前言在我國企業群體中，中小企業、微型企業在數量上占絕對優勢，對于我國國民經濟增長、居民就業和收入穩定與增長，均具有重要意義。因此，在《中華人民共和國中小企業促進法》的框架下，國務院還出臺了《關于進一步促進中小企業發展的若干意見》(國發<2009]36號)、《國務院關于鼓勵和引導民間投資健康發展的若干意見》(國發[2010313號)，旨在促進中小企業和微型企業的發展。但是，融資難，一直是中小企業、微型企業發展中面臨的最大困境，為進一步改進和完善中小企業特別小型微型企業金融服務，拓寬融資渠道，著力緩解中小企業(尤其是小企業)的融資困難，支持和促進中小企業發展，中國人民銀行、銀監會、證監會、保監會聯合發布了《關于進一步做好中小企業金融服務工作的若干意見》銀發<20103193號)，并發布《關于支持商業銀行進一步改進小型微型企業金融服務的補充通知》(銀監發<2011394號)，商業銀行應加大對小型微型企業的貸款投放，鼓勵和支持商業銀行進一步擴大小型微型企業金融服務網點覆蓋面，將小企業金融服務專營機構向社區、縣域和大的集鎮等基層延伸。鼓勵和支持商業銀行在已開設分支。小微企業信用分析與貸款風險管理實務行的地區加快建設小企業金融服務專營機構分中心，鼓勵和支持商業銀行積極通過制度、產品和服務創新支持科技型小型微型企業成長。然而，什么是小微企業?怎么認識小微企業在我國國民經濟中的地位與作用?怎么認識我國小微企業貸款市場空間?怎么開展小微企業客戶信用評級?小微企業信貸運作過程中存在哪些風險、風險怎么防范?怎么針對小微企業進行貸款營銷與創新小微企業貸款產品?怎么促進銀行信貸人員開展小微企業貸款客戶服務?需要系統而深入的研究。為此，晉商銀行研究院組織編寫了《小微企業信用分析與貸款風險管理實務》一書，對上述問題從理論與實踐角度做了一定的歸納分析。本書由何廣文、上官云清任主編，王永亮、李莉莉、張正平副主編，張群、李雅寧、楊虎鋒、邵一珊、李愛虎、高計亮參加了編寫。何廣文、上官云清進行了統稿。鑒于時間和認識方面的局限性，書中疏漏與不足，敬請讀者指正。編者2012年初春

目錄第一章小微企業及其融資概述第一節小微企業的界定及其特征一、小微企業的含義二、世界主要國家(地區)對小微企業的界定三、中國小微企業界定標準的演變四、小微企業的特征及優劣勢第二節小微企業在國民經濟中的地位與作用一、小微企業在國民經濟中的地位二、小微企業在國民經濟中的作用第三節小微企業的融資渠道一、企業的融資渠道概述二、企業不同發展階段的融資渠道選擇三、銀行貸款是小微企業融資的主要方式第四節小微企業融資難問題一、小微企業信貸融資困難的表現二、小微企業融資困難原因分析第二章小微企業貸款市場：中國信貸市場的藍海第一節藍海戰略一、藍海的概念二、拓展藍海市場的核心戰略：價值創新三、開創藍海市場的“六方式分析框架”第二節中國小微企業信貸供給體系一、中國商業銀行支持小微企業融資的發展歷程二、中國小微企業信貸供給體系及供給狀況三、中國小微企業信貸供給體系存在的問題第三節小微企業貸款市場是中國信貸市場的藍海一、傳統信貸市場競爭日趨激烈二、小微企業信貸市場存巨大發展機遇三、如何開拓小微企業貸款市場四、商業銀行進入小微企業貸款市場的成功案例：包商銀行第三章小微企業客戶信用評級及案例分析第一節企業信用評級概述一、企業信用與信用評級的含義二、企業信用評級的基本特點三、信用評級分類四、信用評級的基本方法第二節小微企業信用評級指標體系構建一、企業信用評級指標體系的一般構成二、小微企業信用評級的特點及考慮的因素三、小小微企業信用評級體系的構建第三節小微企業信用評級的流程與案例分析一、信用評級的流程表5—2包商銀行一筆l00萬元貸款按月等額還款計劃表表5-3包商銀行一筆l0萬元小微企業貸款按月等額還款計劃表表5—4包商銀行誠信系列產品一覽表表5-5徽商銀行小微企業金融服務方案表6-1招商銀行網絡推廣方式分析表6—2常見借款原因與貸款期限表6—3××銀行使用存單籌措資金的負債組合表6—4標準普爾公司按信用評級統計的歷史違約率l981—2004年表6—5三年期貸款損失概率分布表6-6貸款定價需考慮的因素表7-1金融客戶經理的職業定位表7—2不同銷售薪酬模式優缺點比較表7-3底薪的三種形式表7—4兩種底薪+提成組合方式的比較表7—5焦作商行客戶經理績效考核指標及其權重設計表7—6存款品種系數表7—7單戶日均貸款余額300萬元(含)以下的貸款安全保障系數表7—8單戶El均貸款余額在300萬～l000萬元(含)的貸款安全保障系數表7-9單戶日均貸款余額在1000萬～2000萬元(含)的貸款安全保障系數表7一l0單戶日均貸款余額2000萬～4000萬元(含)的貸款安全保障系數表7—11單戶日均貸款余額4000萬元以上的貸款安全保障系數表7—12逾期貸款扣減比例表8一l2007年以來農業發展銀行業務拓展情況表表9—1美國商業銀行客戶信用等級評定主要內容表9—2穆迪對企業信用分析的主要內容表9—3標準普爾公司對企業信用分析主要內容表9—4摩根土丹利公司對企業信用分析的主要內容表9-5財務風險評價指標表9-6雙因素法風險等級評價表表9—7風險評價等級結論表9—8貸款對象風險權數表表9-9企業資信評級表表9—10財務狀況評級表(40分)表9一11業經營管理狀況表(40分)表9一l2企業展望(20分)表9—13綜合評分結果表9—14貸款方式風險權數表圖1—1美國和法國中小企業的生命周期(成活率)圖2—1差異化一低成本之間的動態關系圖2-2小微企業信貸供給體系圖2-32010年主要商業銀行小微企業貸款戶數圖2-42010年主要商業銀行小微企業貸款戶均貸款圖4-1“流程銀行”過程-圖4-2批量處理階段圖6-1招商銀行營銷模式圖6-2大連銀行“農商寶’’的運作機制圖圖6-3綿竹農信社支持邦禾農業養殖項目“四方合作"圖示圖6_4大慶商業銀行農業產業供應鏈貸款運作機制圖圖7-1廣義薪酬的內容圖示圖7-2薪酬構成四分圖圖7-3影響薪酬的因素圖7—4薪酬設