案證明》和項目備案代碼，辦理規劃、土地等后續手續【答案】ACDE㈣政府和社會資本合作(PPP)項目決策程序PPP項目的決策，一般仍應納入正常的基本建設程序，按照審批制項目決策程序要求，編制項目建議書、項目可行性研究報告，進行相應的立項、決策審批。在此基礎上，按照PPP模式的內涵、功能作用、適用范圍和管理程序等規定，完善決策程序。㈤投資補助和貼息項目決策程序投資補助和貼息資金均為無償投入,重點用于市場不能有效配置資源、需要政府支持的經濟和社會領域。實施投資補助和貼息項目決策程序的項目，是指地方政府投資項目或企業投資核準或備案項目中需要申請中央預算內投資補助或貼息的項目。申請投資補助或者貼息資金的項目，應當列入三年滾動投資計劃，并通過投資項目在線審批監管平臺完成審批、核準或備案程序，并提交資金申請報告。投資補助和貼息資金應當用于計劃新開工或續建項目，原則上不得用于已完工項目。項目的投資補助和貼息金額原則上應當一次性核定，對于已經足額安排的項目，不得重復申請。同一項目原則上不得重復申請不同專項資金。㈥國外貸款項目決策程序國外貸款屬于國家主權外債，按照政府投資資金進行管理。主要用于公益性和公共基礎設施建設，保護和改善生態環境，促進欠發達地區經濟和社會發展以及適應當前引進先進技術、設備和管理理念的新需求。㈦外商投資項目決策程序對于外商投資項目，政府對企業提交的項目申請書或備案申請，除從維護經濟安全、合理開發利用資源、保護生態環境、優化產業布局、保障公共利益、防止出現壟斷（唯利升重共榮）等方面進行審核外，還要從市場準入、資本項目管理等方面進行審核。根據國家發展改革委《外商投資項目核準和備案管理辦法》，對各類外商投資項目，實行核準和備案兩種方式分類管理，分別為：⒈外商投資項目核準決策程序對于《外商投資產業指導目錄》中有中方控股（含相對控股）要求的總投資（含增資）3億美元及以上的限制類項目，由國務院主管部門核準，其中總投資（含增資）20億美元及以上報國務院備案。總投資（含增資）3億美元以下的限制類（不含房地產）項目，下放省級政府核準。由地方政府核準的項目，省級政府可以根據本地實際情況具體劃分地方各級政府的核準權限。⒉外商投資項目備案決策程序對于在《核準目錄》和《外商投資產業指導目錄》規定核準范圍以外的外商投資項目，由地方政府投資主管部門備案。【例】對于《外商投資產業指導目錄》中有中方控股（含相對控股）要求的總投資（含增資）()及以上的限制類項目，由國務院主管部門核準。A.3億美元B.5億美元C.10億美元 D.20億美元【答案】A㈧境外投資項目決策程序境外投資項目實行核準和備案兩種方式分類管理，分別為：⒈境外投資項目核準決策程序中方投資額3億美元及以上的境外投資項目，報國務院投資主管部門備案。涉及敏感國家和地區、敏感行業的投資項目不分限額，由國務院投資主管部門核準。其中，中方投資額20億美元及以上，并涉及敏感國家和地區、敏感行業的境外投資項目，由國家發展改革委提出審核意見報國務院核準。由國家發展改革委核準或由國家發展改革委審核意見報國務院核準的境外投資項目，地方企業直接向所在地的省級政府發展改革部門提交項目申請書，由省級政府發展改革部門提出審核意見后報國家發展改革委；中央管理企業由集團公司或總公司直接向國家發展改革委報送項目申請書。中方投資額3億美元及以上的境外收購或競標項目，投資主體在對外開展實質性工作之前，應向國家發展改革委報送項目信息報告。國家發展改革委收到項目信息報告后，對符合國家境外投資政策的項目出具確認函。⒉境外投資項目備案決策程序除境外投資實施項目核準制以外的境外投資項目實行備案管理。其中，中央管理企業實施的境外投資項目、地方企業實施的中方投資額3億美元及以上境外投資項目，由國家發展改革委備案：地方企業實施的中方投資額3億美元以下境外投資項目，由各省、自治區、直轄市及計劃單列市和新疆生產建設兵團等省級政府投資主管部門備案。【例】中方投資額()及以上，并涉及敏感國家和地區、敏感行業的境外投資項目，由國家發展改革委提出審核意見報國務院核準。A.3000萬元B.3億元C.3億美元 D.20億美元【答案】D二、項目決策責任㈠政府投資主管部門在項目決策過程中，政府投資主管部門對項目的審批（核準）以及向國務院提出審批（核準）的審查意見承擔責任。㈡項目（法人）單位項目（法人）單位對項目的申報程序是否符合有關規定、申報材料是否真實、是否按照經審批或核準的建設內容進行建設負責，并承擔投資項目的市場前景、技術方案、資金來源、經濟效益等方面的風險。㈢咨詢機構《工程咨詢行業管理辦法》：承擔編制任務的工程咨詢單位，不得承擔同一事項的評估咨詢任務。承擔評估咨詢任務的工程咨詢單位，與同一事項的編制單位、項目業主單位之間不得存在控股、管理關系或者負責人為同一人的重大關聯關系。㈣政府職能部門㈤金融機構：獨立審貸，對貸款風險負責。第三節項目前期策劃與組織管理【考試大綱要求】㈢項目前期策劃的任務㈣項目策劃的組織與質量保證㈤工程咨詢產業創新升級【內容講解】為政府和企業的投資決策需要的項目前期策劃，一般由工程咨詢機構編制初步可行性研究報告（項目建議書）、可行性研究報告或項目申請書，以及按照相關規定編制項目資金申請報告；在政府受理審批或核準后，為提高科學決策水平，一般也由入選的工程咨詢機構進行咨詢評估，并在規定時限（在委托書內明確）內出具相應評估報告。一、項目前期策劃的任務及基本要求㈠項目前期策劃的任務在項目前期策劃中，應完成以下主要任務：⑴分析項目建設的必要性，推薦符合市場需求的產品（服務）方案和建設規模。⑵分析項目建設的可能性，研究項目運營發展所必需的條件。⑶比較并推薦先進、可靠、適用的項目建設方案。⑷估算項目建設與運營所需的投資和費用，計算項目的盈利能力與償債能力。⑸從經濟、社會、資源及環境影響的角度，分析評價項目建設與運營所產生的外部影響，分析評價項目的經濟合理性、與所處的社會環境是否和諧以及資源節約和綜合利用效果。⑹分析項目存在的風險，并提出防范和降低風險的措施。⑺在上述分析評價歸納總結的基礎上，提出項目目標的可能實現程度，判別項目建設的必要性和技術經濟的可行性的研究結論。⑻對項目建設與運營的有關問題及應采取的措施提出必要的建議。【例】投資項目決策分析與評價的任務包括()等。A.計算項目的盈利能力與償債能力B.提出防范和降低風險的措施C.提出項目目標的可能實現程度D.確定施工單位和施工組織設計E.提出并推薦企業經營管理方案【答案】ABC㈡項目前期策劃的基本要求⒈貫徹落實科學發展觀⒉資料數據準確可靠全面、準確地了解和掌握有關項目決策分析與評價的資料數據是決策分析與評價的最基本要求。⒊方法科學項目決策分析與評價要注意方法的科學性，根據不同情況選擇不同的方法，并通過多種方法進行驗證，以保證分析與評價的準確性。經驗判斷法最大缺點是容易受個人主觀認識的限制數學分析法定量分析方法試驗法對一些經不起失誤的重大決策問題，尤其是缺乏經驗的新問題，仍不失為一種可行的方法⒋定量分析與定性分析相結合，以定量分析為主定性分析是一種在占有一定資料的基礎上，根據咨詢工程師的經驗、學識和邏輯推理能力進行的決策分析。⒌動態分析與靜態分析相結合，以動態分析為主動態分析指標內部收益率、凈現值、凈年值等靜態分析指標靜態投資回收期、總投資收益率等⒍項目多方案比較與優化多方案比選可以采用專家評分法、目標排序法等方法進行綜合評價優化選擇。【例】項目決策分析與評價要注意方法的科學性，根據不同情況選擇不同的方法，并通過多種方法進行驗證，以保證分析與評價的()。A.合理性B.公平性C.準確性D.適用性【答案】C【例】投資項目決策分析與評價的基本要求包括貫徹落實科學發展觀、資料數據準確可靠和()等。A.以定性分析為主B.以靜態分析為主C.風險分析與不確定性分析相結合D.多方案比較與優化【答案】D二、項目前期策劃的組織三、項目前期策劃的質量保證在項目前期策劃過程中應實行嚴格的質量管理責任制，特別是建立完善項目經理責任制和成果質量評審制。㈠項目經理責任制項目經理責任制是保證項目前期策劃工作質量的基礎。㈡成果質量評審制加強項目前期策劃各中間環節成果的評審是確保策劃最終成果質量的重要手段。內部評審①項目團隊組織的內部評審項目經理要組織自我評審②咨詢機構組織的內部評審外部評審①項目業主組織的評審②委托另外一家有權威的咨詢機構進行評審㈢成果質量評價標準由于工程項目前期策劃咨詢成果，絕大多數很難用定量標準來衡量和評價。不同性質、不同類型的工程項目，其目標和評價標準有所不同，但一般應考慮下列基本方面：⒈工程咨詢成果與國家有關法律法規政策的符合性⒉工程咨詢成果與國民經濟和社會事業發展目標的一致性⒊工程咨詢成果與委托單位要求的滿意性。讓委托單位滿意，是檢驗咨詢服務成果的基本要求。⒋工程咨詢成果與各方利益權衡的協調性【例】關于項目前期策劃成果的質量保證及其評價標準的說法，正確的有（）。A.項目前期策劃的成果應全部采用定量標準來衡量和評價B.各類工程項目前期策劃的成果一般應采用統一的評價標準C.委托單位滿意是對咨詢服務成果的基本要求D.咨詢服務成果應符合國家有關法律法規的要求E.項目經理責任制是保證項目前期策劃工作質量的基礎【答案】CDE四、工程咨詢產業創新升級㈠積極構建工程咨詢新型智庫，廣泛參與決策咨詢服務㈡繼續深化傳統決策咨詢和工程管理服務，大力拓展工程咨詢新業態㈢強化投資項目事中事后監管咨詢服務，為政府和企業提供可靠技術支持㈣加快工程咨詢理論方法創新體系，積極推進“互聯網+工程咨詢”建設㈤加大工程咨詢國際化步伐，不斷拓展國際工程咨詢市場㈥不斷拓展國際工程咨詢市場，加快培育國際化、開放型的工程咨詢公司（集團）第二章項目規劃第一節概述【考試大綱要求】㈠項目規劃的分類與作用【內容講解】一、項目規劃分類產業規劃服務于政府、企業和園區的產業發展企業規劃用于企業發展決策，也稱企業發展戰略規劃園區規劃用于園區的開發建設和管理。分為：綜合性園區、專業園區、專一行業園區二、項目規劃的作用項目規劃工作主要為行業發展和園區建設服務，為投融資管理提供政策依據，對產業發展起到引導作用。項目規劃是從經濟社會高度和決策戰略性問題入手，以更高的視角開展項目前期工作。項目規劃具有對投資項目的引導和約束作用，項目規劃研究是項目投資的基礎。第二節產業規劃【考試大綱要求】㈡產業規劃的任務和編制內容㈢產業規劃的方法與工具【內容講解】一、產業規劃的任務和編制原則㈠產業規劃的任務產業規劃的任務是在認真研究國內外宏觀經濟形勢和行業發展態勢的基礎上，對產業發展的定位、產業體系、產業結構、產業鏈構成、空間布局等進行合理規劃，制定一定周期的目標和實施方案。按行政層級國家級、省級、市級或縣級、園區等按規劃的功能屬性綜合性規劃、專項規劃按規劃期限近期規劃、中期規劃、長期規劃等㈡產業規劃的作用：⒈指導產業未來的發展和管理；⒉推動實現區域產業的優勢組合；⒊引導和約束投資方向；⒋實現資源的合理配置；⒌完善和優化產業結構；⒍為專項規劃提供基礎數據。㈢產業規劃的特點：導向性；約束性；時效性。㈣產業規劃編制的原則：前瞻性原則；相關性原則；可操作原則；政策性原則；可持續發展原則。【例】以下屬于產業規劃特點的有()。A.政策性B.導向性C.約束性D.時效性E.相關性【答案】BCD二、產業規劃編制的內容產業規劃要完成三方面工作：一是產業研究，二是產業定位，三是規劃實施方案。㈠產業分析產業分析是產業規劃的基礎。產業研究重點要對外部環境、內部資源情況、產業政策、自身優劣勢等內容作系統的分析。⒈外部環境分析宏觀環境分析政治法律環境、經濟環境、社會文化與自然環境以及技術環境行業環境分析包括產業環境和市場環境兩個方面最重要，與規劃方案關系最為密切競爭環境分析主要是從區域經濟差異化角度切入，以尋找比較優勢⒉內部資源分析首先要對當地條件有認真的調查了解和深刻的理解。其次，要對規劃依托的生產力要素條件進行逐一的分析。資源型產業要專門進行資源條件分析⒊產業政策研究影響國計民生的重要產業，編制產業規劃時要專門進行產業政策研究可歸類為：國家宏觀政策、行業發展政策、行業準入文件以及標準規范等⒋優劣勢分析在內外部環境分析基礎上，要進行優劣勢分析或SWOT分析㈡產業發展定位產業發展定位是規劃的核心內容，是規劃的綱領。產業定位部分需要明確規劃的指導思想、規劃原則，規劃目標、產業框架結構關系、產業發展思路、產業布局等相關內容。㈢產業規劃實施方案根據總體產業定位的要求，進一步安排具體的規劃項目和實施步驟，評價規劃效果，提出措施與建議。【例】產業分析是產業規劃的基礎，產業研究重點要對()等內容作系統的分析。A.外部環境B.內部資源C.產業定位D.產業政策E.自身優劣勢【答案】ABDE三、產業規劃理論方法與工具產業規劃工作重點是研究市場需求與競爭，從經濟學理論方法角度深化對微觀環境的理解與認識，這是產業規劃獲得成功的關鍵因素。⒈應用產業生命周期理論方法產業的生命周期分為開發期、成長期、成熟期和衰退期四個階段。⒉應用產業結構理論方法根據波特教授從產業組織理論角度提出的產業結構分析應用的基本框架--五種競爭力分析，對潛在進入者、替代品、購買者、供應者與現有競爭者間的抗衡來分析產業競爭的強度以及產業利潤率。⒊應用市場結構理論方法經濟學中對市場結構的四種分類—完全競爭、壟斷競爭、寡頭壟斷和完全壟斷。⒋應用市場需求理論方法可以從市場需求的決定因素和需求價格彈性兩個角度分析市場需求。⒌應用產業內戰略群體理論方法確定產業內所有主要競爭對手戰略諸方面的特征是產業分析的一個重要方面。一個戰略群體是指某一個產業中在某一戰略方面采用相同或相似戰略的各企業組成的集團。第三節企業規劃【考試大綱要求】㈣企業規劃的任務和編制內容㈤編制企業規劃的方法與工具【內容講解】一、企業規劃的任務和編制原則企業規劃是企業在一定時期內的綱領性文件，是企業經營和未來投資的指導性文件。企業規劃的特點：⒈前瞻性；⒉針對性；⒊認同性；⒋時效性；⒌可操作性。企業規劃編制的原則：⒈政策性原則；⒉差異化原則；⒊價值鏈原則；⒋取舍原則；⒌創新原則；⒍可持續發展原則。二、企業規劃的內容與重點企業規劃編制重點是要做好規劃分析、規劃制定、規劃實施三方面工作。㈠規劃分析企業現狀調查與分析；企業發展環境分析；企業競爭力分析；企業價值鏈分析；SWOT分析規劃分析是規劃基礎㈡規劃制定⒈明確企業發展方向；⒉明確業務結構；⒊明確重點任務規劃制定是核心㈢規劃實施規劃實施是保障【例】企業規劃首要任務是要明確規劃出企業的()。A.價值鏈B.業務結構C.重點任務D.發展方向【答案】D三、企業規劃的方法和工具㈠對標分析對標分析是通過與同類著名企業的對比分析，研究本企業水平及存在的差距。對標分析是強調以卓越企業作為學習和追趕的對象，通過持續地改善各項指標，強化企業的競爭能力。對標分析是將企業經營的各方面狀況和環節與競爭對手或行業內外一流的企業進行對照分析的過程，是一種評價自身企業和研究其他企業的手段，對標可以將外部企業的持久業績作為自身企業的內部發展目標，對標也是學習全球最佳實踐的過程。對標分析主要有以下步驟：⒈確定對標分析的內容要選擇對企業經營和盈利至關重要的環節進行對標分析。⒉選擇對標企業一是以競爭對手為標桿有助于確定和比較競爭對手經營戰略的組成要素二是以行業一流企業為標桿可以改進企業的內部經營，建立相應的趕超目標三是建立跨行業的技術標桿有助于技術和工藝方面的跨行業滲透四是以客戶需求為標桿可發現公司不足，將市場、競爭力和目標設定結合在一起通常競爭對手和行業領先企業是首選的標桿對象。⒊收集數據⒋對標分析結果比較【例】關于企業規劃中對標分析的說法，正確的有（）。A.可將外部企業的未來業績目標作為自身企業的內部發展目標B.可將競爭對手作為標桿，比較經營戰略的組成要素C.可將行業平均水平為標桿作為自己的對比目標D.可將客戶需求作為標桿，查找自身的不足并及時改進E.可跨行業選擇恰當的技術標桿，以利于技術的跨行業滲透【答案】BDE㈡企業競爭力分析九力模型將企業能力按外部屬性競爭力和內部屬性競爭力分類成九種能力，分別對九種能力進行加權評價，以表示企業的綜合競爭力。外部屬性競爭力品牌能力；研發能力；營銷能力；制造能力；產品能力內部屬性競爭力資源能力；決策能力；執行能力；整合能力評價方法可采用專家評分法。打分標準借鑒李克特5級量表，按照有利和不利兩類。在指標選取時需要注意要選擇相對客觀的指標，使各企業對比能做到口徑相同，指標不宜過多而導致數據復雜和難以下結論，各權重的設定要盡量減少主觀性，使評價結果更加客觀。企業競爭力分析中也會涉及產品競爭力。對于企業多種產品的比較，可以使用波士頓矩陣和GE模型。㈢價值鏈分析價值鏈分析在企業規劃中用于現有產品分類和未來發展和投資的選擇。客觀評價產品各環節的增值水平，對于管理和發展都十分重要。根據價值鏈分析所需要的結果，完整價值鏈分析的步驟如下：⑴分解。⑵確定引起價值變動的各項作業，分析原因。⑶分析整個價值鏈中各節點或各節點企業之間的關系，確定相關性。⑷利用分析結果，重新組合或改進價值鏈。在整個價值鏈分析中要以事實為基礎，以假設為導向，反復評估修正，以期得到客觀的結論。企業價值鏈分析的關鍵是要對成本和利益在各經營環節中公平分配。【例】企業()的關鍵是要對成本和利益在各經營環節中公平分配。A.對標分析B.競爭力分析C.價值鏈分析D.行業態勢矩陣分析【答案】C第四節園區規劃【考試大綱要求】㈥園區規劃的任務和編制內容【內容講解】一、園區規劃的任務和編制原則園區規劃的任務是：依據國家、地方有關產業政策、土地政策、環保政策等相關政策，合理確定園區內的產業布局、產業結構、發展方向和政策措施，對各項用地、基礎設施、環境保護、安全防災、園區管理等進行總體安排，確保園區建設和園區經濟健康、快速發展。園區規劃的編制原則：⒈綠色發展原則:堅持“生態功能不降低、水土資源不超載、污染物排放總量不突破、安全環境準入不降低”四條紅線；⒉集約發展原則；⒊成鏈發展原則；⒋彈性發展原則；⒌因地制宜原則【例】下列園區規劃的編制原則中，屬于綠色發展原則的有（）。A.污染物排放總量不突破上限要求B.安全環境準入標準C.水土資源不超載D.基礎設施一體化E.產業鏈條延伸合理【答案】ABC二、園區規劃的重點和內容㈠園區規劃重點㈡園區規劃內容園區規劃的成果包括以下各項內容：⒈總則⒉園區發展定位及發展目標⒊產業發展規劃⒋總體布局規劃⑴規劃布局準則。1)一類工業用地布局準則。此類工業基本上不會造成環境污染，可設置在城市住宅區的相鄰地段，其用地和住宅區之間一般不需設置防護綠帶；此類工業可集中設置組成工業區，亦可與居住用地混合布置，但應規劃成組團設置相對獨立：工業區最好與住宅區之間有商業或工業辦公建筑作為緩沖區。2)二類工業用地布局準則。此類工業對環境造成一定污染，布局要求相應提高，用地應單獨設置，不得與居住用地混雜；此類工業宜位于污染物擴散條件好，以及環境容量大的地區，與居住區的綠化防護帶必須根據其污染程度而定，防護距離應符合有關標準的要求；有污染物排放的企業，應達到國家相關標準的要求后才可對外排放，不得在城市水源地上游地區布置有水污染物排放的企業，不得在城市上風向布置有氣污染物排放的企業。需要較為完善的道路系統，應布置在交通運輸好集散方便的地方：應配備有足夠空間設置廢污處理設施；有大量重型車輛運輸和較多露天作業的工業用地，宜在其周邊界面設置較大范圍的綠化隔離帶區，可隔開凌亂的作業和重型車輛所造成的繁忙交通，從而減少對環境造成不良影響。3)三類工業用地布局準則。此類工業對環境有較大污染，一般應布置在遠郊工業區和衛星城鎮，老城區和城市近郊原則上不安排；其選址應避免對居住區及其他敏感土地用途造成不良的環境影響。嚴禁設置在水源保護地和歷史文化保護區、自然保護區、風景名勝區的保護范圍和其他需要特別保護的區域。園區規劃布局應符合主導風向及環保的要求，選址一般應在城市全年主導風向下風向；園區與周圍居住區、生活服務區必須設置足夠的綠化隔離帶，保持必要的安全衛生距離，并符合相應標準的要求；與城市交通性主干道或跨境公路、鐵路、港口等交通設施有方便的交通聯系；有足夠的供水、供電、供氣、污水處理、通信等公用工程設施以及存放與處理廢物的環保設施。4)高新技術園區用地布局準則。高新技術園區的產業具有資金和技術密集、高增值等特征，其融合了高科技工業及其有關研究及發展，主要包括高新產品試驗及分析、電腦軟硬件開發、生物科學產品、高端電子通信器材、光學與電子光學產品、新材料產品等。這類土地用途類別的重點是科學研究、新科技及新產品的開發，選址應處于良好的生態環境或景色優美的環境之中；連接城市主要道路，交通便利。有便利的交通連接機場、車站，方便經常到訪的商務人員；以鄰近高等教育院校或研究發展機構為宜，以增強與業界之間的合作；亦可設置在居住區鄰近，作為一般工業和居住區之間的“過渡地區”：設有先進的電訊基礎設施，配備完善的輔助及配套設施，包括住宅、配套商業及休息娛樂設施。⑵功能分區規劃。⑶土地利用規劃。⒌交通運輸規劃⑴一般規劃原則。根據地形、用地四周的環境條件和用地規模，以及運行方式，應選擇經濟、便捷的道路系統和道路斷面形式，并合理確定道路等級；交通系統的組織應有利于園區內各類用地的劃分和有機聯系；園區應有不少于兩條對外連接的主要道路：園區內部道路不宜作為社會道路使用；園區內道路應盡量采用直通道路，避免或盡量少用盡端路；道路系統的設置應考慮防災救災要求及消防通道；道路系統應提供必要的足以容納停泊車輛和起卸貨物的交通設施及場地。⑵園區道路斷面。道路的寬度應綜合考慮交通、園區的日照通風、地下工程管線埋設、防災等的要求。⒍綠地系統規劃⑴一般規劃原則。園區綠地系統一般包括園區公共綠地、單位附屬綠地、防護綠地等。⑵綠地控制內容。⒎園區的生活服務配套設施根據園區及配套項目的不同性質合理確定獨立用地和附設在其他建筑內的生活服務配套設施。應積極引導園區統一集中設置和統一管理員工宿舍。⒏市政配套設施規劃⑴給水排水工程規劃。給水工程應適當超前，并留有一定的彈性，以適應將來的發展變化；給水管網的設置要與周邊規劃相協調，與周邊總體主干供水系統相連，園區供水管網宜連接成環，近遠期結合，提高園區的供水可靠性；給水管道沿線設消火栓。排水體制應采用雨污分流制，并配套建設集中污水處理設施，所有污水通過處理達標排放。污水管徑及污水處理廠占地留有適當余地，以適應將來的發展變化；根據污水處理廠的位置及污水收集、輸送方向，沿規劃路設置污水管道，必要時設置污水提升泵站；根據地形及排水分區，遵照自然就近和順暢的排水原則，沿規劃路設置雨水管渠，建立完善的雨水排放和防洪系統。⑵電力、電信、燃氣工程規劃。電力、電信、燃氣工程規劃應按專項規劃要求科學預測，合理配置。⑶供熱工程規劃。園區宜采用集中供熱模式，供熱站位置應靠近最大用戶或負荷中心。⑷管線綜合規劃。管線的走向宜沿道路或與主體建筑平行布置，并力求線型順直、短捷和適當集中，盡量減少轉彎交叉，各類管線相互間的水平與垂直凈距應符合國家及專業規范的要求。⑸其他。部分公用服務設施如抽水站、污水處理廠和垃圾收集站，可能會造成景觀影響。因此應爭取在其外圍植樹和辟設景觀緩沖地帶，作為屏障，使有關設施與周圍環境融為一體，在視覺上更加協調。⒐環境保護⒑綜合防災規劃⒒重點支撐項目及其投資與效益分析⒓規劃保障措施⒔規劃主要圖紙【例】關于園區規劃中交通運輸規劃的說法，正確的有（）。A.園區內部道路宜作為社會道路使用B.園區應有不少于一條對外連接的主要道路C.園區內道路應采用直通道路，不得用盡端路D.道路系統的設置應考慮防災救災要求及消防通道E.道路系統應提供必要的足以容納停泊車輛和起卸貨物的交通設施及場地【答案】DE第五節項目規劃編制大綱產業規劃編制大綱企業規劃編制大綱工業園區規劃編制大綱總論發展環境/形勢指導思想、規劃原則及發展目標產業發展基礎規劃分析產業發展規劃產業轉型升級發展規劃重點規劃項目空間布局規劃環境保護及節能減排規劃總體布局規劃;搬遷安置及生活基地規劃;交通運輸系統規劃;公用設施規劃;節能規劃;環境保護規劃支撐體系規劃安全生產規劃安全防災規劃規劃效果分析措施/建議附錄/附圖【例】以下屬于工業園區編制大綱內容的有()。A.公用設施規劃B.重點規劃項目C.支撐體系規劃D.安全生產規劃E.安全防災規劃【答案】AE第三章項目建議書第一節概述【考試大綱要求】㈠項目建議書和初步可行性研究的目的和作用㈡項目建議書與初步可行性研究的關系和區別㈢初步可行性研究與可行性研究的關系和區別【內容講解】政府投資項目按照程序和要求要編制和報批項目建議書，企業投資項目可以根據需要自行決定是否編制項目建議書（初步可行性研究報告）。本章項目建議書的編制內容主要適用于政府投資項目，其他項目可參考應用。政府投資項目，有時初步可行性研究報告可以代替項目建議書，企業投資項目也參照執行。實際工作中，企業投資項目往往省略了機會研究和項目建議書的決策程序，許多投資者往往依據企業發展規劃直接進入項目可行性研究階段，用產業規劃代替了機會研究和初步可行性研究。政府投資項目審批制:采用直接投資和資本金注入方式的項目，對經濟社會發展、社會公眾利益有重大影響或者投資規模較大的，要在咨詢機構評估、公眾參與、專家評議、風險評估等科學論證的基礎上，嚴格審批項目建議書、可行性研究報告、初步設計。經國務院及有關部門批準的專項規劃、區域規劃中已經明確的項目，部分改擴建項目，以及建設內容單一、投資規模較小、技術方案簡單的項目，可以簡化相關文件內容和審批程序。一、項目建議書的目的和作用項目建議書，對于政府投資項目是決策程序上的要求。同時，對于投資者也是通過初步的研究，判斷項目是否有生命力，是否值得投入更多的人力和資金進行可行性研究，避免造成浪費。二、初步可行性研究的目的和作用初步可行性研究，也稱預可行性研究，是在投資機會研究的基礎上，對項目方案進行初步的技術、經濟分析和社會、環境評價，對項目是否可行作出初步判斷。初步可行性研究的主要目的是論證項目建設的必要性和可能性。政府投資項目，允許初步可行性研究報告代替項目建議書。有些地方政府備案的項目，初步可行性研究報告可以作為備案資料提交。三、項目建議書與初步可行性研究的關系和區別初步可行性研究的成果是初步可行性研究報告或者項目建議書。項目建議書與初步可行性研究報告之間的差別，主要是對研究成果具體闡述的詳略。初步可行性研究報告詳盡一些，項目建議書簡略一些，可以根據投資主體以及審批機構的要求確定。四、初步可行性研究與可行性研究的關系和區別可行性研究和初步可行性研究相比，在構成與內容上大體相似，是初步可行性研究的延伸和深化。區別初步可行性研究可行性研究目的和作用是政府投資項目立項和企業內部策劃初步決定投資意向的重要依據。政府投資項目的項目建議書（初步可行性研究報告）批準后，即為立項，可列入前期工作計劃，組織開展項目可行性研究；企業投資項目通過初步可行性研究經判斷項目具有生命力，就可組織開展項目可行性研究可行性研究報告(項目申請書)是項目審批(核準)決策的依據。項目可行性研究（項目申請書）批準（核準）后，即為決策，可組織下一步的基礎設計、初步設計等后續工作研究論證的重點主要從宏觀角度分析研究項目的必要性和可能性，主要采用粗略的估算指標法初步匡算項目建設投資和資金籌措的設想方案，對項目的經濟效益和社會效益進行初步分析可行性研究是從宏觀到微觀進行全面的技術經濟分析，論證項目建設的必要性和可行性。通過分類估算確定項目總投資、資金來源和籌措方案，對項目的經濟效益和社會效益進行較系統的評價和測算研究方法和深度要求主要是采用近年同行業類似項目及其生產水平的類比方法，匡算項目總投資（允許誤差20%左右），經濟效益評價可以靜態為主，或與動態分析相結合應按照項目建設方案確定的工程量測算項目總投資，投資估算誤差不應大于10%。資金籌措應有具體方案，項目效益測算以動態為主等【例】關于初步可行性研究與可行性研究關系的說法，正確的有（）。A.可行性研究是初步可行性研究的延伸和深化B.初步可行性研究拫告是政府投資項目核準的依據C.初步可行性研究和可行性研究所研究的內容完全不同D.可行性研究報告的投資估算誤差通常不應大于10%E.初步可行性研究主要采用項目類比法、估算指標法進行投資估算【答案】ADE第二節政府投資項目項目建議書的內容【考試大綱要求】㈣項目建議書與初步可行性研究的內容和深度要求【內容講解】1總論2項目建設的必要性3項目建設內容建設目標與功能定位；建設內容與規模4場（廠）址選擇場（廠）址選擇的原則場(廠)址選擇工程條件社會保障條件經濟條件場（廠）址方案多方案比較，給出推薦方案和推薦理由征地拆遷和移民安置地質災害危險性評估5技術與配套方案主要建設標準；主要技術與設備選擇；配套建設方案；主要物料平衡6資源利用與節約資源利用種類與數量；資源綜合利用方案；節約措施7環境和生態影響環境和生態現狀；主要污染物；影響分析和防治措施8項目組織與管理建設期及進度安排；建設期管理組織方案；項目運營管理設想9投資估算與資金籌措編制依據與說明；初步投資估算；資金籌措；資金使用計劃10財務與經濟影響分析財務與費用效果分析；經濟影響分析11社會影響分析與風險社會影響分析；社會風險12結論與建議附表；附圖；附件第三節項目建議書的重點內容和深度要求【考試大綱要求】㈣項目建議書與初步可行性研究的內容和深度要求【內容講解】一、項目建議書的重點內容項目建議書的重點，主要是根據國民經濟和社會發展長期規劃、行業規劃和地區規劃以及國家產業政策，經過調查研究、市場預測，從宏觀上分析論證項目建設的必要性和可能性。二、項目建議書的深度要求項目建議書應能滿足立項的要求。項目建議書通常是在初步可行性研究的基礎上完成，有些企業投資項目也可以簡化為在機會研究或產業規劃的基礎上完成或替代，因此，可以說項目建議書的深度介于投資機會研究、產業規劃研究和可行性研究之間。在初步可行性研究、機會研究和規劃中，項目投資和成本費用可主要采用相對粗略的估算指標法，有條件的也可采用分類估算法估算。對于企業投資項目，政府不再審批項目建議書，初步可行性研究、機會研究、產業規劃研究僅作為企業內部決策層進行項目投資策劃、決策的依據：而對政府投資項目，仍需按基本建設程序要求審批項目建議書或以初步可行性研究報告代替項目建議書。如果企業內部判斷項目是有生命力的或政府投資項目經投資主管部門批準立項，就可開展下一步的可行性研究。初步可行性研究的成果是初步可行性研究報告或項目建議書。政府投資項目、需要政府核準的企業投資項目以及政府資金支持的資金申請項目的項目建議書或初步可行性研究報告的內容深度，由政府投資主管部門提出要求，特殊項目由投資者另行提出具體要求。例如，煤化工投資項目，屬于核準類，政府投資主管部門針對煤化工項目的特殊性，把項目建議書階段的審批改為“放路條”。再如，財政專項資金支持項目和利用國際金融組織貸款項目以及高新技術產業化項目等，其項目建議書簡化為項目表。對于企業投資項目，由企業自主決策，其投資決策程序呈現靈活多樣化，有些企業仍然保留項目建議書審批程序，但內容深度要求比較靈活，根據項目具體情況，許多項目可以利用產業規劃、機會研究代替，甚至有些項目直接進入可行性研究階段。【例】以下關于項目建議書的深度要求的說法，錯誤的是()。A.項目建議書通常是在初步可行性研究的基礎上完成B.項目建議書的深度介于初步可行性研究和可行性研究之間。C.政府資金支持的資金申請項目的項目建議書內容深度，由政府投資主管部門提出要求D.對政府投資項目仍需按要求審批項目建議書或以初步可行性研究報告代替項目建議書【答案】B第四節初步可行性研究的重點內容和深度要求【考試大綱要求】㈣項目建議書與初步可行性研究的內容和深度要求【內容講解】一、初步可行性研究的重點內容和深度要求初步可行性研究的重點，主要是根據國民經濟和社會發展長期規劃、行業規劃和地區規劃以及國家產業政策，經過調查研究、市場預測，從宏觀上分析論證項目建設的必要性和可能性。初步可行性研究的深度介于投資機會研究和可行性研究之間。在初步可行性研究中，項目投資和成本費用可主要采用相對粗略的估算指標法，有條件的也可采用分類估算法估算。通過初步可行性研究，如果認為項目建設是必要的，而且具備了基本的建設條件，就可以編制初步可行性研究報告。對于企業投資項目，政府不再審批項目建議書，初步可行性研究僅作為企業內部決策層進行項目投資策劃、決策的依據；而對政府投資項目，仍需按基本建設程序要求審批項目建議書，此類項目往往是在完成初步可行性研究報告的基礎上形成或代替項目建議書。如果企業內部判斷項目是有生命力的或政府投資項目經投資主管部門批準立項，就可以開展下一步的可行性研究。需要指出的是，不是所有項目都必須進行初步可行性研究，小型項目或者簡單的技術改造項目在選定投資機會后，可以直接進行可行性研究。二、一般工業項目初步可行性研究的主要內容：⑴項目建設的必要性和依據；⑵市場分析與預測；⑶產品方案、擬建規模和場（廠）址環境；⑷生產技術和主要設備；⑸主要原材料的來源和其他建設條件；⑹項目建設與運營的實施方案；⑺投資初步估算、資金籌措與投資使用計劃初步方案；⑻財務效益和經濟效益的初步分析；⑼環境影響和社會影響的初步評價；⑽投資風險的初步分析。【例】下列關于投資項目初步可行性研究的說法中，正確的是()。A.初步可行性研究的目的是準確判斷投資項目是否具有生命力B.初步可行性研究的內容與可行性研究相同C.企業投資項目不必進行初步可行性研究D.不是所有的投資項目都要進行初步可行性研究【答案】D第五節投資機會研究【考試大綱要求】㈤投資機會研究的目的、內容和研究重點【內容講解】一、投資機會研究的目的投資機會研究，也稱投資機會鑒別，是指為尋找有價值的投資機會而進行的準備性調查研究。投資機會研究的目的是發現有價值的投資機會。二、投資機會研究的分類投資機會研究可分為一般投資機會研究與具體項目投資機會研究兩類。一般投資機會研究地區投資機會研究、部門投資機會研究、資源開發投資機會研究具體項目投資機會研究在一般投資機會研究初步篩選出投資方向和投資機會后進行，比一般投資機會研究更深入、具體企業對投資機會的研究，還應結合企業的發展戰略和經營目標以及企業內外部資源條件。三、投資機會研究的內容和重點投資機會研究的內容包括市場調查、供需分析、投資政策、稅收政策研究等，其研究重點是分析投資環境，從而發現有價值的投資機會。投資機會研究的成果是機會研究報告。投資機會研究報告是開展初步可行性研究的依據。在投資機會研究中，項目的建設投資和生產成本一般參照類似項目的數據作粗略的估算。需要指出的是，在實際操作中，機會研究逐步被產業規劃所替代。【例】一般建設項目的投資機會研究可分為()。A.環境條件機會研究B.資金來源機會研究C.地區投資機會研究D.部門投資機會研究 E.資源開發投資機會研究【答案】CDE第四章項目可行性研究報告可行性研究一般是在初步可行性研究或規劃的基礎上進行。政府投資項目必須編制和報批可行性研究報告。第一節概述【考試大綱要求】㈠可行性研究的作用㈡可行性研究的重點內容㈢可行性研究及其報告的深度要求【內容講解】一、可行性研究的作用⒈投資決策的依據對政府投資的項目，可行性研究的結論是政府投資主管部門審批決策的依據。對企業投資項目，可行性研究的結論既是企業內部投資決策的依據，同時，對屬于《核準目錄》內、需經政府投資主管部門核準的投資項目，可行性研究結論又可以作為編制項目申請書的依據。⒉籌措資金和申請貸款的依據銀行等金融機構一般都要求項目業主提交可行性研究報告，通過對可行性研究報告的評估，分析項目產品的市場競爭力、采用技術的可靠性、項目的財務效益和還款能力，然后作為對項目提供貸款的參考。對于權益資金出資人，可行性研究報告是其決策依據，也是項目籌資安排的依據。⒊編制初步設計文件的依據按照項目建設程序，一般只有在可行性研究報告完成后，才能進行初步設計（或基礎設計）。初步設計（或基礎設計）文件應在可行性研究的基礎上，根據審定的可行性研究報告進行編制。【例】關于可行性研究的說法，正確的是()。A.企業投資項目可行性研究的內容與深度由政府規定B.可行性研究結論是政府審批企業投資項目的重要依據C.可行性研究需要以項目核準要求為主要依據進行D.審定的可行性研究報告是初步設計文件編制的重要依據【答案】D二、可行性研究的依據和要求可行性研究的基本要求：⑴預見性。⑵客觀公正性。⑶可靠性。⑷科學性。【例】對投資項目可行性研究的基本要求主要包括().A.客觀公正性B.精確性C.預見性D.可靠性E.科學性【答案】ACDE三、可行性研究的重點內容可行性研究的重點是研究論證項目建設的可行性，必要時還需要進一步論證項目建設的必要性。項目的可行性研究，其內容主要包括：⒈項目建設的必要性；⒉市場與競爭力分析；⒊建設方案；⒋投資估算與融資方案；⒌財務分析（也稱財務評價）與經濟分析（也稱國民經濟評價）；⒍經濟影響分析；⒎資源利用分析；⒏土地利用及移民搬遷安置方案分析(還涉及社會穩定風險分析與評估)；⒐社會評價或社會影響分析；⒑風險分析建設項目環境影響評價、安全預評價和節能評估是由環境影響評價機構、安全預評價、節能評估機構具體執行的，是與項目可行性研究工作并行的重要工作。通常情況下，可行性研究報告是編制項目申請書的基礎，上述內容是針對列入《核準目錄》的企業投資項目設置的。對于備案的企業投資項目，其可行性研究報告的內容可以適當簡化或調整。四、可行性研究及其報告的深度要求可行性研究的成果是可行性研究報告。可行性研究及其報告應達到以下深度要求：⑴應達到內容齊全、數據準確、論據充分、結論明確的要求，以滿足決策者定方案、定項目的需要。⑵要以市場為導向，圍繞增強核心競爭力做工作，以經濟效益或投資效果為中心，最大限度地優化方案，提高投資效益或效果。對項目可能的風險作出必要的提示。⑶選用的主要設備的規格、參數應能滿足預訂貨的要求。引進技術設備的資料應能滿足合同談判的要求。⑷重大技術、財務方案，應有兩個以上方案的比選。⑸確定的主要工程技術數據，應能滿足項目初步設計的要求。⑹對投資和成本費用的估算應采用分項詳細估算法。投資估算的準確度應能滿足決策者的要求。⑺融資方案應能滿足項目資金籌措及使用計劃對投資數額、時間和幣種的要求，并能滿足銀行等金融機構信貸決策的需要。⑻應反映可研過程中出現的對某些方案的重大分歧及未被采納的理由，以供決策者權衡利弊進行決策。⑼報告中應附有供評估、決策審批所必需的合同、協議和城市規劃、土地使用、資源利用、節約能源、環境保護、水土保持、交通運輸等相關主管部門的意見，出具相應行政許可文件。⑽可行性研究報告應符合國家、行業、地方或公司有關法律、法規和政策，符合投資方或出資人有關規定和要求。應附有供評估、決策審批所必需的合同、協議和城市規劃、土地使用、資源利用、節約能源、環境保護、水土保持、交通運輸等相關主管部門的意見，出具相應行政許可文件。報告中采用的法規文件應是最新的和有效的。【例】關于可行性研究及其報告內容編制深度要求的說法，正確的有（）。A.重點研究項目建設的可能性B.圍繞產品營銷策略做深入研究C.融資方案應滿足債權人的要求D.重大技術方案應有兩個以上方案比選E.投資估算的準確度應滿足決策者要求【答案】DE【例】投資項目可行性研究報告的深度要求有()。A.內容和結論能滿足項目決策的需要B.投資估算的誤差能控制在±5％以內C.主要工程技術數據能滿足施工圖設計的需要D.主要設備的規格、參數能滿足預訂貨的要求E.重大技術、財務方案應進行兩個以上方案的比選【答案】ADE第二節可行性研究報告的編制內容【考試大綱要求】㈣可行性研究報告的編制內容【內容講解】一、總論㈠概述；㈡研究結論二、市場預測分析㈠市場預測分析的目的與要求；㈡主要產出物與投入物市場分析編制內容；㈢產品競爭力分析；㈣營銷策略；㈤主要投入物與產出物價格預測；㈥市場風險分析三、建設方案㈠概述；㈡建設規模與產品方案；㈢生產工藝技術與裝備方案研究；㈣建設條件與場（廠）址選擇；㈤原材料與燃料及動力供應；㈥總圖運輸；㈦工程方案及配套工程方案；㈧環境保護；㈨安全、職業衛生與消防；㈩節能、節水；（十一）項目組織與管理四、投資估算與資金籌措㈠投資估算；㈡資金籌措五、財務分析㈠財務分析的作用與要求；㈡財務分析的編制內容六、經濟分析㈠經濟分析的作用；㈡經濟分析的要求；㈢費用效果分析；㈣經濟分析的編制內容七、風險分析㈠風險分析的意義與作用；㈡投資項目的主要風險；㈢風險分析的編制內容八、研究結論㈠綜合評價；㈡研究報告的結論；㈢存在的問題；㈣建議及實施條件一、總論二、市場預測分析市場預測分析尤其是產品競爭力分析，是可行性研究的核心內容之一。㈠市場預測分析的目的與要求㈡主要產出物與投入物市場分析編制內容⒈產品（服務）市場分析⒉主要投入物市場預測⑴主要投入物供應現狀；⑵主要投入物供需平衡預測㈢產品競爭力分析⒈目標市場分析⒉產品競爭力優劣勢分析⑴主要競爭者分析；⑵產品質量與結構分析；⑶產品成本和盈利空間分析；⑷企業在組織管理和營銷等方面的優劣勢分析；⑸產品競爭力綜合分析㈣營銷策略㈤主要投入物與產出物價格預測㈥市場風險分析三、建設方案㈠概述㈡建設規模與產品方案㈢生產工藝技術與裝備方案研究㈣建設條件與場（廠）址選擇㈤原材料與燃料及動力供應㈥總圖運輸㈦工程方案及配套工程方案㈧環境保護㈨安全、職業衛生與消防㈩節能、節水⑾項目組織與管理㈠概述⒈建設方案研究的任務建設方案研究是對擬建項目各種可能的建設方案進行分析研究，比選和優化，進而構造相對最佳建設方案的全過程。建設方案研究的任務就是要對兩種以上可能的建設方案進行優化選擇。選擇合理的建設規模和產品方案，選擇先進適用的工藝技術，選擇性能可靠的生產設備，制訂明確的資源供應、運輸方案，選擇適宜的場址，選擇合理的總圖布置以及相應的配套設施方案，滿足節能、節水、環境、安全職業衛生、消防等要求。對參與比選的方案進行綜合效益對比。對于占地面積特大、產業鏈長、產品方案及工藝路線復雜、投資巨大的建設項目，應先期進行項目的總體方案研究。⒉建設方案研究的內容及要求：可隨行業和項目復雜程度而異。⒊建設方案的作用：承前啟后。【例】下列關于建設方案研究的表述，正確的是()。A.建設方案研究在項目可行性研究中具有承前啟后的作用B.項目前期不同階段的建設方案研究工作深度相同C.各行業的建設方案研究內容基本相同D.建設方案研究一般不需要考慮風險問題【答案】A㈡建設規模與產品方案⒈產品方案與產品組合產品方案（也稱產品大綱）即擬建項目的主導產品、輔助產品或副產品及其生產能力的組合方案，包括產品品種、產量、規格、質量標準、工藝技術、材質、性能、用途、價格、內外銷比例等。