長風破浪會有時，直掛云帆濟滄海。東北財經(jīng)大學23春“金融學”《證券發(fā)行與交易實務(wù)》考試高頻考點參考題庫帶答案（圖片大小可自由調(diào)整）第I卷一.綜合考核(共15題)1.中國境內(nèi)股份有限公司發(fā)起人符合法定人數(shù)，具體是指()。A.根據(jù)《公司法》第七十九條的規(guī)定，設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當有2人以上200人以下為發(fā)起人B.必須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所C.根據(jù)《公司法》第七十九條的規(guī)定，設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當有5人以上200人以下為發(fā)起人D.必須有2/3以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所2.在權(quán)證交易中，禁止的事項有()。A.權(quán)證發(fā)行人不得買賣自己發(fā)行的權(quán)證B.標的證券發(fā)行人不得買賣標的證券對應(yīng)的權(quán)證C.禁止內(nèi)幕信息知情人員利用內(nèi)幕信息進行權(quán)證交易活動，獲取不正當利益D.禁止任何人通過操縱標的證券價格影響其對應(yīng)權(quán)證的價格3.企業(yè)有下列()行為之一的，可以不對相關(guān)國有資產(chǎn)進行評估。A.經(jīng)各級人民政府或其國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，對企業(yè)整體或者部分資產(chǎn)實施無償劃轉(zhuǎn)B.經(jīng)省人民政府或其省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，對企業(yè)整體或者部分資產(chǎn)實施無償劃轉(zhuǎn)C.國有獨資企業(yè)與其下屬獨資企業(yè)(事業(yè)單位)之間或其下屬獨資企業(yè)(事業(yè)單位)之間的合并、資產(chǎn)(產(chǎn)權(quán))置換和無償劃轉(zhuǎn)D.國有獨資企業(yè)與其下屬獨資企業(yè)(事業(yè)單位)之問或其下屬獨資企業(yè)(事業(yè)單位)之間的有償劃轉(zhuǎn)4.配股發(fā)行不向投資者收取手續(xù)費。()A.正確B.錯誤5.()實行次交易日起回轉(zhuǎn)交易。A.A股B.B股C.債券D.權(quán)證6.所謂杠桿收購是利用股票所融資本購買目標公司的股份，從而改變公司出資人結(jié)構(gòu)、相應(yīng)的控制權(quán)格局以及公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的金融工具。()A.正確B.錯誤7.要約收購是指收購人為了取得上市公司的控股權(quán)，向所有的股票持有人發(fā)出購買該上市公司股份的收購要約，收購該上市公司的股份。收購要約不需要寫明收購價格、數(shù)量及要約期間等收購條件。()A.正確B.錯誤8.2005年1月1日試行()，這標志著我國首次公開發(fā)行股票市場化定價機制的初步建立。A.首次公開發(fā)行股票詢價制度B.上市保薦制度C.上市審核制度D.股票定價制度9.證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)包含的要素不包括()。A.委托人B.證券經(jīng)紀商C.證券交易所D.中國證券業(yè)協(xié)會10.代辦轉(zhuǎn)讓的股份從基本特征看，可以在證券交易所掛牌，也可以通過證券公司進行交易。()A.正確B.錯誤11.國際推介的對象主要是()。A.公眾投資者B.機構(gòu)投資者C.境外自然人D.個人投資者12.預路演是指由主承銷商的銷售人員和分析員去拜訪一些特定的投資者，通常為()，對他們進行廣泛的市場調(diào)查，聽取投資者對于發(fā)行價格的意見及看法，了解市場的整體需求，并據(jù)此確定一個價格區(qū)間的過程。A.大型機構(gòu)投資者B.社會公眾C.特定機構(gòu)投資D.個人投資者13.從委托價格的()看，可以將委托分為市價委托和限價委托。A.高低B.波動區(qū)間C.限制形式D.有效性14.信息披露義務(wù)人公開的信息必須盡可能詳盡、具體、準確。這是信息披露的()原則。A.準確性B.完整性C.真實性D.及時性15.關(guān)于外部融資說法正確的是()。A.外部融資是來源于公司外部的融資B.外部融資效率低C.外部融資成本低D.外部融資風險小第II卷一.綜合考核(共15題)1.證券交易的清算具體指在每一營業(yè)日中每個結(jié)算參與人成交的證券數(shù)量與價款分別予以軋抵，對證券和資金的應(yīng)收或應(yīng)付凈額進行計算的處理過程。()A.正確B.錯誤2.不具有混合型特點的籌資方式是()。A.優(yōu)先股B.認股權(quán)C.可轉(zhuǎn)換證券D.普通股3.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，全體發(fā)起人的貨幣出資金額不得低于公司注冊資本的()。A.20%B.50%C.10%D.30%4.()是對招股說明書內(nèi)容的概括，是由發(fā)行人編制，隨招股說明書一起報送批準后，再由中國證監(jiān)會指定的至少一種全國性報刊上及發(fā)行人選擇的其他報刊上刊登，供公眾投資者參考的關(guān)于發(fā)行事項的信息披露法律文件。A.招股意向書B.招股說明書目錄C.上市公告書D.招股說明書摘要5.投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達到或者超過一個上市公司已發(fā)行股份的20%但未超過30%的，應(yīng)當編制()。A.詳式權(quán)益變動報告書B.股東花名冊C.股東報告書D.簡式權(quán)益變動報告書6.下列各項屬于自營業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制內(nèi)容的有()。A.建立防火墻制度B.應(yīng)加強自營賬戶的集中管理和訪問權(quán)限控制C.應(yīng)建立完善的投資決策和投資操作檔案管理制度，確保投資過程事后可查證D.證券公司應(yīng)建立獨立的實時監(jiān)控系統(tǒng)7.上市公司發(fā)行新股信息披露的一般要求是()。A.上市公司在公開發(fā)行證券前的25個工作日內(nèi)，應(yīng)當將經(jīng)中國證監(jiān)會核準的募集說明書摘要或者募集意向書摘要刊登在至少一種中國證監(jiān)會指定的報刊，同時將其全文刊登在中國證監(jiān)會指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站，置備于中國證監(jiān)會指定的場所，供公眾查閱B.上市公司在非公開發(fā)行新股后，應(yīng)當將發(fā)行情況報告書刊登在至少一種中國證監(jiān)會指定的報刊，同時將其刊登在中國證監(jiān)會指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站，置備于中國證監(jiān)會指定的場所，供公眾查閱C.上市公司可以將公開募集證券說明書全文或摘要、發(fā)行情況公告書刊登于其他網(wǎng)站和報刊，但不得早于法定披露信息的時間D.上市公司可以早于法定披露信息的時間將公開募集證券說明書全文或摘要、發(fā)行情況公告書刊登于其他網(wǎng)站和報刊8.保薦人應(yīng)當自持續(xù)督導工作結(jié)束后()個交易日內(nèi)向交易所報送保薦總結(jié)報告書。A.5B.10C.15D.209.金降落傘策略指的是()。A.目標公司的董事會提前作出如下決議：“一旦目標公司被收購，而且董事、高層管理者都被解職時，這些被解職者可領(lǐng)到巨額退休金，以提高收購成本”B.目標公司一旦落入收購方手中，公司有義務(wù)向被解雇的董事以下高級管理人員支付較“金降落傘策略”稍微遜色的同類的保證金(根據(jù)工齡長短支付數(shù)周至數(shù)月的工資)C.目標公司為避免被其他公司收購，采取了一些在特定情況下，如公司一旦被收購，就會對本身造成嚴重損害的手段，以降低本身吸引力，收購方一旦收購，就好像吞食了“毒丸”一樣不好處理D.目標公司在收購威脅下大量增加自身負債，降低企業(yè)被收購的吸引力10.H股的發(fā)行方式是()加“國際配售”。A.定向發(fā)行B.私募發(fā)行C.非公開發(fā)行D.公開發(fā)行11.關(guān)于清產(chǎn)核資說法不正確的是()。A.指國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)國家專項工作要求或者企業(yè)特定經(jīng)濟行為需要，按照規(guī)定的工作程序、方法和政策，組織企業(yè)進行賬務(wù)清理、財產(chǎn)清查，并依法認定企業(yè)的各項資產(chǎn)損益，從而真實反映企業(yè)的資產(chǎn)價值和重新核定企業(yè)國有資本金的活動B.在清產(chǎn)核資基準日之前，若企業(yè)經(jīng)國資委批復將要或正在進行改制，但尚未進行資產(chǎn)評估或僅對部分資產(chǎn)進行評估的，應(yīng)按關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作意見的要求開展清產(chǎn)核資工作C.若企業(yè)在關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作意見下發(fā)之前已進行整體資產(chǎn)評估，考慮到企業(yè)實際工作量及時間問題，經(jīng)申報國資委核準后可不再另行開展清產(chǎn)核資工作D.國有企業(yè)清產(chǎn)核資可以依情況決定是否進行12.直接融資的特點有()。A.直接性，即資金盈余方和短缺方不經(jīng)過金融中介，而是直接在金融市場上達成協(xié)議，融通資金B(yǎng).流動性強，即直接融資可隨時到金融市場上轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)C.間接性D.流動性差13.獨立董事是董事會的成員，由股東大會選舉和更換。()A.正確B.錯誤14.負債毒丸計劃的含義是()。A.目標公司一旦落入收購方手中，公司有義務(wù)向被解雇的董事以下高級管理人員支付較“金降落傘策略”稍微遜色的同類的保證金(根據(jù)工齡長短支付數(shù)周至數(shù)月的工資)B.負債毒丸計劃是指目標公司在收購威脅下大量增加自身負債，降低企業(yè)被收購的吸引力C.目標公司的董事會提前作出如下決議：“一旦目標公司被收購，而且董事、高層管理者都被解職時，這些被解職者可領(lǐng)到巨額退休金，以提高收購成本”D.目標公司為避免被其他公司收購，采取了一些在特定情況下，如公司一旦被收購，就會對本身造成嚴重損害的手段，以降低本身吸引力，收購方一旦收購，就好像吞食了“毒丸”一樣不好處理15.《證券法》第十六條規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產(chǎn)不得低于人民幣()萬元。A.5000B.2000C.3000D.1000第III卷一.綜合考核(共15題)1.配股時除符合一般規(guī)定外，還應(yīng)當符合下列規(guī)定：擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%;控股股東應(yīng)當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量。()A.正確B.錯誤2.根據(jù)《資金申購上網(wǎng)定價公開發(fā)行股票實施辦法》，申購日后的()，由證券登記結(jié)算公司將申購資金凍結(jié)。A.T1日B.T2日C.T0日D.T3日3.可轉(zhuǎn)債“債轉(zhuǎn)股”的申報方向為買入。()A.正確B.錯誤4.股票、債券與其他有價證券籌資的特點有()。A.發(fā)行股票、債券及其他有價證券籌集收購所需的資金，是公司適應(yīng)市場經(jīng)濟要求、適應(yīng)社會化大生產(chǎn)需要而發(fā)展起來的一種籌集資金的有效途徑B.通過發(fā)行股票籌資，可以獲得一筆無固定到期日、不用償還且風險相對較小的資金。但是，由于發(fā)行股票費用較高，股息不能在稅前扣除，因此，籌資成本較高，并且還有分散公司控制權(quán)的弊端C.由于債券發(fā)行費用較低，且債券利息在稅前支付，故發(fā)行債券融資籌資成本較低，并保證了公司的控制權(quán)，享受了財務(wù)杠桿利益。但是，由于存在債券還本付息的義務(wù)，加重了公司的財務(wù)負擔，風險較高D.還可以通過發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券等籌集資金5.對股票進行估值時，對可比較的或者有代表性的公司進行分析，尤其注意有著相似業(yè)務(wù)的公司的新近發(fā)行以及相似規(guī)模的其他新近的首次公開發(fā)行，以獲得估值基礎(chǔ)。這種定價方法叫做()。A.絕對估值法B.市盈率估值法C.相對估值法D.市凈率估值法6.下列()情形，表明擁有上市公司控制權(quán)。A.投資者為上市公司持股50%以上的控股股東B.投資者可以實際支配上市公司股份表決權(quán)超過20%C.投資者通過實際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會1/3以上成員選任D.投資者依其股份表決權(quán)對公司股東大會的決議產(chǎn)生影響7.銀貨對付是指證券登記結(jié)算機構(gòu)與結(jié)算參與人在交收過程中，可以在資金交付時給付證券，證券交付時給付資金。()A.正確B.錯誤8.證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)目前主要是指證券公司按照客戶的委托，代理其在()買賣證券的有關(guān)業(yè)務(wù)。A.證券交易場所B.證券公司C.柜臺D.證券交易所9.證券公司的客戶招攬包括()等環(huán)節(jié)。A.確定目標市場B.選擇營銷渠道C.建立客戶關(guān)系D.客戶促成10.公司籌資的一大來源是其內(nèi)部的現(xiàn)金流量，在討論內(nèi)部籌資時主要是指利用()來籌集資金。A.折舊B.留存收益C.資本公積金D.公益金11.()對首次公開發(fā)行股票前的輔導工作進行監(jiān)督和指導，派出機構(gòu)負責轄區(qū)內(nèi)輔導工作的監(jiān)督管理。A.財政部B.國家發(fā)改委C.中國人民銀行D.中國證監(jiān)會12.證券交易的特征主要表現(xiàn)在()。A.收益性、流通性、安全性B.安全性、收益性、流動性C.收益性、流動性、風險性D.風險性、收益性、流通性13.證券公司公開發(fā)行債券要求最近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于10億元。()A.正確B.錯誤14.以人口統(tǒng)計因素為依據(jù)細分市場，一般需要3個或3個以上的具體變量才能準確地描述每個子市場的特征。()A.正確B.錯誤15.H股的發(fā)行方式是“公開發(fā)行”加“國內(nèi)配售”。()A.正確B.錯誤第I卷參考答案一.綜合考核1.參考答案：AB2.參考答案：ABCD3.參考答案：AC4.參考答案：A5.參考答案：B6.參考答案：B7.參考答案：B8.參考答案：A9.參考答案：D10.參考答案：B11.參考答案：B12.參考答案：A13.參考答案：C14.參考答案：A15.參考答案：A第II卷參考答案一.綜合考核1.參考答案：A2.參考答案：D3.參