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文檔簡介

A公司盡職調查報告項目組年月日A公司盡職調查報告◆結構分析盡職調查1.財務審計2.經營審計3.合法性審計1.財務模擬要求合作的主要動機由于歷年分紅,以及公司改制成為民營性企業后銀行貸款有困難,去年新投資脂肪酸項目產生較少,現金流匱乏,急需注入流動資金股權分散,高管層實際控制股杈很小(總經理最高持有1.2%的股權60萬股),高管層得利較少,工資收入還沒冇銷售人員高,受職工監督很不滿意,現在仍無法解決收入不對稱現象,需要借助外力,高管層直想MBO,但苦于沒有資金,無法實現3.地方稅賦較重,由于職工持股,要求每年必須有利潤,必須分紅,繳稅多,管理層有意借助外力合理避稅4.高管層急切MBO或引進大股東,將政府和小股東手中的股權收回,想把公司做強做大,個人獲得實際好處5.累積風險大,需要釋放股權結構(續)1.1997年股份公司成立時,國資局擬以“A公司”商標作價2000萬元入股,公司沒有接受,并一直無償使用至今2.因管理層現金缺乏,公司以自身資產做擔保,向銀行借得現金再轉借給投資者,由投資者以借款作股權的現金投入,從以后年份的分紅中抵扣3.在配股過程中,同樣是采用實際由公司貸款給個人的方式4.現有職工持股會中還有600萬股沒有售出5.2000年實施配股時,國資局放棄了配股資格,同時轉讓了395.2萬股給自然人和持股會;當時囯家批準的配股價格為1.15元/股,公實際按照1.2元/股配股,獲利250.76萬元組織結構該組織結構為2002年7月新調整設置運作評佶革事會書監事會法因公司致力于改制上市,浙的法人治效能有待檢驗各部門的崗位設置全在今年7月份調整,并明的于113司中,和考核生產效日5數‖哭受管理結構總經理的個人能力相當力,做事情有魄力在2002年以前,一直只有總經理總理里[總經立總,今年新增了兩個副總,分別負責質量技術、生產人事部門中層管理人員雖文化素質不是很高都受到考核的壓力是企業的中堅力量市場結構◆公司的主要市場在S省,雖近年比重有所下降,其銷售量仍占全部銷售的8%,其他省份的銷售比重變化不大,出口則快速增長,三年增長了737%,由99年的2%上升到15%◆出口僅是哈薩克斯坦2000年總銷量:14600銷量:16056銷量:19117s省:9940S省:9930S省:1018其他省:4324其他省:4903其他省:5285出口:336出口:1223市場結構(續)S省S

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