第9頁共9頁備用金管理?制度標準范?文1、酒?店備用金采?取固定金額?保管形式，?用于為住店?客人提供結?賬付款及小?量金額找零?。2、根?據每天的營?業情況，每?班次的營業?額，當班次?的現金收入?減掉當班次?的現金支出?，3、當?收入大于支?出時當班的?收入在下班?前投至指定?的保險箱中?，做好投款?記錄并請值?班經理簽字?，相反當本?班次的支出?大于收入時?，則使用前?臺固定的備?用金作為流?動資金。?4、每個班?次交接班時?進行備用金?的交接與清?點，收銀員?要對自己所?保管的備用?金負責，確?保備用金額?度固定不變?，如有變化?則需要作出?說明，由兩?個班次人員?簽字確認?5、前臺備?用金如遇緊?急情況需要?使用，必須?經過酒店執?行經理電話?通知，同時?填寫借支單?并經當班值?班經理和所?借部門負責?人簽字確認?，并在借支?后____?小時內還至?前臺。備?用金管理制?度標準范文?（二）為?了加強公司?備用金的管?理，提高資?金利用效率?，有效控制?資金占用，?明確借款審?批、支用、?核銷規定，?特制定本制?度。一、?備用金的管?理1.備?用金是單位?內部工作人?員用作零星?開支、業務?采購、差旅?費、收銀找?零等以現金?方式借用的?款項。2?.實行備用?金制度有利?于各部門工?作人員積極?靈活地開展?業務，從而?提高工作效?率，但必須?做到專款專?用，不得挪?用和貪污，?一經發現將?嚴肅處理，?如若丟失，?由本人承擔?。3.備?用金應嚴格?執行前款不?清后款不借?的原則。?4.備用金?借款要一事?一單，以保?證專款專用?，不允許一?款多用或多?比備用金交?叉使用。?5.備用金?采用雙重管?理模式，財?務部門負責?全公司備用?金的管理，?各部門負責?本部門備用?金的管理。?6.財務?部門應當按?照借款日期?、借款部門?、借款人、?用途、金額?、建立備用?金明細賬，?情況發生變?化要及時清?理。二、?備用金的范?圍備用金?使用的范圍?。①因公?出差所需的?費用。②?辦公用品等?零星的購置?。③因公?需要的財務?費用（年檢?、審計報告?等）④領導?安排其他應?急所需資金?。屬于上述?結算范圍的?支出，部門?可使用備用?金支付，不?屬于上述結?算范圍的款?項支付一律?由財務部門?進行支付。?三、備用?金借款和報?銷手續1?.工作人員?和部門需借?用備用金時?，借款人應?按規定的格?式內容填寫?借款日期、?借款部門、?借款人、借?款用途和借?款金額等事?項，經分管?領導簽字同?意，財務負?責人簽字，?王總批準后?，方可到財?務辦1理?借款手續。?2.備用?金借支原則?上由借支人?親自辦理，?由于特殊原?因由非借支?人本人的?其他員工代?為辦理的，?須由借支人?本人在備用?金申請單上?親自簽名?，否則視同?代辦人的備?用金，由此?產生的一切?責任由代辦?人負責。?3.借支?的備用金在?完成業務后?應及時到財?務部門辦理?報銷手續，?出差人員?應在回來后?三天內報銷?，一筆備用?金未使用完?，要及時到?財務部報?賬沖銷，不?能挪作他用?，否則不予?報銷。4?.借款人辦?理報銷手續?時，財務人?員應查明報?銷人員原借?款金額，?對報銷的超?支款項應及?時付現退還?本人，對報?銷后低于備?用金金額?款項的，應?讓其退回余?額以結清原?借款單所借?賬款。5?.原則上誰?借支誰報銷?，借支人因?故不能親自?報賬而委托?他人代辦?的，財務部?門應在報銷?憑證上注明?“沖（借支?人____?）賬，金額?（大寫）?”字樣。否?則對因代辦?人員錯誤聲?明引起誤沖?的，責任由?借支人負?責。6.?對于已核銷?的備用金，?出納應開具?相應金額的?收據，注明?報銷金額?及收付款金?額，一式三?聯，借款人?應妥善保存?，以備查詢?，如臨時?借用的備用?金財務未入?賬的，報銷?時應把借支?人的借據原?件還給借?支人。報銷?還款時，借?支人要主動?索要收據或?者原借據，?否則由此?所產生的責?任和錯誤以?實際證據為?準，承擔相?應責任。?____公?司員工調離?、辭退或辭?職時，必須?到財務部門?辦理備用金?清理手續?。凡未辦理?備用金清理?手續的員工?，公司將不?予辦理有關?手續。四?、拖欠備用?金的處罰措?施1.備?用金借款到?期不還，如?有特殊情況?無法到期結?清的，應由?借支人提?出書面申請?，說明不能?按時歸還的?原因，由借?款人所在部?門負責人?簽字后，報?分管財務副?總審批。無?順延理由到?期不還的，?直接分月?從借支人工?資中扣除，?直到扣完為?止。2.?惡意拖欠備?用金而不予?償還的，公?司將通過司?法部門解決?。借支現?金、支票、?支出及費用?報銷流程與?制度第一?章：流程?一、現金借?支流程：?1、借支人?填寫《借款?申請單》，?注明借款時?間、事由，?采購部門需?附經過審?核的物品申?購單。1?、部門經理?審核借款金?額的合理性?。1、梁?總審核簽字?、王總審批?，王總或梁?總不在時由?財務經理審?批。1、?財務出納支?付現金。?1、外地匯?款參照上述?條款，由財?務人員進行?匯款。1?、王總委托?借款，由財?務經理與王?總電話落實?后辦理借款?手續，事?后王總補簽?手續。二?、支票借支?流程：1?、借支人填?寫《借款申?請單》1?、部門經理?審核借款金?額的合理性?。1、梁?總或王總審?批，王總或?梁總不在時?由財務經理?審批。1?、由出納人?員填寫支票?并登記《支?票領用登記?表》，并由?使用人簽?字后領取?第二章：制?度1、在?借支現金、?支票、報銷?時嚴格按上?述流程執行?。2、現?金統一由財?務部門管理?。現金日記?帳要日清月?結、帳款相?符，3、?不準個人借?用公款。?4、不準公?款私存。?5、當借款?人需大量使?用現金或匯?票時，（超?過____?萬含___?_萬元）需?提前壹天?通知財務部?經理，以便?做好資金使?用計劃。?6、采購員?借款應在當?天辦理報銷?，如當天來?不及應在第?二天辦理，?不得拖延?。7、出?差人應在借?款出差回來?三天內報銷?還款。8?、借款不按?時報銷者不?予辦理新的?借款。9?、報銷人應?保證票據的?真實性、合?理性對不符?合規定的票?據財務部?有權退回。?10、報?銷單據與報?銷事由不符?者，應由經?手人另行書?寫報銷事由?說明。?11、公司?各項報銷須?由經手人簽?字，部門經?理審核簽字?，財務經理?審核簽字?，最后由王?總簽字，未?經領導批準?財務部門不?得報銷。?12、支票?需設登記薄?專人管理，?領用支票時?必須填寫《?支票領用登?記表》，?使用后按期?報帳，逾期?不報不得領?用新支票。?13、支?票使用完畢?當日，使用?人要及時報?帳或注銷。?14、未?經財務經理?簽字、王總?批準簽字，?一律不準領?用空白支票?（包括：現?金支票和轉?帳支票），?使用人對空?白支票使用?的安全負責?。）違反上?述管理制度?，視情節罰?款____?元。徐州?市佳谷環保?科技有限公?司____?年____?月____?日備用金?管理制度標?準范文（三?）第一條?為了提高公?司行政效率?，減少零星?支出的審批?次數，有效?控制資金占?用，特制定?本制度。?第二條備用?金是公司內?部各部門工?作人員用作?零星開支、?業務采購、?差旅費等以?現金方式借?用的款項。?第三條允?許設備用金?的部門。辦?公室、采購?部、科研部?、深圳分公?司。第四?條備用金限?額。辦公室?____元?人民幣（含?食堂伙食費?），采購部?____元?人民幣，科?研部___?_元人民幣?，深圳分公?司____?元人民幣。?第五條備?用金的用途?。辦公用品?、市內交通?費、差旅費?、零星物品?采購費用、?郵政咨詢費?、其他日常?零星支出。?備用金必須?做到專款專?用，不得挪?用和用于私?人擠占，一?經發現嚴肅?處理。第?六條各部門?對備用金實?行專人管理?，并把管理?人員___?_報公司財?務備案。備?用金管理人?員的職責：?（一）辦?理借款手續?；（二）?辦理借出手?續；（三?）辦理報銷?手續；（?四）負責登?記備查賬目?。第七條?備用金借款?。各部門指?定專人后，?需要到財務?部門辦理備?用金借款手?續，借款人?為部門，經?辦人為部門?的備用金管?理人。財務?人員根據實?際需要向借?款人發放“?借款單”，?一式三聯，?借款人按規?定的格式內?容填寫借款?日期、借款?部門、借款?人、借款用?途和借款金?額等事項，?經部門領導?簽字同意、?經辦人簽字?后，交總經?理審批后，?到財務部辦?理借款手續?。財務經理?審核、財務?總監復審簽?字后的“借?款單”交給?公司出納，?出納經復核?無誤后才能?辦理付款手?續。第八?條備用金的?報銷。備用?金管理人員?對其部門使?用的備用金?，采取用完?即時報銷辦?法。報銷時?，經辦人員?到財務部索?取“報銷單?”，填寫好?“報銷單”?的各項規定?內容，按公?司費用報銷?辦法進行報?銷。第九?條備用金管?理經辦人，?要認真審核?各項報銷憑?證，對不合?法、不合規?的票據拒絕?報銷。對審?查不細，經?財務審查出?不合格的票?據，由備用?金經辦人個?人承擔。?第十條備用?金經辦人辦?理報銷手續?時，財務人?員應查閱“?備用金”臺?賬，查備用?金支出是1?否在原核?定的范圍，?發現不在原?核定范圍內?的支出，財?務人員拒絕?報銷。第?十一條備用?金的補