醫療保險原理與我國醫保政策社會保障系統社會福利社會保障社會保險社會福利（狹義）社會救助（濟）社會優撫非社會保障性福利公共福利設施公共教育社會服務文化活動……第一節 醫療保障系統概述一、醫療保障系統 醫療保障是社會保障系統的重要組成部分（醫療保障是社會保障系統的一個子系統）。1.醫療保障系統的基本內容醫療保障系統非社會保障性醫療保障社會醫療保障社會醫療保障系統社會醫療保險社會醫療救助社會醫療福利（狹義）社會醫療優撫

減少被保障者利用醫療服務的經濟障礙，保護生命和健康不受侵害的一種保障形式。非社會保障性醫療保障商業醫療保險社區醫療保障企業醫療保障慈善事業非社會保障性福利1)醫療保險 為抗御疾病而建立的保險。 合同：預繳保險費、建立保險基金、發生費用后由醫療保險機構給與經濟補償。2）醫療救助 為因疾病而陷入困境者、或因生活困難多必須的醫療服務無力支付者提供經濟支持的保障形式，包括資金支持、免費或低價的醫療服務等。3）狹義的醫療福利 由政府在醫療方面為公民提供社會醫療保險以外的經濟支持的一種醫療保障形式，主要采取醫療補貼等形式。4）社區醫療保障 通過社區籌集資金并組織提供醫療保障的一種保障形式。 責任主體是社區組織、籌資來源主要是社區成員和社區生產單位、保障形式有衛生服務費用的補償和建立為社區服務的衛生保健服務機構等。（五）企業醫療保障 由企業籌資或組織提供的醫療保障的一種保障形式。 責任主體是企業、保障對象是企業職工，保障形式有多種。二、中國醫療保障系統及其變革中國城市醫療保障系統的發展及變革醫療保險制度 20世紀50年代初建立：公費醫療制度 勞保醫療制度 衛生事業的長期投入不足，導致看病 難、住院難和手術難；

20世紀80年代初開始：城市醫療保障制度的改革。經歷了三個階段。第一階段：1992年以前，以控制費用為中心。1985年以前，主要針對需方，實行費用分擔措施；1985~1992年，主要針對供方，加強約束醫療服務行為。第二階段：1992~1998年以提高社會程度為主，兼顧控制費用，為職工提供基本醫療保險。建立社會統籌與個人賬戶相結合的醫療保險制度。第三階段：1999年至今，衛生體系的總體改革。衛生體系：衛生服務系統、醫療保障系統和衛生監督系統。三改聯動：城鎮職工基本醫療保險制度、醫療衛生體制及藥品管理體制的同步改革。 衛生體系改革的總目標是：建立適應社會主義市場經濟要求的城鎮醫療衛生體制，促進衛生機構和醫藥行業的健康發展，讓居民享有價格合理、質量優良的醫療服務，以達到提高國民健康水平的目的。第二節 醫療保險及其特點一、疾病風險和醫療費用風險（一）疾病風險及其特征由于患病或意外損傷而引起的風險，是人身風險。特點：具有更高的不可避免性和不可預知性、高變異性、社會性和群體性。（二）醫療費用風險及其特征患病或損傷后就醫發生的醫療費用而引起的風險。（包括參加醫保或未參加醫保者利用醫療服務后所發生的風險）。特點：1、醫療費用水平與保險賠付水平的相關性；2、醫療費用發生的主動性；3、對醫療費用發生必要吸光能判定的模糊性。二、醫療保險的概念和基本特點（一）醫療保險的概念醫療保險是為了抗御疾病風險而建立的保險。具有保險所有的特點和職能。醫療保險對被保險人進行補償的形式有兩種：醫療費用支付給醫療機構；被保險人自行先付費給醫療機構，然后到醫療保險部門報銷獲得全部或部分的經濟補償。（二）醫療保險的特點1、保險基金給付的專指性、費用給付依患者的病情而定；2、由于疾病風險發生的不可避免性和疾病發生的概率等因素，為避免發生逆向選擇，醫療保險是自愿參保；3、由于疾病發生頻率、種類和嚴重程度與年齡相關，因此醫療保險存在代際轉移特點；4、可出現醫療服務過度消費和過渡提供的現象，這將導致不合理醫療費用的發生；5、可通過提供低成本高效果的預防健康服務，降低醫療費用。（三）醫療費用風險與醫療保險醫療費用風險與醫療保險密切相關。1、醫療費用風險信息是醫療保險費率測算的前提；2、醫療費用的風險特征決定了醫療保險費率測算的復雜性；保險機構被保險人醫療服務提供者醫療服務付費按項目付費賠付保費第三節醫療保險系統一、醫療保險系統及形成醫療保險系統組成： 醫療保險人 被保險人 醫療服務提供者。醫療保險人、被保險人、醫療服務提供者及政府之間的相互作用形成了醫療保險系統運作的動力。 簡單→復雜（一）早期的醫療保險醫療保險形成的動因有兩種。1、醫療服務的提供者保險人（醫生）被保險人提供服務付保險費2、醫療服務消費者被保險人保險機構醫療服務提供者提供補償付保險費付費提供服務（二）醫療保險系統的的基本結構醫療保險機構醫療服務提供者被保險人支付費用付保險金提供服務（三）現代醫療保險系統被保險人醫療保險機構醫療服務提供者政府補貼稅收分配補償報銷付保險金提供服務付費選擇服務確定服務項目支付服務費用監控服務質量二、醫療保險系統中各方的關系及作用保險人、被保險人、醫療服務提供方和政府組成三角四方關系，四方圍繞醫療費補償問題相互作用、相互影響。主要表現在以下方面：（一）保險方與被保險方 是醫療保險服務供給與消費的關系。保險人起到為被保險人選擇醫療服務的作用，通過某些約束措施，控制醫療費用。（二）被保險方與醫療服務提供方 被保險方處于自身的經濟利益選擇必須的醫療服務，減少不必要的服務，影響醫療服務供方行為。（三）保險方與醫療服務提供方保險方與醫療服務提供方之間是經濟關系。保險方通過醫療費用的支付作為影響醫療服務提供者的行為。（四）政府與各方1、在社會醫療保險系統中政府的作用 籌資和分配、規范各方的行為。2、在商業醫療保險系統中政府 的作用 通過政策、法律、行政和經濟等管制措施，規范保險市場、維護市場規則、避免惡性競爭，保護醫療保險供需雙方的基本利益。三、中國城市醫療保險系統的基本結構及特點

是由多種子系統組成、多種模式并存的大的系統。公費勞保醫療系統社會醫療保險系統商業醫療保險系統(一)社會醫療保險系統的基本結構及特點個人賬戶基金社會統籌資金門診服務住院服務企業政府參保人（職工）保費再分配付費支付社會醫療保險機構醫療機構保費費用分擔醫療服務確定保險范圍監控服務質量（二）商業醫療保險系統的基本結構和特點醫療保險基金商業醫療保險機構被保險人醫療服務醫療機構賠付保費服務付費保險支付范圍服務質量監督第四節醫療保險的基本模式與特征

政府（國家）醫療保險 社會醫療保險 商業醫療保險 其它醫療保險一、國家（政府）醫療保險模式1、國家醫療保險的內容及特點1）定義 由政府直接舉辦的醫療保險事業。（資金籌集、分配、服務對象等）公民納稅資金再分配醫療保險管理機構醫療機構為被保險人提供免費或低價格醫療服務2）特點1、保險基金來源與稅收，以財政預算撥款分配給醫療保險機構；2、政府衛生部門直接參與醫療服務的所有工作（國家壟斷性）；3、衛生資源配置具有較高的計劃性；4、全體公民享有免費或低廉的醫療服務（公平性和福利性）；優點：居民能享有免費或低廉的衛生服務，健康得到一定保證；由于能有效地發揮社區服務和嚴格轉診制度，對衛生成本控制較為有效。存在的問題：是經費來源單一，政府負擔過重；衛生資源配置的高度計劃性導致醫療服務體系缺乏競爭性和活力，服務效率低；過度利用醫療服務，浪費現象嚴重。二、社會醫療保險模式1、社會醫療保險的內容及特點（1）定義 國家通過立法的形式強制實施的一種醫療保險形式，屬于社會保險的一個子系統。（強制籌資、執行機構等）個人或企業繳納醫療保險費政府財政資金醫療保險機構醫療機構為被保險人提供免費或低價格醫療服務保險人利用醫療服務后付費資金補償（二）特征1、保險資金籌集有法律保證；2、醫療保險機構統籌管理，達到互助共濟的目的；3、醫療保險金的管理原則大多是現收現付制；4、服務項目包括基本門診服務、大多數病種的住院服務和基本藥品服務；5、醫療服務費用一定比例分攤；6、醫療服務的給付方式不同。優點：多元化（承辦者、參保者）、繳納保費比例與收入掛鉤、費用控制等；缺點：對醫療服務的提供方和需求方控制力度差；無積累，故不能解決醫療費用的代際轉移。三、商業醫療保險模式1、商業醫療保險的內容及特點（1）定義由保險公司承辦的、以營利為目的的醫療保險模式。（自愿保險）個人和企業繳納醫療保險費商業醫療保險機構醫療機構為被保險人提供免費會低價格醫療服務保險人利用醫療服務后付費資金補償（2）特點1、自愿參保，風險分擔；2、保險人和被保險人是合同關 系，有權利和義務；3、醫療保障方式有兩種（部分 或免費提供服務、病人先支 付后獲補償）；4、受市場調節；5、大多以營利為目的。四、 儲蓄醫療保險模式1、儲蓄醫療保險的內容和特點（1）定義 以儲蓄形式強制性籌集醫療經費的醫療保險模式。一定比例的工資強制儲蓄醫療保險金資金醫療機構被保險人服務（2）特點 采用縱向積累的方法。1、有利于控制醫療費用（減少浪費）2、避免醫療費用的代際轉移。儲蓄醫療保險模式： 保健儲蓄、健保雙全、標鍵基金。第五節醫療保險范圍與基本醫療界定一、 醫療保險范圍1、醫療保險范圍廣義：醫療保險的承保對象、醫療費用的負擔比例及承包的衛生服務項目；狹義：醫療保險所承保的醫療服務項目，以及這些項目提供的數量、形式與限制等。2、確定醫療保險范圍的意義 測算醫療保險費、醫療保險基金管理（籌集、使用、維持收大于支）、提高保險機構的競爭力（信譽度、吸引力）3、確定醫療保險范圍的原則（1）與醫療保險目的一致社會醫療保險的目的： 保證全體公民在發生疾病時得到應有的醫療保健服務，保證公民不因疾病的發生而出現生活受到重大影響。商業醫療保險的目的：

獲得商業利潤及保證利潤的最大化。（2）滿足被保險人醫療保險需求 被保險人對醫療保險的需要和籌資方的支付能力。（3）充分考慮醫療服務供給狀況（4）不斷發展的原則 醫療保險目的改變、醫療保險需要改變、醫療保險支付能力改變及醫療服務提供狀況改變等。4、確定醫療保險范圍的程序

明確保險目的，了解當地居民的基本情況（人口經濟特征，醫療保險需求情況，政府、企業或居民對醫療保險的支付能力），了解衛生服務供給狀況、了解其它醫療保險（保障）制度的提供情況、確定醫療保險范圍。二、基本醫療界定1、基本醫療的定義（1）基本醫療字面含義個體基本醫療：為挽救生命、延長壽命、提高生存質量最需要利用或最優先利用的醫療服務和醫療措施。社會的基本醫療：改善全體公民健康、提高國民素質、推動社會發展貢獻最大、最應該的醫療服務醫療措施。（2）個體的基本醫療生理學含義：個體為維持機體生存或正常發育和發展而采取的醫療措施。經濟學含義：在經濟能力允許范圍內選擇最希望、最迫切、最需要利用的醫療措施。保險學的含義：個人效用最大化從而最需要覆蓋的醫療措施。生理學基本醫療的范圍較廣，經濟學基本醫療范圍較窄。保險學基本醫療建立在生理學基本醫療和經濟學基本醫療的基礎上。個體生理學基本醫療個體經濟學基本醫療個體保險學基本醫療（3）社會的基本醫療生理學含義：社會有必要提供的醫療措施或服務。根據兩種情況判斷是否必要。1、健康問題影響范圍的大小及其可防治性；2、健康問題的嚴重性和可防治性。經濟學含義：充分利用資源，使資源能夠最大限度改善人類健康的措施。經濟學社會基本醫療是建立在生理學社會基本醫療的基礎上。保險學含義：能夠滿足醫療保險目的（勞動者患病后及時就醫、勞動者不會因病支付高額醫療費而淪為貧困）的醫療措施。社會的生理學基本醫療社會的經濟學基本醫療社會的保險學基本醫療2、社會醫療保險基本醫療的界定原則保護生產力，促進國民經濟發展，穩定社會秩序、保護社會安定團結，保證社會醫療保險基金的正常運營，醫療措施與健康問題相結合。3、 社會醫療保險基本醫療的界定（1）確定社會的生理學基本醫療明確影響大多數人日常生活的健康問題及臨床必需措施;明確影響人類健康的重大問題及臨床必需措施。正向哪些健康問題會影響……？哪些是解決問題的必需措施？負向哪些健康問題不會影響……？將其從基本醫療范圍排除。1、已有資料分析：常規統計資料、疾病負擔資料、既往研究結果；2、調查研究：專家咨詢、民意調查、居民健康狀況調查、衛生機構調查；3、實驗研究：臨床前期評價和臨床對照實驗。（2）確定社會的經濟學基本醫療 1、專家咨詢 2、經濟學評價方法 （1）成本效果分析 （2）成本效益分析 （3）成本效用分析（3）確定社會醫療保險基本醫療選擇納入醫療保險范圍的經濟學基本醫療，選擇納入醫療保險的生理學基本醫療。4、我國城鎮職工基本醫療保險制度1997年，對城鎮職工醫療保障制度進行改革，建立社會統籌與個人賬戶相結合的醫療保險制度，并逐步擴大覆蓋面；1998年對基本醫療保險范圍界定（從四個方面）： 基本診療技術 基本藥物 基本設施 基本償付能力（1）基本診療技術的界定1、臨床診療必需、安全有效、費用適宜的診療項目；2、物價部門制定了收費標準的診療項目；3、定點醫療機構為參保人員提供的定點服務范圍內的診療項目。（2）基本藥物的界定七部委聯合發文，通過制定《基本醫療保險藥品目錄》管理基本醫療保險用藥范圍。（3）基本設施的界定由定點醫療機構提供的，參保人員接受診斷、治療和護理過程中必須的生活服務設施。（4）基本償付費用的界定以上三種“基本”所產生的醫療費用，可采用保險起付額、按比例共付、單病種限額、年度封頂等方式來確定基本償付費用。第六節 醫療保險費用測算原理及方法一、 醫療保險費測算的基本概念1、大數定律及保險學意義大數定律：隨著樣本數量的增加，實際觀察結果與客觀存在結果之間的差異越來越小，最終趨向于0。（X/N–P）→0，（當N→∞）N：參保人數X：實際觀測到的醫療費用X/N：實際觀測到的損失率P：客觀存在的損失率2、保險費測算的基本原則（1）充分保障：保險費（投保人購買保險時支付的費用）水平與提供充分保障的要求相適應。（2）收支平衡：根據具體情況科學測算醫藥費用和補償比，確定能保持收支平衡的保險費。（3）防損原則：制定合理的保險費與保險補償策略相結合。（4）相對穩定與絕對變動：保險費收取短期內的相對穩定和適時調整。（5）經濟可行性：考慮投保人的經濟支付能力。3、醫療保險費測算的主要內容（1）保險費 參保人應該繳納的費用。 個人和單位分擔。保險費純保險費附加保險費第一附加金第二附加金（2）純保險費保險機構用于對正常損失進行賠償和給付的費用，占整個醫療保險基金的80%~90%。年人均醫療保險醫藥補償費= 醫療費基數×增加系數×保險因子×補償比（3）第一附加金（貯備金） 保險機構用于對異常損失進行賠償和給付的費用。（四）第二附加金（保險營運費） 保險機構正常運營的費用。二、人均醫藥補償費的測算1、測算方法M：人均醫藥補償費，E：門診及住院次均費用，R：醫藥費補償比，P：年門診就診率或住院率，F：保險因子，I：增加系數，i：門診醫療機構就診級別，j：住院醫療機構級別，n：門診醫療機構級別數量，m：住院醫療機構級別數量。2、門診、住院基線數據的收集（1）衛生服務者提供 門診總人次、出院總人次、門診費用及住院費用。 病人的一般情況、病種、治療情況、診療項目及藥品、保險資料等。（2）衛生服務利用者所有家庭成員的人口統計學資料、家庭成員的疾病資料。3、保險因子測算 保險因子是反映醫藥費用隨補償比變化的指標，這是一個變化的指標。

F(R)=1+B×RF(R)：保險因子，

R：補償比，

B：待定系數，

R保險因子修正公式：F(R)=1+B×（R-R0）4、增加系數的測算（一）處方重復劃價法（二）連續兩年次均醫藥費用的比值（三）連續兩年的人均費用比值（四）統計部門公布的數據（五）利用常規登記數據移動平均法∣R∣＜0.01：平衡0.01＜∣R∣＜0.05：基本平衡0.05＜∣R∣＜0.1：盈余∣R∣＞0.1：盈余較多5、醫藥費補償比的測算根據決策者的意圖提出，然后會將各級醫療機構門診和住院的補償比進行試算。醫療費的補償比是否合理，用平衡系數（R）來判斷。三、附加保費的測算1、儲備金的測算新開展保險的地區：參考類似地區（≤10%）。已開展保險的地區：根據均方差決定或各年度保險基金赤字情況決定。2、第二附加金（保險運營費）的測算新開展醫療保險的地區：參考類似地區、保險規模、≤10%。已開展醫療保險的地區：根據上年實際發生費用估計。四、我國職工醫療保障制度改革方案的資金測算1、職工醫療保障制度的資金來源國家、單位、個人共同負擔醫療費用。用人單位和職工個人是職工醫療保障制度資金的主要來源。2、職工醫療保障制度資金的測算依據用人單位和職工個人繳費率的測算必須遵循“以支定收”原則。用人單位繳費率：原則：低水平、廣覆蓋。 繳得起，6%左右。測算所需的基本數據：根據前三年公費醫療支出數，勞保醫療支出數，職工工資總額，享受公費醫療的離休人員、老紅軍醫療費實際支出，離休人員醫療費用支出數，確定合理的醫療費實際支出基數。測算基本公式：2、離休人員、老紅軍醫療費用測算參加醫改，實際費用按前3年實際支出數或不同比例從總資金中劃出；不參加醫改，用人單位繳費率調整（降低），超支部分由原渠道解決（國家補償）。第七節醫療保險基金的籌集和管理一、籌集原則1、醫療保險基金的作用和特點（1）作用1、增強抵御疾病經濟風險的能力2、保障社會成員基本醫療需要（2）特點1、收繳具有強制性2、給付具有普遍性3、給付具有社會化特點4、籌集的特殊性（短期內收支平衡、以支定收、現收現付等）2、醫療保險基金籌集的原則（1）基本原則 以支定籌、收支平衡、略有結余。（2）具體原則 法制化、社會共同負擔、效率、公平、首要保障基本醫療需要、相對穩定、略有結余、合理增值。二、醫療保險基金的籌集來源和籌集模式1、籌資對象和來源 被保險人、用人單位、國家。社會團體、個人贊助，發行社會福利彩票等。2、國家在醫療保險籌資中的作用（1）對醫療保險基金的補貼 直接參與籌集醫療保險基金，向特殊人群提供資金幫助，彌補醫療保險基金赤字。（2）對衛生服務供方的補貼及對衛生服務的購買3、醫療保險基金的籌集形式（1）社會統籌形式 對醫療保險基金實行統一籌集、統一管理、統一調劑、統一使用。（2）個人賬戶形式 儲蓄型醫療保險（明顯的優缺點）。（3）社會統籌與個人賬戶結合 具有橫向籌集保險基金實現互助共濟、風險分擔、減輕企業負擔，使醫療保險社會化；個人帳戶基金積累，有利于基金的縱向共濟和節約利用醫療資源。三、醫療保險基金的管理1、醫療保險基金管理的基本模式 政府舉辦的醫療保險：政府管理； 社會醫療保險：醫療保險基金管理機構（政府所屬的事業機構，或委托、批準的民間組織）；我國城鎮職工基本醫療保險管理： 醫療保險基金經辦機構：籌集基金、運營、給付等； 醫療保險行政部門：規劃、調節、監督，制定政策、法規、工作程序； 醫療保險基金管理監督組織：監督和指導基金的使用、提建議等2、醫療保險基金的管理手段 法律管理、監督管理和信息管理。第八節 醫療風險分級及控制一、醫療費用的風險分級1、風險分級概述（1）風險分級在醫療保險中的作用 風險分級：將被保險人按風險大小進行分組，獲得相對同質的風險子集。 根據風險分級確定各組醫療保險費率，降低保險機構的經營風險。（2）風險分級變量及選擇方法風險分級變量：反映數量特征的變量（年齡、收入等），反映等級特征的變量（受教育程度等），反映屬性特征的變量（性別、職業等）。選擇方法：單因素分析方法、多因素分析。2、醫療費用風險分級變量的分類（1）分類的目的 準確測算風險費率，為風險結構調整提供依據；控制醫療費用以降低醫療保險賠付成本提供信息。（2）研究現狀1、醫療領域 主要有生理、心理和社會因素分類，環境、行為、生物遺傳或衛生服務因素分類。但這些都不適用于對醫療費用風險分級變量的分類。2、保險領域1）根據風險因素的性質分類 實質風險因素、道德風險因素和心理風險因素。2）根據風險因素產生的原因分類 這種分類考慮了風險與三個因素有關：自然狀態的不確定性、人的主觀行為以及兩者結合的潛在后果。（3）醫療費用的風險分級1、醫療服務的需要因素2、決定利用和費用的傾向因素3、利用和費用的促進因素4、風險態度和選擇因素（4）各類醫療費用分級變量的作用機理1、醫療服務需要因素2、決定利用和費用的傾向因素 人口學特征和社會特征。3、利用和費用的促進因素 經濟、醫療服務供給、政策、風險態度和選擇因素。二、醫療保險系統中醫療費用風險的控制方法1、醫療保險費用的概念及構成 概念：根據一定原則和方法確定的每個參保人應該繳納的費用 構成：醫療補償費、管理費和儲備金。2、醫療保險費用控制的概念醫療保險基金主要用于對醫療費用的償付，控制醫療保險費用就是對醫療費用采取控制措施。 首先要區別醫療費用是否合理，醫療費用的增長是否合理增長。3、主要控制方法（一）風險選擇（二）確定醫療保險的范圍（三）對需方行為的約束措施 設立起付線、共付、封頂線等。（四）對醫療服務提供者行為約束三、 醫療費用的支付方式及作用1、醫療保險系統中的醫療服務交換關系醫療保險之前： 醫療服務提供者和消費者之間的關系是直接的經濟關系。醫療服務提供者醫療服務支付費用患 者醫療保險建立后：醫療服務提供者患者醫療服務支付費用醫療保險機構支付保費2、醫療費用的支付方式 醫療費用的支付方式關系到保險人和醫療服務提供者所承擔的風險、影響到醫療服務提供者的積極性及由此帶來的結果。 支付方式：按服務項目支付、按服務單元支付、按病種支付和總額預付制。第九節商業醫療保險系統一、商業醫療保險系統簡介（1）定義 由商業保險機構以合同方式向保險人預收醫療保險費建立醫療保險基金，當保險人發生醫療費用時，由醫療保險機構給與保險人一定的經濟補償。（2）商業醫療保險的作用 國家的主體保險或國家社會保險的補充保險。（3）商業醫療保險和社會保險的區別性質不同發揮的作用不同權利和義務關系不同承擔虧損責任的主體不同調整的法律依據不同選擇參保對象的方式不同醫療保險基金的籌資來源不同2、商業醫療保險系統（1）構成1、商業醫療保險的供方——保險人2、商業醫療保險的需方——投保人、被保險人3、商業醫療保險的中介人——保險代理人、保險經紀人和保險公估人。（2）商業保險系統運作的主要程序展業（向客戶宣傳自己的產品）填寫投保單（向投保人透露一切重要事實、投保人必須誠信）核保（保險人進行風險選擇以決定是否接受）4、簽發保單 保單是保險合同的主要憑證。 主要內容：投保人姓名、保險金額、保險期限、保險費費率、保險費交納日期、保險人名稱及簽章、保險單簽訂日期、保險條款、保險責任、爭議處理等。4、簽發保單 保單是保險合同的主要憑證。 主要內容：投保人姓名、保險金額、保險期限、保險費費率、保險費交納日期、保險人名稱及簽章、保險單簽訂日期、保險條款、保險責任、爭議處理等。（3）商業醫療保險系統的運作機制 醫療保險合同、保險機構與醫療機構之間的協議、市場機制（供求機制、價格機制）、競爭機制、監督管理法律和制度。（4）影響商業醫療保險系統運作的主要因素 國民健康狀況、國家衛生服務行業狀況、國家經濟狀況、國家經濟政策、保險機構自身經營管理。二、我國的商業醫療保險發展1、我國商業醫療保險的需求現狀（1）人們商業醫療保險的總體需求 總體需求較低。（2）人們對商業醫療保險需求的變化 總體需求明顯增加。（3）國民對商業醫療保險需求的影響因素 收入、價格、貨幣儲蓄。2、我國商業醫療保險的供給現狀（1）開展商業醫療保險的保險公司少→多，有競爭。（2）商業保險公司開展醫療保險業務（3）我國商業醫療保險發揮的作用3、我國商業醫療保險存在的問題（1）商業保險存在的共同問題 監督管理體系不健全，保險公司之間競爭條件不平等、秩序混亂，保險專業人員缺乏且良莠不齊、市場營運過程缺乏資金運用能力。（2）商業醫療保險存在的問題1、市場供給的醫療保險險種相對較單調；2、重大疾病保險為一次給付；3、商業醫療保險的價格讓普通居民難以承受；4、醫療保險核保隊伍亟待提高；5、保險公司對醫院的控制力度較弱。年度工作總結匯報ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托業務發展與創新研究上海國際信托投資有限公司王信舉目錄信托業務發展現狀研究01信托業務創新研究——兩項導致信托業務突破性發展的重大革新02信托業務創新案例分析03信托業務發展現狀研究一般理解政策與法律環境發展現狀一般特點發展桎梏信托的一般理解以信為本以誠治業誠即真誠、誠實，信即守承諾、講信用，講誠信就是要守諾、踐約、無欺。如果有人要問英國人在法學領域取得的最偉大、最獨特的成就是什么，那就是歷經數百年發展起來的信托理念…這不是因為信托體現了基本的道德原則，而是因為它的靈活性，它是一種具有極大彈性和普遍性的制度。——英國法學家梅特蘭信托的應用范圍可與人類的想像力相媲美。——美國信托法權威斯科特信托的一般理解貫通貨幣市場、資本市場和產業投資的獨特優勢最好的非IPO投資銀行業務平臺信托制度框架下突出的財產管理功能和資金融通功能政策與法律環境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度體系的基本法《信托投資公司管理辦法》（2002.6）——信托投資公司的經營管理規范《信托投資公司資金信托業務管理暫行辦法》（2002.7）——信托主體業務的規范分類監管辦法即將出臺，諸多單項條例即將出臺——信托證券專用帳戶、信托公司及業務信息披露、房地產信托、信托公司治理指引、內控指引和信托核算等政策與法律環境監管思路逐步明晰信托公司分類監管原則、屬地監管原則協調規劃，統一監管尚需加強發展現狀目前重新登記后的信托公司共59家，截至6月底，信托從業人員4600人近三年來，集合資金信托計劃1053個，大部分獲得了成功，信托公司接受管理的信托財產總額已近2000億元人民幣。84%的信托財產為資金信托，財產信托業務開始呈現良好的發展態勢。——銀監會非銀部主任高傳捷，中國長沙信托論壇(2004.10）一般特點由單一信托到集合信托由資金信托向財產信托過渡運用范圍由單一領域到多領域運用工具由單一向多種工具相結合發展桎梏信托登記信托稅收信托會計信托業務創新研究兩項導致信托業務突破性發展的重大革新信托內部信用增級信托制度框架下的所有權解析內部信用增級外部信用增級由第三方提供信用擔保，提供者包括政府、專業保險公司、金融機構、大型企業的財務公司等，增級工具主要有：政府承諾函、保險、企業擔保、現金抵押帳戶和信用證等。信托內部信用增級利用基礎資產產生的部分現金流來實現,可避免利用外部信用增級工具較容易受信用增級提供者信用等級下降風險的影響的風險。增級工具主要有：構建優先/次級結構、利差帳戶和超額抵押等。優先/次級結構就是根據一定的原則和需求，將信托或資產支撐的證券產品的收益權分為不同信用品質的檔級，不同檔級的受益權承擔風險、享有利益及利益分配或退出的順序有區別。內部信用增級——構建優先/次級結構遵照風險和收益相匹配的原則，通過組合策略，向選擇不同風險-收益結構特征的投資者分配不同現金流的結構化設計，能保證不同層次受益權對應的現金流匯總能夠復原為項目整體的現金流，擺脫了項目本身性質以及外部信用擔保的制約，而僅僅依賴于項目自身權利和義務的重新分配就能在最大程度上保障優先收益的實現。可保障那些偏好于穩定收益的投資者能夠在總體收益狀況不是太好的情況下也能獲得較穩定收益，同時使風險偏好型投資者在總體收益情況較差時自愿讓渡財產以補貼保本型投資者，而在總體收益較好時獲得獨享較高收益的權利。信托制度框架下的所有權解析英美法系和大陸法系所有權制度的基本涵義中國信托法律框架下的所有權概念簡析信托業務創新案例研究某國企國有股權退出信托解決方案華融資產管理公司不良資產證券化項目某酒店式公寓收購項目信托解決方案某國企改革信托解決方案項目情況根據有關部門對某大型國有企業進行資產重組的指示，經方案慎重比選，該企業欲將其下屬某子公司通過信托方式轉讓，轉讓資金作為重組基金，從而實現國有資產在該公司的退出。經研究，決定發起集合資金信托計劃，用于受讓該企業持有的下屬公司的股權。信托計劃分別向優先投資者、普通投資者和戰略投資者募集，并重組董事會和監事會，選聘經營者，同時在信托計劃項下設立特別委員會（由部分普通投資者和戰略投資者根據投資規模的大小派員參加的投資人代表大會組織）以應對公司經營過程中出現的重大以外問題。

某國企改革信托解決方案簡要分析本項目的最大特點是創造性地運用了信托法律框架下的所有權的可分拆性和內部信用增級來探索國有企業改革之路。同時，