企業財產保險的保險責任第六章企業財產保險主要內容：承保；企業財產保險的保險責任；賠償處理；營業中斷保險6.1承保保險標的凡是被保險人所有或與其他人共有而由被保險人負責的財產，由被保險人經營管理或替他人保管的財產，或其他法律上承認的與被保險人有經濟利害關系的財產都可作為保險標的。可保財產，是指投保人根據保險條款的規定可以向保險人投保的財產，即為保險人所接受的財產。特約保險財產，是需經保險雙方特別約定，并在保險單中載明名稱和金額，方可承保的財產。不保財產，是指保險人不予承保的財產。承保方式按帳面價值承保---包括按保險財產的帳面價值或賬面原值加成數來確定保險金額承保。---在按帳面價值承保的前提下，承保依據是企業的資產負債表及其項下的有關資產類總帳和相關的明細帳。承保方式按重置價值承保---重置價值是指重新換置或建造同樣的全新固定資產(反映為房屋、建筑物、機器設備、設施等)所花費的成本及費用。---重置價值方式只是用于固定資產類財產(房屋、建筑物、機器設備、設施等)的承保。承保方式按申報價值承保---又稱作按估計價值承保,是指被保險人可以根據公估價或評估后的市價確定保險金額。---廣泛應用于涉外財產保險中。承保方式其他承保方式---按雙方約定的保險價值承保---以第一危險賠償方式承保6.2企業財產保險的保險責任列明的意外事故責任火災、爆炸---火災

在我國是指在時間或空間上失去控制的燃燒所造成的災害。構成保險責任的火災必須同時具備三個條件：須有燃燒現象；須是意外、偶然的燃燒，超出了正常用火的范圍；然后是失去控制并有蔓延擴大的趨勢。---爆炸

物理性爆炸與化學性爆炸列明的意外事故責任空中運行物體的墜落---凡是空中飛行或運行物體的墜落都屬于保險責任列明的自然災害氣象災害---雷擊---洪水---暴雨---暴風---龍卷風---臺風---颶風---冰凌---雪災---雹災地質災害---泥石流---崖崩---突發性滑坡---地面突然塌陷---火山爆發列明的自然災害自有設備三停責任---財產保險基本險、綜合險及財產一切險中規定了被保險人自有的供電、供水、供氣設備因發生條款所列自然災害或意外事故遭受損害,引起停電、停水、停氣直接造成保險財產的損失，可由保險人負責賠償---三個條件：---必須是被保險人自己的供電、供水、供氣設備---僅限于因保險責任范圍內的災害、事故造成的三停損失---僅限于對被保險人的機器設備、在產品和儲藏物品等保險財產的損壞或報廢責任列明的自然災害施救時損失和合理費用---施救時損失:財產保險基本險、綜合險條款將發生保險責任事故時為搶救財產或防止災害蔓延而不可避免造成保險標的的損失,列為保險人賠償責任,但對非保險標的的損失則不負責賠償---施救整理費用:保險人只對保險財產的施救費用負責,且有保險財產與未保險財產施救費用無法分清時,保險人應根據施救的保險財產占全部施救財產的比例負擔施救費用列明的自然災害其他責任---水箱、水管爆裂責任---自然災害或意外事故造成污染引起的損失責任列明的自然災害擴展海潮保險條款---承保條件---保險責任---責任免除擴展自然保險條款罩棚、堆露財產擴展暴風暴雨責任條款擴展盜搶責任條款自動噴淋水條款清理殘骸條款其他企業財產保險責任免除一般責任免除---戰爭、類似戰爭行為、敵對行動、軍事行動、武裝沖突、罷工、暴動、民眾騷亂引起的損失和費用---核反應、核子輻射和放射性污染---地震造成的一切損失---被保險人及其代表的故意行為---行政行為或執法行為---2000年計算機問題造成的一切損失企業財產保險責任免除特定責任免除財產保險基本險、綜合險特定責任免除---保險標的本身缺陷，保管不善導致的損毀；保險標的的變質、霉爛、受潮、蟲咬、自燃、烘焙所造成的損失---堆放在露天或罩棚下的保險財產，以及用蘆葦、布、草、紙板、塑料布做頂棚的罩棚，由于暴風、暴雨造成的損失---保險標的遭受保險事故引起的各種間接損失企業財產保險責任免除特定責任免除（財產一切險的特定責任免除）---被保險人及其代表的重大過失引起的任何損失和費用---海嘯引起的損失和費用---貶值、喪失市場或使用價值等其他后果損失---大氣、土地、水污染及其他各種污染引起的任何損失和費用---應由被保險人自行負擔的免賠額---存放在露天或使用蘆葦、篷布、茅草、油毛氈、塑料膜或尼龍布等作罩棚或覆蓋的保險標的由于暴風、暴雪、洪水造成的損失企業財產保險責任免除---設計錯誤、原材料缺陷或工藝不善引起的損失和費用---自然磨損、內在或潛在缺陷、物質本身變化、自燃、自熱、氧化、銹蝕、滲漏、鼠咬、蟲蛀、大氣變化、正常水位變化會其他漸變原因造成的損失和費用---非外力引起的機械或電器裝置本身的損壞---鍋爐或壓力容器爆炸引起其本身的損失---被保險人及其雇員的操作過失造成機械或電子設備損失---盤點時發現的短缺---公共供電、供水、供氣及其他公共能源的中斷引起的損失6.3費率影響財產保險費率的主要因素有:

---投保險種---房屋的建筑結構---占用性質---地理位置---周圍環境---投保人的安全管理水平---歷史損失數據---市場競爭因素6.4理賠處理賠償方式支付賠償款恢復原狀或重置受損保險財產賠款分攤和不足額保險賠款分攤---同一個被保險人可能為其財產向不同的保險人投保多個財產保險，保險財產發生損失，各有關保險人應當共同承擔保險財產的損失，即分攤保險賠償免賠額---相對免賠額與絕對免賠額殘值與權益轉讓全損：足額投保。受損保險標的的全部權利歸保險人不足額投保。受損保險標的的部分權利歸保險人部分損失：保險人不能取得對受損保險標的權利。財產保險綜合險的理賠實踐固定資產的理賠流動資產的理賠工業企業存貨的理賠商業企業庫存商品的理賠帳外財產和代保管財產的賠償處理施救費用的賠償處理重復保險的賠款計算損余物資的賠償處理6.5營業中斷保險營業中斷保險的定義營業中斷保險又稱利潤損失保險或間接損失保險，是對物質財產遭受火災責任范圍內的毀損后被保險人在一段時間內因停產、停業或經營受影響而損失的預期利潤及必要的費用支出提供補償的保險。營業中斷保險的基本內容營業中斷保險的賠償期---賠償期是企業在保險有效期內遭受保險責任范圍內的損失后，從企業利潤損失開始形成到企業恢復正常的生產經營所需要的具體時間。---同直接損失的保險期限不同營業中斷保險的基本內容營業中斷保險的保險金額---與基礎保單不同,營業中斷保險的保險金額通常由毛利潤、工人工資、利息損失構成.---在實際工作中,營業中斷保險的保險金額與賠償期存在密切聯系

營業中斷保險的基本內容營業中斷保險的保險費與保險費率---營業中斷保險的保險費率通常以承保的基礎保單的基本費率為基礎,再根據賠償期的長短乘以規定的百分比營業中斷保險的基本內容營業中斷保險賠償金額的計算---由于營業中斷保險的保險標的實際上是企業的毛利潤的損失，因此，其理賠計算主要是圍繞毛利潤損失計算---營業額或銷售額減少所形成的毛利潤損失

預期毛利潤營業額減少所形＝（預期營業額－賠償期實現的營業額）×--------------×100％成的毛利潤損失上年度營業額

上列公式中，預期營業額為賠償期應該實現的標準營業額加上生產發展或通貨膨脹因素后所形成的，即：

預期營業額＝賠償期應該實現的標準營業額×（１＋X％）

---營業費用增加所形成的毛利潤損失經濟限度≤因增加營業費用開支而產生的營業額×反映上年度毛利潤水平的毛利潤率

---壓縮固定費用開支所形成的毛利潤損失減少---營業中斷保險的賠款計算公式營業中斷保險賠款=(營業額減少所造成的毛利潤損失+營業費用增加所