第2頁/共5頁目錄1. 目的 12. 適用范圍 23. 權(quán)責(zé)單位 24. 作業(yè)內(nèi)容 24.1.賒銷客戶選取考量因素 24.2.分公司授信標(biāo)準(zhǔn) 24.3.賒銷審批權(quán)限 34.4.備案審批 34.5.cash/chqtobecollected 44.6.收款 44.7.其他需明確的事項 4賒銷管理規(guī)定目的為規(guī)范賒銷額度并明確授信審批原則，以便在促進(jìn)銷售的同時能保證賬款安全，特制訂本部門賒銷管理規(guī)定。適用范圍本規(guī)定適用于所有部門。權(quán)責(zé)單位3．1．本規(guī)定由總部建材營銷中心銷售管理部擬定，建材營銷中心總監(jiān)審批通過。3．2．部門遵照本規(guī)定執(zhí)行，總部建材營銷中心銷售管理部監(jiān)督實施。作業(yè)內(nèi)容4.1.賒銷客戶選取考量因素銷售貢獻(xiàn)—客戶月采購額；毛利貢獻(xiàn)—客戶每月貢獻(xiàn)毛利；品牌貢獻(xiàn)—客戶是否配合我司品牌宣傳活動（形象店，門頭，墻體，膠貼等）；授信成本比例—該客戶授信額度/分公司總授信額度；資信狀況—固定資產(chǎn)、財務(wù)狀況、信用情況、付款態(tài)度等；忠誠性—從客戶從我司采購額、采購占比、采購頻率、合作時間來衡量；目的性—給了賒銷之后是否能大幅提高客戶從我司采購的份額；競爭性—直接競爭對手是否給賒銷，我司不給賒銷是否會影響接單；可控性—客戶的庫存、行蹤是否隨時可以掌握，外地客戶要謹(jǐn)慎放賬；4.2.分公司授信標(biāo)準(zhǔn)分公司授信總額=上年度平均2周XX銷售額*銷售目標(biāo)增長率（1+銷售目標(biāo)增長率）=(當(dāng)年度公司制定的目標(biāo)銷售額-上年度公司制定的目標(biāo)銷售額)/上年度公司制定的目標(biāo)銷售額%）單一客戶賒銷額度=上年度月平均采購額/月平均購買頻率*銷售目標(biāo)增長率（計算方式同上），如超過該額度，請作特殊說明；平均賒銷期限：10天以內(nèi)，7天以上請作特殊說明；（特殊市場另作規(guī)定，如肯尼亞、秘魯）單一客戶賒銷期限：有一單超過期限，原則上新訂單不予審批（銷售總經(jīng)理可啟動備案審批）；客戶賒銷期限和額度要重點參考客戶的每次采購額和采購頻率來確定；要堅持賬期短，金額小，周轉(zhuǎn)快的原則；比如客戶每周采購1萬美金，采購2次，則賒銷申請應(yīng)為4天7000美金，不應(yīng)該為7天1萬美金。有不良信用記錄如支票彈票的客戶，應(yīng)減低或取消該客戶的賒銷額度。每月1日可以調(diào)整一次授信。如需調(diào)整客戶的賒銷額度或期限，由分公司負(fù)責(zé)人重新填寫《分公司常規(guī)授信客戶申請表》（見附件），通過OA系統(tǒng)發(fā)回國內(nèi)申請。4.3.賒銷審批權(quán)限每年年初規(guī)定各分點授信總額，每月更改后的總額不超規(guī)定的總額由銷售管理部經(jīng)理審批，超出規(guī)定的總額則由營銷中心總監(jiān)審批；分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理必須嚴(yán)格按照系統(tǒng)設(shè)置每個客戶的賒銷額度和期限控制客戶應(yīng)收，超過額度或帳期的客戶不再發(fā)貨，需處理完之前的欠款并將額度和帳期控制在范圍以內(nèi)再進(jìn)行下一筆交易，不得任意更改或通知財務(wù)同事更改系統(tǒng)的賒銷額度或期限；無客戶編碼的客戶不允許賒銷；4.4.備案審批所有在公司規(guī)定以外的賒銷情況，分公司銷售總經(jīng)理有權(quán)簽字放貨（一家分公司日總額3萬美金以內(nèi)，3天賬期），由銷售總經(jīng)理發(fā)郵件授意財務(wù)分公司財務(wù)同事在系統(tǒng)中臨時更改該客戶的授信額度和期限；事后發(fā)郵件至銷售管理部備案及審批，如銷管部沒有通過審批，該單產(chǎn)生的任何應(yīng)收風(fēng)險由分公司銷售總經(jīng)理全部承擔(dān)；默認(rèn)為通過審批，該單產(chǎn)生的任何應(yīng)收風(fēng)險由建材中心承擔(dān)；超出3天（不含3天）的臨時賬期，則負(fù)責(zé)該客戶的業(yè)務(wù)經(jīng)理，事前一定要向銷售總經(jīng)理發(fā)郵件申請審批，同時發(fā)送給銷售管理部審批，通過郵件審批之后才能夠使用及備案；分公司審單員每周一整理當(dāng)周審批備案的客戶名單，填寫《分公司授信客戶名單登記表》（見附件），發(fā)回銷售管理部備案；4.5.cash/chqtobecollected原則上不允許接受cash/chqtobecollected的情況；如果有，中方業(yè)務(wù)經(jīng)理必須親自打電話跟客戶確認(rèn)；如果出現(xiàn)cash/chqtobecollected的情況，并且客人不是在收貨后馬上給cash/chq，客戶在收貨前應(yīng)簽收DEBTNOTE（見附件）；4.6.收款業(yè)務(wù)人員去收現(xiàn)金款，必須向客人出示蓋有XX業(yè)務(wù)章并經(jīng)中方業(yè)務(wù)經(jīng)理簽字（簽中文全名）的《收款通知書》（附件noticeformoneycollection），如客人向未出示XX《收款通知書》的任何人付款，產(chǎn)生的損失我司不承擔(dān)責(zé)任；原則上客戶的支票要一單對一單，支票的金額與該票訂單金額一致，盡量避免幾張訂單金額加起來開一張支票的情況；堅持與客戶核對帳目，以確保帳帳、帳款相符，發(fā)現(xiàn)問題及時處理；如果與收款責(zé)任人核對有差異時，中方業(yè)務(wù)經(jīng)理必須親自打電話與客戶進(jìn)行確認(rèn)；收款責(zé)任人要做好客戶付款日期和付款憑證號碼的記錄；單一客戶的應(yīng)收訂單條數(shù)原則上不得超過7條；4.7.其他需明確的事項在業(yè)務(wù)活動中要堅持“加速周轉(zhuǎn)”的原則，提高資金使用效率；對超期應(yīng)收款，應(yīng)盡快組織清收；財務(wù)必須根據(jù)業(yè)務(wù)的指示進(jìn)行核銷，財務(wù)不清楚的不得私自核銷，一定要跟業(yè)務(wù)確認(rèn)如何核銷；客戶已清的應(yīng)收款，業(yè)務(wù)一定要及時通知財務(wù)