擔保借款風險預警機制

一、財務狀況預警信號

（一）客戶銷售收入月對比變化專門，顯現(xiàn)大幅變動或急速萎縮，或與同期比顯現(xiàn)萎縮。

（二）凈利潤、銷售利潤率、總資產(chǎn)酬勞率、凈資產(chǎn)收益率等核心財務指標連續(xù)兩年平均每年降幅超過10%；或同比下降20%以上；

（三）客戶資產(chǎn)負債率同比增長30%以上，或已達到80%以上，或遠高于行業(yè)或同類企業(yè)的平均水平；

（四）客戶流淌比率同比下降30%以上，或已低于100%以上，或遠低于行業(yè)或同類企業(yè)的平均水平；

（五）客戶速動比率同比下降30%以上，或已低于70%以上，或遠低于行業(yè)或同類企業(yè)的平均水平；

（六）客戶凈現(xiàn)金流或經(jīng)營性現(xiàn)金流同比下降30%以上，或二者同時開始顯現(xiàn)負數(shù)；

（七）負債比率超過150%；

（八）客戶存貨周期率同比下降30%以上，或已低于100%，或遠低于行業(yè)、同類企業(yè)的平均水平；

（九）應收賬款周轉率同比下降30%以上，或已低于100%，或遠低于行業(yè)、同類企業(yè)的平均水平；

（十）客戶總負債增長超過100%；

（十一）會計事務所出具非標準無保留意見審計報告；

（十二）發(fā)覺客戶通過會計作假、財務欺詐、非正常關聯(lián)交易等手段虛增收入或利潤，提供虛假的財務報表；

（十三）企業(yè)與公司或關聯(lián)公司的交易超出正常范疇，資金大量流出，關聯(lián)交易的應收款大量增加。

二、行業(yè)風險預警信號

（一）行業(yè)被國家列入限制或剔除類產(chǎn)品

（二）宏觀經(jīng)濟環(huán)境（如經(jīng)濟運行周期等）或國家宏觀經(jīng)濟政策（包括產(chǎn)業(yè)、貨幣、稅收、環(huán)保等政策）變動對行業(yè)進展產(chǎn)生了重大阻礙；（三）行業(yè)供求關系顯現(xiàn)重大變化，產(chǎn)能嚴峻過剩，盲目投資、重復建設嚴峻，顯現(xiàn)惡性競爭的局面；

（四）行業(yè)顯現(xiàn)重大技術變革，導致行業(yè)產(chǎn)品和生產(chǎn)技術的重大改變，有可能造成行業(yè)內生產(chǎn)力布局的重新調整或對客戶生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大阻礙的；

（五）行業(yè)市場空間不斷縮小，顯現(xiàn)明顯的行業(yè)性衰退；

（六）行業(yè)盈利能力不斷下滑或顯現(xiàn)行業(yè)性虧損；

（七）制約行業(yè)進展能源、交通等因素發(fā)生重大不利變化，如電力、燃油緊缺，交通瓶頸等，直截了當或間接阻礙行業(yè)進展；

（八）匯率變動、國際貿(mào)易糾紛、國際貿(mào)易壁壘或國家出口政策變動對行業(yè)產(chǎn)生了重大阻礙；

（九）顯現(xiàn)重大自然、社會、衛(wèi)生突發(fā)事件（如非典、禽流感等）對行業(yè)產(chǎn)生了重大阻礙。

三、區(qū)域風險預警信號

（一）區(qū)域GDP或財政收入連續(xù)顯現(xiàn)負增長；

（二）區(qū)域核心資源顯現(xiàn)衰竭；

（三）區(qū)域經(jīng)濟支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)生重大不利變化；

（四）國家區(qū)域進展戰(zhàn)略或產(chǎn)業(yè)布局調整對區(qū)域產(chǎn)生重大不利阻礙；

（五）區(qū)域經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生不利變化，直截了當或間接阻礙行業(yè)或客戶進展。如區(qū)域經(jīng)濟進展規(guī)劃（包括總體規(guī)劃、都市功能規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)調整規(guī)劃、人口規(guī)劃等）、招商引資政策、土地供應政策、環(huán)保政策等顯現(xiàn)重大調整；

（六）區(qū)域顯現(xiàn)重大經(jīng)濟案件或金融性案件，對區(qū)域經(jīng)濟造成重大阻礙的；

（七）要緊貿(mào)易伙伴國（地區(qū)）發(fā)生金融危機、政局動蕩、戰(zhàn)爭等重大事件，或受到聯(lián)合國、世貿(mào)組織、西歐、美國等組織和國家的經(jīng)濟制裁，對客戶經(jīng)營產(chǎn)生不利阻礙；

（八）要緊貿(mào)易伙伴國（地區(qū)）進出口政策發(fā)生重大變化，如提高關稅、進出口管制（配額、許可證等）、傾銷、實施反傾銷調查、設置貿(mào)易壁壘等，對客戶經(jīng)營產(chǎn)生不利阻礙；

（九）地區(qū)發(fā)生地震、水災、臺風等重大自然災難，阻礙了信貸資金安全。

四、擔保借款用途預警信號

（一）擔保借款用途不符合約定，存在挪用短期擔保借款用于長期投資等擔保借款挪用現(xiàn)象；

（二）客戶存在嚴峻有違公平的關聯(lián)交易，導致?lián)＝杩顚嵸|上被轉移至關聯(lián)公司，公司業(yè)務人員失去對擔保借款的監(jiān)控；

（三）擔保借款用于償還股東個人借款，或被關聯(lián)企業(yè)長期占用，或用于股權性投資；

五、客戶生產(chǎn)經(jīng)營治理預警信號

（一）高層人員卷入刑事案件或重大民事糾紛；

（二）治理層顯現(xiàn)重大不利變化。如：核心治理層顯現(xiàn)重大人事變動或變動過于頻繁；治理層核心人物突然死亡、患重病、辭職、有移民傾向或下落不明，沒有相應的繼承者；核心治理層顯現(xiàn)嚴峻分歧或分裂等；

（三）要緊控股股東、法人代表或高管人員曾擔任過破產(chǎn)企業(yè)法人代表或高管人員并對破產(chǎn)負有要緊責任的；

（四）要緊控股股東、法人代表或高管人員曾逃廢銀行債務或其他債務，信用記錄不良的；

（五）客戶資本金結構發(fā)生重大不利變化，如要緊股東減資，資本金大量減少，要緊股東股權轉讓；

（六）客戶高層治理人員集體更換；

（七）公司獨立董事或監(jiān)事人員非個人緣故辭職或集體辭職；

（八）客戶要緊財務人員、核心技術人員發(fā)生非正常變更，辭職、死亡或失去行為能力；

（九）客戶陷入經(jīng)濟糾紛或訴訟糾紛，無法正常履行職責；

（十）客戶經(jīng)營戰(zhàn)略、投資方向、產(chǎn)品結構發(fā)生重大變化，對客戶生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大阻礙；

（十一）客戶生產(chǎn)經(jīng)營過程中或建設項目施工期內發(fā)生重大安全事故、質量事故對客戶生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大阻礙；

（十二）企業(yè)產(chǎn)品不能適應市場變化和需求，生產(chǎn)經(jīng)營收入銳減，市場份額下降；

（十三）企業(yè)生產(chǎn)所需的原材料無來源或發(fā)生質量問題，生產(chǎn)被迫中斷；

（十四）企業(yè)開發(fā)、研制新產(chǎn)品失敗或購置的要緊設備、生產(chǎn)流水線不能運行；

（十五）企業(yè)產(chǎn)品因質量問題，導致銷售合同被廢止或被購貨方拒絕付貨款，造成內、外銷渠道中斷，產(chǎn)品積壓呆滯；

（十六）企業(yè)購銷活動中資金、物資被騙，阻礙經(jīng)營和歸還到期貸款；

（十七）企業(yè)受國外經(jīng)濟變化、國家宏觀調控或產(chǎn)業(yè)政策阻礙供產(chǎn)銷受制約，銷售銳減；

（十八）客戶對外投資產(chǎn)生巨額缺失，對客戶本身生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大阻礙的；

（十九）企業(yè)遭受火災等意外災難，財產(chǎn)物資缺失嚴峻；

（二十）企業(yè)違法經(jīng)營，被工商部門處罰，吊銷執(zhí)照；

（二十一）客戶的要緊股東、關聯(lián)企業(yè)（母子公司）等發(fā)生嚴峻虧損、重大經(jīng)濟糾紛、涉嫌重大經(jīng)濟糾紛、涉嫌重大經(jīng)濟案件，轉制、重組、關停倒閉、破產(chǎn)等重大變化；

（二十二）客戶業(yè)務性質、經(jīng)營范疇發(fā)生重大不利變化；章程顯現(xiàn)不利于我公司債權愛護的重大修改；

（二十三）客戶營業(yè)執(zhí)照、擔保借款卡未年檢或年檢未通過，導致營業(yè)執(zhí)照、擔保借款卡失效；

（二十四）企業(yè)（項目）資本金未按時到位或存在抽逃、變相抽逃資本金行為。如股東因非經(jīng)營因素向企業(yè)借款；私分企業(yè)財產(chǎn)；未按規(guī)定提取法定公積金或公益金；違規(guī)分配利潤等；雖出具資本金承諾書確難以落實，借調資金驗資但驗資后抽逃資本金等；

（二十五）上市公司股價顯現(xiàn)專門波動；上市公司因違規(guī)受到證監(jiān)會、證劵交易所的處罰；有關監(jiān)管部門公布對上市公司產(chǎn)生重大不利的消息；

（二十六）客戶有重大違章、違法行為。如：超營業(yè)執(zhí)照登記的期限經(jīng)營或經(jīng)營范疇經(jīng)營業(yè)務；非法集資、逃稅、走私、騙匯、虛開增值稅發(fā)票、違章排污、非法勞務用工、生產(chǎn)假冒偽劣產(chǎn)品、商業(yè)侵權等；

（二十七）客戶存在明顯的逃廢債行為。如：關聯(lián)企業(yè)間的低價出售、高價買進、無償贈與資產(chǎn)等；通過分離等形式剝離有效資產(chǎn)，使原企業(yè)形成的空殼等；

（二十八）客戶喪失要緊產(chǎn)品專營權、特許經(jīng)營權、分銷權；

（二十九）客戶喪失一個或多個要緊貿(mào)易伙伴。如：要緊合作伙伴與其解除合作關系；要緊貿(mào)易伙伴關停、倒閉、破產(chǎn)；

（三十）客戶經(jīng)營策略顯現(xiàn)重大調整，信貸需求急劇膨脹。如企業(yè)規(guī)模擴張與市場擴展不相和諧；快速轉移經(jīng)營重點，向非主業(yè)領域急劇擴張，異地投資大幅度上升，集團企業(yè)異地兼并行為頻繁等；

（三十一）客戶經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，開工嚴峻不足，或顯現(xiàn)停產(chǎn)、半停狀態(tài)；

（三十二）企業(yè)或項目融資打算無法實現(xiàn)，如投資人撤資或減少投資，其他銀行撤銷擔保借款或拒絕擔保借款申請或降低信用額度等；

（三十三）客戶支付能力下降，經(jīng)常簽發(fā)空頭支票，拖欠稅款、工程款、職職員資；

（三十四）客戶出售、變賣要緊的生產(chǎn)經(jīng)營固定資產(chǎn)。

六、銀企關系及客戶信用狀況預警信號

（一）顯現(xiàn)重大經(jīng)營治理變化（如企業(yè)改制、控股股東變化、高管變化、涉案訴訟等）不主動或提早告知我公司；

（二）延遲支付擔保借款本息；

（三）或有負債業(yè)務發(fā)生墊付；

（四）客戶存款余額或結算量銳減；

（五）客戶拒絕提供財務報表等資料或提供虛假的資料；

（六）不配合公司進行資金監(jiān)督和現(xiàn)場檢查；

（七）經(jīng)常找借口回避與我公司業(yè)務人員會面；

（八）無故拖延交付財物報表、生產(chǎn)經(jīng)營打算等要求提供的資料；

（九）客戶通過改制、設立子公司、關聯(lián)交易、轉移資產(chǎn)、破產(chǎn)等形式妄圖懸空、逃廢我公司債務；

（十）客戶違反與其他銀行或債權人的協(xié)議，不能償還其他對外債務，顯現(xiàn)不良信用記錄；

（十一）客戶采取欺詐手段騙取擔保借款，或套取擔保借款用于牟取非法收入；

（十二）我公司接到許多其他單位的資信咨詢調查；

（十三）用信人向其他金融機構的信貸申請被拒絕或其他金融機構降低其信用限額；

（十四）外部評級機構調低客戶的信用評級；

（十五）客戶頻繁更換會計事務所或法律顧問；

（十六）客戶長期依靠擔保借款展期、借新?lián)Q舊等手段長期占用公司擔保借款堅持生產(chǎn)經(jīng)營周轉。

七、客戶體制變更預警信號

（一）試行租賃、承包、聯(lián)營、合并（兼并）、分立、合作；

（二）進行公司化改制、股份制改造等體制變更；

（三）要緊股東或實際操縱人發(fā)生變更；

（四）客戶立即關停破產(chǎn)、解散或正在醞釀停破產(chǎn)、解散打算。

八、反擔保預警信號

（一）對反擔保抵（質）押物失去操縱或缺乏有效監(jiān)管，抵（質）押物被有關機關依法查封、凍結和扣押等；

（二）反擔保抵（質）押資產(chǎn)重復抵（質）押；

（三）反擔保抵（質）押手續(xù)不完備，未進行合法、有效登記，抵（質）押法律手段有瑕疵；

（四）反擔保擔保借款抵（質）押物發(fā)生嚴峻物理毀損，或由于市場價格變動等緣故導致其經(jīng)濟價值嚴峻貶值，擔保價值明顯下降的；

（五）客戶未經(jīng)同意擅自處置反擔保抵（質）押物；

（六）反擔保抵（質）押物所有權發(fā)生爭吵、反擔保抵（質）押物保險過期；

（七）反擔保合同等重要法律文件遺失，對擔保借款償還有實質性阻礙；

（八）反擔保人發(fā)生關、停、并、轉、轉移資產(chǎn)，或者進行租賃、分立、承包、聯(lián)營、并購、重組等，或者顯現(xiàn)其他重大風險預警信號，或者反擔保人的對外擔保額度超過其擔保能力，擔保能力明顯下降；

（九）保證人信用等級下降。

九、固定資產(chǎn)擔保借款項目預警信號

（一）工程進展遲緩，未按打算完成；

（二）自有資金不到位；

（三）資金使用不合理，部分被挪用，有擠占資金行為；

（四）資金顯現(xiàn)缺口；

（五）工程投資突破總投資；

（六）工程技術、工藝、設備顯現(xiàn)較大變化；

（七）項目竣工后生產(chǎn)經(jīng)營、財務效益低于評估（推測）水平。如公路建設項目竣工后車流量未達到估量標準，技改項目開工不足，產(chǎn)品價格低于推測價格，生產(chǎn)成本高于推測成本，實際產(chǎn)能低于推測產(chǎn)能；（八）項目現(xiàn)金凈流量、內部收益率、投資回收期、擔保借款償還期等指標低于推測水平等。

擔保借款風險預警是對還未明確顯現(xiàn)風險的擔保借款進行潛在風險的推測與差不多顯現(xiàn)風險后的擔保借款跟蹤治理不同，風險預警需要在大量的不確定信息中去發(fā)覺那些對擔保借款安全有潛在阻礙的因素，難度依舊相當大的，這就要