資料內容僅供您學習參考，如有不當或者侵權，請聯系改正或者刪除。財務管理參考財務管理參考方案資料編號:JSWDFPDP1010資料類型:推廣、宣傳、技術支持資料密級:公開、可外派撰寫日期:12月01日廣州市精成計算機技術開發有限公司企業背景國內專業從事數字化、網絡化、智能化科研項目產品經營的綜合貿易型企業

,主要從事閉路監控、集團電話、公共廣播、防盜報警、智能大廈綜合布線、辦公設備以及

PC機等科技領域相關設備的銷售與服務。健全的營銷網絡和完善的服務體系創下連續幾年穩步提升、迅猛發展的驕人業績,

當前公司已是全國業內最具規模的企業之一。

公司在全國各位都有很多代理商與分支機構,主要分布在廣州、深圳、北京、上海、杭州、湖南、湖北、廣西等。總部位于廣州,同時總部也包含行政部、人力資源部、財務部、銷售部、產品部、技術部等。管理理念在這個信息時代里,大部分企業越來越重視信息化管理,但也相當一部分企業依然是傳統的財務管理,它是一種分散型的財務管理,由各分支機構組織財務人員,設立獨立的會計賬簿,分別進行會計核算,期末零散型地進行合并報表再書面向上遞交。因此,這種傳統財務管理方式就難以及時地掌握和傳達完整的財務信息、難以統一會計口徑和財務制度、難以達到整個集團的財務全程實監控和保證分支機構人員的獨立性。 針對具有多分支機構的企業來說,企業管理人員如能掌握一定的財務技能,用財務手段改進企業內部控制,從財務的角度加強管理決策水平,則能更好地增進企業的價值。 為了更好地統一企業財務制度,快速、準確、及時地實現各分支機構與總部的財務數據的核算,而且能實時地監控各分支財務狀況,實施財務集中式管理是企業信息化管理的不可缺少的重要部分。管理要求實現所有分支機構財務管理統一化,一賬套式集中管理。企業的商品往來核算、應收應付管理、費用成本核算、現金銀行等流動資金管理分支機構的銷售毛利、績效考核、費用控制實現總部與分支的貨物配送體系實現總部與分支資金審批、報審體系快速、準確、及時地遞交企業與各分支機構的財務報表實時對各分支進行財務監控解決方案精誠集團財務系統是一套標準化、規范化、成熟穩定的財務管理軟件產品。它是根據中國的新會計制度,結合中國財務管理的習慣和特點,為企業管理提供必要的財務信息,反映企業的經營成果和財務狀況的財務管理工具。企業信息企業名稱:富通科技有限公司行業性質:商業企業注冊資金:1,000萬人民幣資產總值:約1億人民幣分支機構:30個,不含總部企業員工:約3,000賬套信息管理要求:快速建賬、管理賬套的基本信息資料數據:新建賬套賬套代碼:富通賬套名稱:富通科技有限公司行業:商業企業應用模式:集團財務+集團分銷記賬本位幣:人民幣會計科目結構:4-3-3-2-2-2會計科目級別數:6會計期間界定方式:自然月份賬套啟用期間:1月實現方案: 賬套管理工具提供用戶建立賬套向導,根據提供快速簡便就能建立好自己的賬套。 用戶信息管理要求:總部與分支機構同時具備財務人員,每個分支機構都具備系統終端,財務數據都由相應的財務人員到系統中完成。資料數據:編號名稱是否管理員隸屬于(組)隸屬機構職位操作權限數據權限001系統管理員是系統管理員組總部財務系統管理員全部財務權限全部數據權限1001張立是總部總部財務部財務總監全部財務權限全部數據權限1002陳玲否總部總部財務部財務人員數據錄入、賬簿查詢僅限總部數據劉娜否廣州廣州分公司財務部財務人員數據錄入、賬簿查詢僅限廣州分公司數據3001王娟否北京北京分公司財務部財務人員數據錄入、賬簿查詢僅限北京分公司數據4001肖麗否上海上海分公司財務部財務人員數據錄入、賬簿查詢僅限上海分公司數據5001李圓否深圳深圳分公司財務部財務人員數據錄入、賬簿查詢僅限深圳分公司數據。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。備注總用戶約35人。由于用戶人員過多,不便一一列出。(下同)實現方案: 系統管理中有”操作員及授權”,這里能夠定義系統操作員即各分支機構財務用戶,同時可定義每個用戶的相應權限。 定義操作員時,首先定義組,每個組按分支機構名稱分類。 權限為分操作權限、數據權限、資料權限。基礎資料管理要求:同步分銷系統客戶資料、供應商資料、倉庫資料、部門或分公司資料、人員資料等。 新增、修改、刪除基礎資料,包括客戶、供應商、部門或分公司、倉庫、人員。 會計科目結構及屬性維護。 定義幣種、現金流量代碼、憑證字等。資料數據: 公司于1月使用精誠集團財務系統 科目體系使用商業企業會計科目 記賬幣種為”人民幣” 會計期間以自然月界定 憑證字:收、付、轉(能夠分公司為類) 憑證字:編號分類所屬機構憑證字01總總部總-轉、總-收、總-付02廣廣州分公司廣-轉、廣-收、廣-付03京北京分公司京-轉、京-收、京-付04滬上海分公司滬-轉、滬-收、滬-付05深深圳分公司深-轉、深-收、深-付…………會計科目結構:系統提供常見的會計科目結構。科目代碼科目名稱借貸方向外幣核算核算項目1001現金借100總部現金借100廣州現金借100北京現金借100上海現金借100深圳現金借……………1002銀行存款借100廣州招商銀行借100廣州工商銀行借100北京農業銀行借100上海建設銀行借100深圳發展銀行借……………1131應收賬款借客戶、部門1133其它應收款借人員、部門1151預付賬款借供應商、部門1243庫存商品借倉庫、部門1301待攤費用借部門1501固定資產借部門1502累計折舊借部門2101短期借款貸部門、人員2121應付賬款貸供應商、部門2131預收賬款貸客戶、部門2176其它應交款貸部門2181其它應付款貸部門2191預提費用貸部門2301長期借款貸部門3101實收資本貸3131本年利潤貸部門3141利潤分配貸部門3141015未分配利潤貸部門5101主營業務收入貸部門5102其它業務收入貸部門5401主營業務成本借部門5402主營業務稅金及附加借部門5405其它業務支出借部門5501營業費用借部門5501001運輸費借部門5501002配送費借部門…………...5502管理費用借部門550差旅費借部門550房租借部門550辦公費借部門550會議費借部門……………5503財務費用借部門5503001工資和福利借部門5503002勞動保險費借部門5503003發票稅費借部門……………備注:由于科目內容太多,現僅列出常見幾種客戶資料:客戶代碼客戶名稱客戶地區GZCS000001日訊公司廣州BJCS0000001天源公司北京SHCS000001上通公司上海………供應商資料:供應商代碼供應商名稱供應商地區GZSP000001三星公司廣州BJSP0000001日立公司北京SHSP000001松下公司上海………組織架構:公司公司廣州分公司北京分公司上海分公司深圳分公司總部行政部銷售部采購部財務部… 人員資料:人員代碼人員名稱所屬機構ZBEP0001張立總部-財務部ZBEP0002陳玲總部-財務部GZEP0003劉娜廣州分公司BJEP0004王娟北京分公司SHEP0005肖麗上海分公司SZEP0006李圓深圳分公司……… 倉庫資料:倉庫代碼倉庫名稱所屬機構BS0001廣州大倉總部BS0002廣州天河倉總部BS0003廣州芳村倉廣州分公司BS0004北京海淀倉北京分公司BS0005上海浦東倉上海分公司BS0006深圳中轉倉深圳分公司………期初余額科目期初數(年初余額):科目代碼科目名稱借貸方向期初借方期初貸方期初余額本年損益發生累計1001現金借125,000.00100總部現金借80,000.00100廣州現金借10,000.00100北京現金借15,000.00100上海現金借10,000.00100深圳現金借10,000.001002銀行存款借2,125,000.00100廣州招商銀行借1,000,000.00100廣州工商銀行借500,000.00100北京農業銀行借200,000.00100上海建設銀行借205,000.00100深圳發展銀行借220,000.001131應收賬款借1,200,000.001133其它應收款借20,000.001243庫存商品借1,000,000.001301待攤費用借2,000.001501固定資產借500,000.001502累計折舊貸100,000.002101短期借款貸50,000.002121應付賬款貸800,000.002301長期借款貸200,000.003101實收資本貸2,800,000.003131本年利潤貸1,022,000.00…備注:本期初數為年初資產負債表余額。資產=負債+所有者權益資產總額:4,872,000.00負債:1,050,000.00所有者權益:3,822,000.00客戶期初數(客戶明細):1131-應收賬款客戶編號客戶名稱期初余額GZCS000001日訊公司800,000.00BJCS0000001天源公司200,000.00SHCS000001上通公司200,000.00………合計:1,200,000.00備注:客戶應收款總額:1,200,000.00等于會計科目”1131”余額,達到平衡。供應商期初數(供應商明細):2121-應付賬款供應商編號供應商名稱期初余額GZSP000001三星公司200,000.00BJSP0000001日立公司300,000.00SHSP000001松下公司300,000.00………合計:800,000.00備注:供應商應付款總額:800,000.00等于會計科目”2121”余額,達到平衡。分支機構期初數 a.1131-應收賬款分支機構編號分支機構名稱期初余額BC0001廣州分公司150,000.00BC0002北京分公司100,000.00BC0003上海分公司500,000.00BC0004深圳分公司200,000.00DP0001總部-行政部DP0002總部-銷售部250,000.00DP0003總部-采購部DP0004總部-財務部………合計:1,200,000.00備注:分支供應商應收款總額:1,200,000.00等于會計科目”1131”余額,達到平衡。b.1133-其它應收款分支機構編號分支機構名稱期初余額BC0001廣州分公司5,000.00BC0002北京分公司3,000.00BC0003上海分公司5,000.00BC0004深圳分公司2,000.00DP0001總部-行政部DP0002總部-銷售部DP0003總部-采購部DP0004總部-財務部………合計:20,000.00備注:分支其它應收款總額:20,000.00等于會計科目”1133”余額,達到平衡。c.1243-庫存商品分支機構編號分支機構名稱期初余額BC0001廣州分公司200,000.00BC0002北京分公司100,000.00BC0003上海分公司200,000.00BC0004深圳分公司200,000.00DP0001總部-行政部DP0002總部-銷售部DP0003總部-采購部300,000.00DP0004總部-財務部………合計:1,000,000.00備注:分支庫存商品總額:1,000,000.00等于會計科目”1243”余額,達到平衡。d.1301-待攤費用分支機構編號分支機構名稱期初余額BC0001廣州分公司BC0002北京分公司BC0003上海分公司BC0004深圳分公司1,000.00DP0001總部-行政部DP0002總部-銷售部1,000.00DP0003總部-采購部DP0004總部-財務部………合計:2,000.00備注:分支待攤費用總額:2,000.00等于會計科目”1301”余額,達到平衡。e.1501-固定資產分支機構編號分支機構名稱期初余額BC0001廣州分公司80,000.00BC0002北京分公司60,000.00BC0003上海分公司80,000.00BC0004深圳分公司50,000.00DP0001總部-行政部50,000.00DP0002總部-銷售部50,000.00DP0003總部-采購部50,000.00DP0004總部-財務部80,000.00………合計:500,000.00備注:分支固定資產總額:500,000.00等于會計科目”1501”余額,達到平衡。f.1502-累計折舊分支機構編號分支機構名稱期初余額BC0001廣州分公司20,000.00BC0002北京分公司10,000.00BC0003上海分公司18,000.00BC0004深圳分公司15,000.00DP0001總部-行政部12,000.00DP0002總部-銷售部10,000.00DP0003總部-采購部10,000.00DP0004總部-財務部5,000.00………合計:100,000.00備注:分支累計折舊總額:100,000.00等于會計科目”1502”余額,達到平衡。g.2101-短期借款分支機構編號分支機構名稱期初余額BC0001廣州分公司10,000.00BC0002北京分公司10,000.00BC0003上海分公司10,000.00BC0004深圳分公司20,000.00DP0001總部-行政部DP0002總部-銷售部DP0003總部-采購部DP0004總部-財務部………合計:50,000.00備注:分支短期借款總額:50,000.00等于會計科目”2101”余額,達到平衡。h.2121-應付賬款分支機構編號分支機構名稱期初余額BC0001廣州分公司200,000.00BC0002北京分公司100,000.00BC0003上海分公司100,000.00BC0004深圳分公司100,000.00DP0001總部-行政部DP0002總部-銷售部DP0003總部-采購部300,000.00DP0004總部-財務部………合計:800,000.00備注:分支應付款總額:800,000.00等于會計科目”2121”余額,達到平衡。i.2301-長期借款分支機構編號分支機構名稱期初余額BC0001廣州分公司60,000.00BC0002北京分公司100,000.00BC0003上海分公司20,000.00BC0004深圳分公司20,000.00DP0001總部-行政部DP0002總部-銷售部DP0003總部-采購部DP0004總部-財務部………合計:200,000.00備注:分支長期借款總額:200,000.00等于會計科目”2301”余額,達到平衡。 j.3131-本年利潤分支機構編號分支機構名稱期初余額BC0001廣州分公司500,000.00BC0002北京分公司200,000.00BC0003上海分公司100,000.00BC0004深圳分公司100,000.00DP0001總部-行政部DP0002總部-銷售部122,000.00DP0003總部-采購部DP0004總部-財務部………合計:1,022,000.00備注:分支本年利潤總額:1,022,000.00等于會計科目”3131”余額,達到平衡。 人員期初余額: a.1133-其它應收款人員編號人員名稱期初余額ZBEP0001張立ZBEP0002陳玲GZEP0003劉娜50,000.00BJEP0004王娟30,000.00SHEP0005肖麗50,000.00SZEP0006李圓20,000.00………合計:200,000.00備注:人員其它應收款總額:200,000.00等于會計科目”1133”余額,達到平衡。 b.2101-短期借款人員編號人員名稱期初余額ZBEP0001張立ZBEP0002陳玲GZEP0003劉娜10,000.00BJEP0004王娟10,000.00SHEP0005肖麗10,000.00SZEP0006李圓20,000.00………合計:50,000.00備注:人員短期借款總額:50,000.00等于會計科目”2101”余額,達到平衡。 倉庫期初數: 1243倉庫編號倉庫名稱期初余額BS0001廣州大倉100,000.00BS0002廣州天河倉200,000.00BS0003廣州芳村倉200,000.00BS0004北京海淀倉100,000.00BS0005上海浦東倉200,000.00BS0006深圳中轉倉200,000.00………合計:1,000,000.00備注:倉庫庫存商品總額:1,000,000.00等于會計科目”1243”余額,達到平衡。實現方案: 基本資料建賬后的首要任務,包括會計科目、客戶資料、供應商資料、部門資料、人員資料、倉庫資料等。 會計科目分資產、負債、權益、成本、損益五大類。 會計科目實現圖例: 往來單位、分支機構等資料實現圖例: 期初數定義實現圖例: 固定資產期初實現圖例: 固定資產結合財務使用時,必須在賬套啟用前,填制完整的固定資產卡片,根據上述分支機構的固定資產總值和累計折舊總值,按不同的固定資產名稱制作卡片,期初卡片產生時不需要保留財務憑證。而且要保持固定資產總值與財務中的”1501-固定資產”和”1502-累計折舊”的總值相等。賬套啟用與反啟用管理要求:系統賬套啟用標識,啟用后期初數不可更改。自動檢測期初數的賬務平衡。資料數據:本賬套啟用期間為01月實現方案:賬套的期初數定義完成后,在賬務符合期初資產負債平衡的情況下,能夠正式啟用賬套。在賬套啟用后的第一個期間內,如果發現賬務期初有誤,能夠反啟用賬套進行更正。實現圖例:標準會計流程管理要求:符合國家新會計標準,可提供財務通用賬簿、財務三大報表、財務分析報表等。資料數據:a.1月5日,從廣州招商銀行提取現金10,000元到總部現金。b.1月6日,北京分公司收到天源公司欠款20,000元,并經過北京農業銀行轉賬。c.1月10日,總部采購部經過廣州招商銀行付三星公司款項10,000元。d.1月15日,上海分公司售出投影機一臺20,000元給上通公司,并收到現金10,000元,客戶欠款10,000元。e.1月30日,錄入總部采購部發生差旅費5,000元,支付現金。……針對上述a和e的業務,手工在財務系統制作記賬憑證數據如下:a.摘要會計科目借方金額貸方金額從招行提取現金1001從招行提取現金 100e.摘要會計科目借方金額貸方金額差旅費550-差旅費5000差旅費1001 其中差旅費的對應輔助核算分支為:DP0003-總部采購部針對上述b、c、d三項業務,精誠集團財務與業務系統實現一體化轉賬,直接由業務系統轉賬產生財務憑證。b.摘要會計科目借方金額貸方金額收天源公司欠款100-北京農業銀行0收天源公司欠款1131-應收賬款0 其中應收賬款對應的往來客戶為:BJCS0000001-天源公司對應的核算分支為:BC0002-北京分公司c.摘要會計科目借方金額貸方金額付三星公司款2121-應付賬款10000付三星公司款100其中應付賬款的往來供應商為:GZSP000001-三星公司對應的核算分支為:DP0003-總部采購部d.摘要會計科目借方金額貸方金額銷售單號5101-主營業務收入 0銷售單號1001銷售單號1131-應收賬款10000 其中主營業務收入核算分支為:BC0003-上海分公司 應收賬款往來客戶為:SHCS000001-上通公司應收賬款的核算分支為:BC0003-上海分公司實現方案:憑證錄入:憑證錄入采用標準的會計記賬憑證填制格式,實現圖例: 業務轉賬: 經過業務轉賬能夠將諸如上述業務發生由另一個業務系統快速轉入到財務系統形成財務憑證。 轉賬中實現了九大價值:可同時聯接多個業務數據源;可實現業務多賬套與財務多賬套數據轉入;可自由選擇業務系統的單據類型;可自定義每個業務單據產生的記賬憑證的樣式和分錄內容;可自定義每個記賬憑證數據來源和限定條件(經過SQL語句全面實現);可自定義每個記賬憑證對應的賬戶與相關的輔助核算資料;可智能化地保持財務基本資料與業務系統的同步;可分時段、無重復地做轉賬工作;可無限制、無重復地刪除轉賬記錄與再轉賬; 憑證審核與反審核 憑證錄入后,就必須經過審核,如果信息不完整,系統就會被拒審。 審核后的憑證是不允許修改、刪除,如發現數據有誤必須反審核才可修改。 審核提供單張審核與批量審核。 憑證記賬與反記賬 憑證產生并經過審核后,還沒有真正寫到賬簿,必須要進行記賬,才能夠體現所有賬簿。如果在記賬后發現有些賬務數據產生錯誤,能夠反記賬進行糾正。 實現圖例: 結轉損益 損益類科目如果發生損益業務,就必須作損益結轉。如上述業務d發生的銷售行為和e業務發生的費用,都需要計入企業利潤,經過結轉損益,快速體現企業的毛利、凈利。在結轉損益后,如果發現某些費用單漏記或錯記,可直接刪除產生損益憑證,確認后重新結轉。 實現圖例: 期末結賬(月結)與反期末結賬(反月結) 1月份賬務數據已全部處理完畢,即時可查詢各賬簿數據,同時也能快速產生本會計期間的財務報表,為了封存該期間賬務并及時進行下一期間的業務,經過”期末結賬”便可結轉當月余額轉入下月期初,從而順利地過渡到了02月賬務期間。 在月結后,如發現上月賬務有錯漏之處,便可經過”反期末結賬”回到01月,重新對1月份賬務進行糾正。 實現圖例:賬簿查詢與財務報表管理要求:整個富通公司的賬簿與財報。具體包括:總分類賬、明細賬、科目余額表、多欄賬、日報表、科目匯總表、雙T型匯總表、資產負債表、損益表(利潤表)、現金流量表、財務多欄分析表;各分支機構賬簿與財報。具體包括:1。總部核算報表(包含總部總分類賬、總部明細賬、總部賬務余額表) 總部往來報表(總部應收賬款、總部應付賬款、總部庫存商品、總部費用發生明細等)總部提交報表(總部資產負債表、總部損益表、總部利潤表)總部固定資產卡片、總部固定資產匯總表等2．廣州核算報表(包含廣州總分類賬、廣州明細賬、廣州賬務余額表) 廣州往來報表(廣州應收賬款、廣州應付賬款、廣州庫存商品、廣州費用發生明細等)廣州提交報表(廣州資產負債表、廣州損益表、廣州利潤表)廣州固定資產卡片、廣州固定資產匯總表等2．上海核算報表(包含上海總分類賬、上海明細賬、上海賬務余額表) 上海往來報表(上海應收賬款、上海應付賬款、上海庫存商品、上海費用發生明細等)上海提交報表(上海資產負債表、上海損益表、上海利潤表)上海固定資產卡片、上海固定資產匯總表等3．北京核算報表(包含北京總分類賬、北京明細賬、北京賬務余額表) 北京往來報表(北京應收賬款、北京應付賬款、北京庫存商品、北京費用發生明細等)北京提交報表(北京資產負債表、北京損益表、北京利潤表)北京固定資產卡片、北京固定資產匯總表等4．深圳核算報表(包含深圳總分類賬、深圳明細賬、深圳賬務余額表) 深圳往來報表(深圳應收賬款、深圳應付賬款、深圳庫存商品、深圳費用發生明細等)深圳提交報表(深圳資產負債表、深圳損益表、深圳利潤表)深圳固定資產卡片、深圳固定資產匯總表等由于其它往來或分支的賬簿數目太多,不方便一一列出。資料數據: 1．根椐1月份的采購、銷售和庫存變化,可查詢憑證序時簿、應收賬款明細、應付賬款明細、倉庫庫存明細、憑證來源表、雙T型匯總表等。 2．記賬后,查詢總分類賬、明細賬、余額表、各分支機構的余額等。 3．自定義報表:資產負債表、損益表、現金流量表,分支機構資產負債表、損益表等。 4．固定資產卡片、固定資產計提折舊、固定資產匯總表、固定資產余額表等。結轉銷售成本:摘要會計科目借方余額貸方余額結轉1月銷售成本1243-庫存商品15,000.00結轉1月銷售成本5401-主營業務成本15,000.00 其中庫存商品的核算倉庫為:BS0005-上海浦東倉對應的核算分支為:BC0003-上海分公司其中主營業務成本核算分支為:BC0003-上海分公司結轉損益憑證:1.成本費用摘要會計科目借方余額貸方余額結轉差旅費3131-本年利潤5,000.00結轉差旅費550-差旅費5,000.00結轉主營業務成本3131-本年利潤15,000.00結轉主營業務成本5401-主營業務成本15,000.00差旅費和對應的利潤分錄核算分支為:DP0003-總部采購部主營業務成本和對應的利潤分錄核算分支為:BC0003-上海分公司2.收入摘要會計科目借方余額貸方余額結轉差旅費3131-本年利潤20,000.00結轉主營業務收入5101-主營業務收入20,000.00主營業務收入和對應的利潤核算分支為:BC0003-上海分公司1月31日做結轉損益時,會產生兩張損益類憑證,支出與收入類兩種。經過上述賬務處理后余額表如下:富通公司科目余額:科目代碼科目名稱借貸方向期初余額借方發生貸方發生期末余額1001現金借125,000.0020,000.005,000.00140,000.00100總部現金借80,000.0010,000.005,000.0085,000.00100廣州現金借10,000.0010,000.00100北京現金借15,000.0015,000.00100上海現金借10,000.0010,000.0020,000.00100深圳現金借10,000.0010,000.001002銀行存款借2,125,000.0020,000.0020,000.002,125,000.00100廣州招商銀行借1,000,000.0020,000.00980,000.00100廣州工商銀行借500,000.00500,000.00100北京農業銀行借200,000.0020,000.00220,000.00100上海建設銀行借205,000.00205,000.00100深圳發展銀行借220,000.00220,000.001131應收賬款借1,200,000.0010,000.0020,000.001,190,000.001133其它應收款借20,000.0020,000.001243庫存商品借1,000,000.0015,000.00985,000.001301待攤費用借2,000.002,000.001501固定資產借500,000.00500,000.001502累計折舊貸100,000.00100,000.002101短期借款貸50,000.0050,000.002121應付賬款貸800,000.0010,000.00790,000.002301長期借款貸200,000.00200,000.003101實收資本貸2,800,000.002,800,000.003131本年利潤貸1,022,000.0020,000.0020,000.001,022,000.005101主營業務收入貸20,000.0020,000.005401主營業務成本借15,000.0015,000.00550差旅費借5,000.005,000.00…備注:本年利潤余額不變本月度收入增加了,銷售毛利為5000,但費用支出為5000.凈利潤為零。資產負債表與損益表經過自定義報表刷新得出。其它賬簿由于太多,在此不一一列出。實現方案:憑證序時簿科目時序明細表是針對某個科目進行查詢總分類賬總分類帳是指根據總分類科目設置的,用于對會計要素具體內容進行總結分類核算的帳戶。 明細賬明細帳是根據一級會計科目所屬二級或明細科目設置,用來登記某一類經濟業務,提供明細會計信息的帳簿。記錄和各個會計科目的余額的增加和減少情況,用于查詢各個科目發生明細。科目余額表科目余額表是記錄所有科目的期初余額、本期借方發生、本期貸方發生、期末余額等匯總數。同時,可快速計算出本會計期間的賬務是否平衡。分支機構賬表精誠財務系統提供的輔助核算總分類賬、輔助核算明細賬、輔助核算余額表系列都是體現各分支往來賬務的報表。自定義報表管理要求:自定義式編寫財務報表,從報表格式到取數公式等,靈活、快捷地制作報表。資料數據:01月份富通公司的財務報表;廣州、北京、上海、深圳等分公司財務報表。實現方案:自定義報表是精誠財務為方便用戶制作會計報表而設置的,能夠使用系統提供的會計報表模板,如資產負債表、損益表(利潤表)、現金流量表等,這些報表的格式、項目及計算公式等已經預先設置,當然也能夠修改這些項目及公式。另外也能夠自己定義報表,根據自己需要,定義格式和計算公式,制作出符合自己使用要求的報表。a.資產負債表總公司資產負債表分公司資產負債表總公司資產負債表分公司資產負債表分公司/總部固定資產表總部/分公司往來明細表分公司其它應收/其它應付表…….b.損益表總公司損益表總公司損益表分公司損益表分公司/總部費用往來表分公司費用明細表資金收支明細表…….獨立核算管理要求:在一套賬內對所有分公司的賬務進行管理和監控。資料數據:富通公司賬務,廣州分公司、北京分公司、上海分公司、深圳分公司等分支賬務。實現方案:輔助核算輔助核算資料(客戶資料、供應商資料、分公司輔助核算輔助核算資料(客戶資料、供應商資料、分公司(部門)資料、倉庫資料、個人資料、項目資料等)重要科目輔助設定需要進行分公司獨立核算的科目必須進行”部門核算”。現金、銀行賬戶經過明細賬戶進行核算。應收/預收賬款:客戶、部門核算。應付/預付賬款:供應商、部門核算。庫存商品:倉庫、部門核算。本年利潤/主營業務收入:部門核算。經營費用/財務費用:部門核算。……賬務獨立根據各分支機構的賬務來往,作相應的費用、資金、應收應付、代收代付、預收預付獨立賬分支賬務報表:應收應付、輔助余額等自動自定義分支機構與總公司的資產負債表、損益表等2.財務數據產生 在手工填制憑證時,憑證錄入窗口會出現提示輸入相應核算項目內容。業務轉賬過程,系統自動轉入相對應的核算項目內容。智能對賬管理要求:快速、準確地實現賬賬相符、賬實相符。資料數據:對1月份的現金銀行、應收應付、庫存、收入、成本、費用等進行核實。實現方案:如財務系統中的數據完全是由手工填制憑證產生。就直接根據上述方式查詢賬簿。主要是體現在”明細賬”、”科目余額表”、”科目匯總表”。如財務系統結合業務系統同時使用,就會存在”業務轉賬”憑證,這些憑證是業務單據在財務系統中的體現。為了保證財務與業務的數據準確一致,對賬是需要一定的技巧。對賬時,無需記賬所有憑證,以方便發現錯誤可立即修正。同時,業務系統必須要保持已月結狀態。第一步:期初數對賬 圖(6)如:應收賬款對賬1．查詢業務系統的”應收賬款余額表”,導出或記錄應收賬款的期初總額和每個客戶的期初總額。2．進入財務系統,打開”科目匯總表”(