關(guān)于酒店的財(cái)務(wù)分析報(bào)告

一、收入數(shù)據(jù)：

1、全年共實(shí)現(xiàn)收入：19548450，其中元月份11天及1、2月份桑拿收入：859371，2~12月份收入：18689079，其中餐510萬，占27.3%,月均46.4萬、ktv826萬，占44.2%，月均75萬、客房532萬，占28.3%，月均48.4萬。

2、附表(1)

3、備注：(1)20xx年度實(shí)際稅負(fù)：1218024，其中局部由SN及福興公司支付

(2)部門治理費(fèi)用為部門簽免之應(yīng)酬局部，其中餐飲免費(fèi)早餐局部327000

(3)應(yīng)分?jǐn)傊卫碣M(fèi)用為后勤工資、租金、電水費(fèi)、應(yīng)酬費(fèi)、廣告費(fèi)等平均33%分?jǐn)偂?/p>

(4)⑦=①-②-③-④-⑤-⑥

二、本錢費(fèi)用數(shù)據(jù)：

1、各部門本錢費(fèi)用分類明細(xì)參考附表(2)(本錢費(fèi)用明細(xì)匯總表)

2、總收入總本錢費(fèi)用治理費(fèi)用稅負(fù)

即：186890796869401560158928309751061546.36==2326267.64

即酒店20xx年度發(fā)生總支出16362811.36;其中本錢為42%，費(fèi)用：34.2%

治理費(fèi)用：17.3%，稅收：6.5%

附表(3)

三、治理費(fèi)用、營業(yè)外收入、應(yīng)收賬款明細(xì)匯總表(4)(5)(6)

四、分類收入本錢率分析：

1、附表(7)

備注：(1)中餐指數(shù)受幾次價(jià)風(fēng)格整及“宴會(huì)價(jià)格”影響，整體與“定價(jià)原則持平.

(2)食品局部受客房免費(fèi)早餐及KTV小菜等調(diào)拔影響不具有多少參考價(jià)值(早餐8/份，素菜3/碟，葷菜5/碟)

(3)海鮮毛利超過“預(yù)期訂價(jià)毛利

海鮮實(shí)際銷售時(shí)”斤兩水分”較大及海鮮不折扣都直接影響其毛利上升

(4)灑水局部受“銷售比例”及“宴會(huì)酒水價(jià)格”影響，整體與定價(jià)全都，其中飲料，啤酒毛利較高(50%70%)，紅酒(35%40%)，洋酒在25%上下。

(5)以上三個(gè)主要指標(biāo)毛利及整體毛利都根本正常，已沒有再上調(diào)價(jià)格可能;餐飲部銷售總量缺乏，其毛利缺乏于支付其部門費(fèi)用及應(yīng)分?jǐn)偟墓操M(fèi)用實(shí)際虧損!

解決方法：1、挖掘及穩(wěn)固客源。2、削減鋪張。3、降低進(jìn)貨本錢。

五、主要費(fèi)用指標(biāo)分析

A：全年度共發(fā)生工資性支出：3125306月均：28.4萬

B：全年度共發(fā)生電水費(fèi)支出：1028191月均：93472

C：全年度共發(fā)生燃油支出：404847月均：36804

D：全年度共發(fā)生電話費(fèi)支出：150668月均：13647

E：全年度共發(fā)生修理費(fèi)支出：987939月均：8976

F：全年度共發(fā)生PA用品支出：67242月均：6113

G：全年度共發(fā)生布草洗滌費(fèi)：94092月均：8554

H：全年度共發(fā)生租金：1940000月均：176000

I：全年度共發(fā)生印刷品、辦公用品、清潔洗滌用品及其它物料用品：279246月均：25386