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文檔簡介

/大學財務審批管理辦法為加強大學財務審批管理，規范大學財務管理流程，提高財務審批效率和質量，特制定本辦法。一、總則本辦法的實施范圍是大學內部各種類型的支出和收入，包括但不限于撥款、獎金、培訓費、差旅費、采購、借款等各項支出和各種類型的收入。二、審批管理通則1.審批權限財務審批權限按照金額大小設置層級，具體設置如下：（1）一級審批：單筆支出或收入金額超過50000元，由校長審批；（2）二級審批：單筆支出或收入金額在10000元至50000元的范圍內，由校長辦公室負責人審批；（3）三級審批：單筆支出或收入金額在5000元至10000元的范圍內，由各部門負責人審批；（4）四級審批：單筆支出或收入金額在1000元至5000元的范圍內，由部門副職或處級干部審批；（5）五級審批：單筆支出或收入金額在1000元以下的范圍內，由部門主管或科級干部審批。2.審批程序（1）申請：各部門負責人或科級干部根據需要向直屬領導或審批權限內的人員提出需求，單據要求完整、規范。（2）審批：領導或負責人在審核單據時，應認真核實單據基本信息、金額及使用及支付方式等具體內容，確保單據的真實性與合法性。（3）審批結果：根據審批情況，領導或審批人員可決定是否審核通過、是否需要再次審批以及是否需要追加審批條件等后續處理。3.審批條件（1）申請人在規定范圍內的支出或收入需求必須是真實的；（2）申請人提交的單據必須真實可信并符合規范要求；（3）審批的具體金額必須符合權利人管理權限；（4）所有審批應在規定的時間內完成。三、支出審批管理流程1.采購審批：（1）部門根據具體采購需求提出采購申請單，其中包括詳細需求、采購金額等信息；（2）采購申請單交由所在部門的負責人審核，經過審核后，按照審批權限提交申請書，進行逐級審批；（3）最后由財務管理部門發出采購付款單，完成整個采購流程。2.差旅費報銷審批：（1）行政人員出差報銷時，需要提供差旅費報銷申請單，其中包括出差人員姓名、行程安排、交通費用等信息；（2）差旅費報銷申請單交由行政負責人審核，經過審核后，按照審批權限提交申請書，進行逐級審批；（3）最后由財務管理部門發出相應的差旅費報銷單，完成差旅費報銷審批流程。四、收入審批管理流程1.撥款審批：（1）根據財政部門的撥款安排，撥款金額及撥款時間安排將由校長辦公室負責人統一安排；（2）每月校長辦公室負責人將撥款相關信息反饋給相應部門財務人員，并通知的財務撥款金額和時間節點；（3）部門財務人員根據相關信息及要求進行資金的申領、使用、匯報等相關程序。2.借款審批：（1）根據需要借款時，由各個部門提出具體借款申請，詳細說明使用借款的具體情況和金額；（2）借款申請單交由所在部門的負責人審核，經過審核后，按照審批權限逐級提交申請書，進行逐級審批；（3）最終由財務管理部門發出具體的借款結算單，完成整個借款流程。五、附則1.嚴禁財務審批人員侵占或挪用公款。2.各部門財務人員要時刻關注財政部門的資金撥款或貸款情況，保證自

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