第二章商業銀行信貸體系第一節中國商業銀行體系第二節商業銀行信貸資金來源和運用第三節商業銀行信貸資金來源和運用的結構分析第四節商業銀行信貸資金的循環與周轉第五節商業銀行信貸管理的任務和內容第一節中國商業銀行體系一、商業銀行的組織體系2010年，我國銀行業金融機構包括政策性銀行及國家開發銀行3家，大型商業銀行5家，股份制商業銀行12家，城市商業銀行147家，農村商業銀行85家，農村合作銀行223家，農村信用社2,646家，郵政儲蓄銀行1家，金融資產管理公司4家，外資法人金融機構40家，信托公司63家，企業集團財務公司107家，金融租賃公司17家，貨幣經紀公司4家，汽車金融公司13家，消費金融公司4家，村鎮銀行349家，貸款公司9家以及農村資金互助社37家。我國銀行業金融機構共有法人機構3,769家，營業網點19.6萬個，從業人員299.1萬人。主要銀行類金融機構大型商業銀行（工、建、中、農、交）；股份制商業銀行（如：興業銀行、民生銀行等）；城市商業銀行（如：泉州銀行、寧波銀行等）；農村商業銀行（如：泉州農商銀行等）以及農村合作社、農村合作銀行、村鎮銀行等；中國郵政儲蓄銀行；外資銀行（如：花旗銀行、匯豐銀行等）。二、商業銀行的市場結構及其特征由于各類商業銀行的組織模式、管理體制和和地域分布不同，使得當前中國商業銀行的市場結構具有壟斷性與競爭性并存、聚集性和短缺性并存的顯著特征。四大商業銀行縱橫交錯，遍布全國各地，在市場份額上都處于絕對壟斷地位。按經濟原則設置機構的股份制商業銀行和在華外資銀行則聚集于大中城市，處于競爭劇烈的市場爭奪，表現出高度的聚集性。地方城市商業銀行和合作金融機構規模小，資金力量不足。信貸資金是指銀行以信用方式聚集和運用的貨幣資金，或者說是銀行信貸行為的貨幣表現，是銀行信貸管理的客體。信貸資金有兩個特點：一是兩權分離（使用權和所有權），二是必須歸還。

一、信貸資金的來源結構和渠道信貸資金的來源主要是吸收存款、發行債券、向中央銀行借款等。

第二節商業銀行信貸資金來源和運用信貸資金來源渠道：1.各項存款企業存款：企業存款兩種情況，一種是生產經營的周轉資金，需要銀行提供支付結算服務，稱為活期存款；另一種是非生產周轉資金，計劃用于特定用途(生產發展、技術改造、職工福利等)，需要分期提留而處于積累過程中的資金，企業愿意存入，以專戶存儲管理，并支付比活期存款更高的利息。居民儲蓄存款：商業銀行吸收的居民家庭存款，統稱居民儲蓄存款。儲蓄存款分為活期、定期兩類農業存款：農業存款主要是由中國農業銀行吸收的，包括三大部分，一是：傳統的國有農、林、水、牧、漁氣象系統的企事業單位、國有農場、華僑農場、勞改企事業單位的存款；二是：在中國農業銀行開戶的集體農業企業、鄉鎮企業的存款；三是：農村信用社的往來戶存款和轉存款。其他存款2.債券籌資發行金融債券：近幾年，商業銀行在國內已不再采用這種籌資方式，政策性銀行發行政策性金融債券越來越多。商業銀行在國際債券市場發行的債券不斷增多。賣出回購債券：商業銀行購買的國債資產，可以通過國債回購市場變現，取得短期資金來源。有價證券回購業務：債券持有人為解決資金頭寸問題或為取得更好的收益，在賣出一筆有價證券的同時，與買方簽訂有關協議，約定一定的期限和價格，到期再買回同一筆有價證券的融資活動。有價證券回購已成為同業拆借業務的主要形式。3.向中央銀行借款4.同業拆借和同業存放同業拆借：金融機構之間為調劑短期資金余缺而相互融通資金的一種借貸行為。和其他融資活動的區別：目前，中國金融機構之間的同業拆借期限有1天、3天、7天、20天、30天、90天、120天等幾種。同業拆借市場的利率目前已完全實現了市場化。參與拆借的金融機構都在中國人民銀行開立基本賬戶，同業拆借資金主要是金融機構存放在該賬戶的多余資金。同業拆借的資金主要用于短期、臨時性需要，不得拆借資金長期運用，更不得用于固定資產投資。同業拆借基本上是信用拆借，不允許場外交易。同業存放：由于日常資金結算往來，其他金融機構存放本行的各種存款。5.代理性存款商業銀行為客戶提供某些專門服務而帶來的存款，屬于中間業務。二、信貸資金運用結構和渠道1.各項貸款2.債券投資運用于債券投資的項目有兩個，一是國家投資債券貸款；二是有價證券及投資，主要是購買國債和政策性金融債券等，形成債券資產。3.繳存準備金存款4.存放同業和拆借同業5.代理業務商業銀行代理中國人民銀行吸收的財政性存款，必須全額劃交中國人民銀行，不得占用，相應形成“存放中央銀行財政性存款”，受理委托代理人民銀行、政策性銀行和其他同業發放的貸款，形成“代理金融機構貸款”6.本外幣庫存：包括“庫存現金”和“外匯占款”第三節商業銀行信貸資金來源與運用的機構分析一、“超貸”和“存差”現象1986—1994年，呈現典型的“超貸”特征，即貸款經常性地超過存款和資本金。年份198619871988198919901991199219931994比重%82.0283.9383.8984.1987.3982.0589.1688.6997.42表2-5國有商業銀行存款和自有資金占貸款的比例從1995年開始，中國銀行系統出現了與“超貸”現象相反的存款大于貸款的“超存”或“存差”現象。“存差”是否是資金的閑置呢？銀行系統“存差”的總量和結構：年度存差余額（億元）比上年增長（%）19953324.2—19967418.5+123.1619977476.2+0.7819989173.8+22.71199915044.6+64.00200024433.3+62.402001

31302.5+28.10200239623.0+26.58表2-6中國銀行體系1995-2002年“存差”動態二、銀行系統“存差”并不是資金的閑置銀行系統資金運作的基本結構是：各類貸款、有價證券投資和外匯儲備三大項。“存差”意味著商業銀行其他非貸款資產的增加。“超貸”意味這商業銀行減少了非貸款資產。銀行機構的信貸收支包括兩部分業務收支：一是存貸款業務收支（簡稱信貸收支Ⅰ）二是存貸款業務以外的資產負債業務收支（簡稱信貸收支Ⅱ）這兩部分業務的資金在營運中是相互聯通的，存>貸形成的“存差”通過信貸收支Ⅱ使用出去；“存差”資金不會也不可能閑置在銀行機構內部。作用：銀行“存差”是實施積極財政政策和穩健貨幣政策的重要基礎信貸收支Ⅰ和信貸收支Ⅱ關系：來源方項目運用方項目存款信貸收支Ⅰ

“存差”