基金從業資格證之私募股權投資基金基礎知識題庫與答案A4可打印

單選題（共50題）1、股份有限公司申請股票在新三板掛牌，應當符合的條件不包括（）。A.依法設立且存續滿兩年B.業務明確，具有持續經營能力C.股權明確，股票發行和轉讓行為合法合規D.應為高新技術企業【答案】D2、下列關于基金業績評價指標內部收益率的說法，錯誤的是（）。A.毛內部收益率反映基金投資項目的回報水平B.凈內部收益率反映投資者投資基金的回報水平C.從基金角度看，毛內部收益率一般大于凈內部收益率D.GIRR是在NIRR基礎上考慮了基金費用對投資者現金流的影響【答案】D3、在股權投資基金的募集與設立階段，律師提供的服務不包括（）。A.協助基金管理人設計基金的組織形式及內部結構B.對投資者的資質進行審核C.起草相關的基金法律文件D.協助基金管理人起草或審閱與基金投資有關的法律文件【答案】D4、(2017年)下列關于股權投資基金管理人對被投資企業監控的說法中，錯誤的是（）。A.監控被投資企業財務狀況B.跟蹤協議條款執行情況C.監控被投資企業客戶的資產D.參與被投資企業的公司治理【答案】C5、以下有關股權投資基金與被投資公司簽署投資協議主要條款中，董事會席位條款是（）。A.除非經投資人同意，管理層股東不得將其在公司及子公司的股份質押或抵押給第三方B.監事會會議每半年召開一次C.投資人享有充分的檢察權，包括收到提供給公司管理層之所有信息的權利D.投資人有權提名董事【答案】D6、股權投資基金管理人和托管人發生重大事項變更、股權投資基金發生觸及基金止損線或者預警線、管理費率或者托管費率變更、清盤或者清算、重大關聯交易、提取業績報酬等影響投資者利益的重大事項的,信息披露義務人應當在（）個工作日內向投資者披露?A.5B.10C.15D.30【答案】B7、股權投資基金管理人是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B8、私募基金管理人應當向投資者進一步聲明，中國基金業協會為私募基金管理人和私募基金辦理登記備案不構成對（）。A.私募基金管理人投資能力、持續盈利情況的認可；不作為對基金財產安全的保證。B.私募基金管理人投資能力、持續合規情況的認可；但作為對基金財產安全的保證C.私募基金管理人投資能力、持續合規情況的認可；不作為對基金財產安全的保證D.私募基金管理人投資能力、持續盈利情況的認可；但作為對基金財產安全的保證【答案】C9、關于股權投資基金的投資對象私人股權，不包括（）。A.上市企業非公開發行和交易的依法可轉換為普通股的優先股B.上市企業公開發行和交易的普通股C.上市企業非公開發行和交易的依法可轉換為普通股的可轉換債券D.未上市企業的股權【答案】B10、關于創業投資基金的運作，說法正確的是（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.ⅣC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】B11、下列對于基金托管人的職責說法，錯誤的是（）。A.安全保管基金財產B.對同一基金管理人所托管的不同基金的資金設置統一賬戶，確保基金資金賬戶的統一C.將托管資金與基金托管機構自有財產嚴格分開D.定期向基金管理人出具資產托管報告【答案】B12、下列情形中，違反國家規定，擾亂市場秩序，情節嚴重的，構成非法經營罪的有（）。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】A13、（2021年真題）股權投資基金為被投資企業提供增值服務，以下表述錯誤的是（）A.對于發展較為成熟的被投資企業，增值服務側重在資源導入、兼并收購、上市推動等方面B.對于早期階段的被投資企業，增值服務側重在規范管理、業務開拓、后續再融資等方面C.主要目的是提升被投資企業的價值，降低投資風險，最終實現投資機構對被投資項目的順利退出D.協助被投資企業進行后續再融資工作，以便投資機構能夠參與被投資企業的后續輪次融資【答案】D14、股權回購的基本運作程序通常由發起、協商、執行和變更登記四部分構成，下列關于這四部分的說法錯誤的是（）。A.在發起之前，出讓方與受讓方對股權回購可行性進行評估，出讓方與受讓方達成初步意向，股權回購才會正式發起。B.股權回購協商的過程的關鍵是定價與融資，而各個環節的連接與配合也直接關系到收購能否順利完成，階段的成果是買賣雙方簽訂《股權轉讓協議》C.根據國家有關法律法規，所有股權回購交易需經政府主管部門批準后方可實施。D.股權回購完畢后，企業股東發生變化，應當及時根據《公司登記管理條例》的相關規定在工商行政管理部門辦理變更登記【答案】C15、基金估值用公式可表示為（）。A.基金資產凈值=項目價值總和+其他資產價值B.基金資產凈值=項目價值總和-基金費用等負債C.基金資產凈值=項目價值總和+其他資產價值-基金費用等負債D.基金資產凈值=全部資產價值-基金費用等負債【答案】C16、對基金資產進行保管，同時對基金管理人的投資運作進行監督（）。A.基金托管人B.基金財產保管機構C.基金份額登記機構D.基金投資者【答案】A17、（2020年真題）某合伙型股權投資基金運行期間，發生以下哪些事項，該基金管理人應當在5個工作日內向中國證券投資基金業協會報告（）A.Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C18、合格投資者制度是股權投資基金監管制度的核心內容之一。合格投資者必備的要素有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A19、為了進一步完善股權投資基金登記備案制度，引導基金管理人規范其自身和基金的治理，基金業協會引入（），以增強基金管理人的公信度，合理防范包括股權投資基金在內的各類私募基金登記申請機構的道德風險。A.法律中介機構B.會計中介機構C.信息中介機構D.第三方中介機構【答案】A20、合伙人為自然人時，比照個人所得稅法的“個體工商戶的生產經營所得”應稅項目，適用（）的五級超額累進稅率，計算征收個人所得稅；合伙人為公司時，均作為企業所得稅應稅收入，計繳企業所得稅。A.5%~30%B.5%~35%C.5%~40%D.5%~45%【答案】B21、假設某股權基金已投三個股權項目A、B、C，三個項目的投資成本分別為1億元、1億元、2億元，當前，根據項目公允價值確定，A、B、C項目分別增值1億元、1.5億元及0.5億元，除此之外，基金資產還包括0.5億元銀行存款及0.5億元應收賬款，基金應承擔費用金額1億元，無其它負債，則當前的基金資產凈值為（）。A.8B.5C.7D.6【答案】C22、（2017年真題）按照中國證監會的有關規定，擬公開發行股票的股份有限公司在向中國證監會提出股票發行申請前，均須由（）進行輔導。A.會計師事務所B.具有主承銷資格的證券公司C.律師事務所D.中國證監會【答案】B23、（2018年真題）關于投資協議中的董事會席位條款,以下表述錯誤的是（）A.董事會席位條款的實質是對被投資企業的控制權分配進行約定B.董事會席位條款會約定董事會席位總數和分配規則C.董事會席位條款屬于投資協議的常見條款D.董事會的觀察員觀察員通常具有投票權和承擔決策的作用【答案】D24、（2018年真題）下列機構中,不符合股權投資基金管理人的組織形式規范的是（）A.創業投資管理股份有限公司B.股權投資管理有限公司C.資產管理合伙企業D.個人獨資企業【答案】D25、合伙型股權投資基金合伙人的權益以（）登記確認的為準。A.基金業協會B.工商C.證券業協會D.證監會【答案】B26、(2016年)關于政府引導基金對創業投資基金的支持方式，下列選項不屬于常見方式的是（）。A.直接股權投資B.參股C.融資擔保D.跟進投資【答案】A27、投資后管理是指股權投資基金與被投資企業簽署正式投資協議之后，基金管理人（）的一系列活動。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】D28、公司經營管理發生嚴重困難，繼續存續會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權（），可以請求（）解散公司。A.10%以上的股東；仲裁機構B.10%以上的股東；人民法院C.5%以上的股東；仲裁機構D.5%以上的股東；人民法院【答案】B29、設立股權投資基金管理人和股權投資基金不設（），允許股權投資基金管理人在依法合規的基礎上，向累計不超過法律規定數目的投資者發行基金。A.行政審批B.登記備案C.行政許可D.技術系統【答案】A30、以下不屬于股權投資基金托管的服務內容的是（）。A.資產保管B.賬戶管理C.基金募集D.資金清算【答案】C31、狹義股權投資基金管理機構的美國私人股權投資協會（PEC）設立的時間是（）。A.2002年B.2004年C.2007年D.2010年【答案】C32、基金管理人需要收集充分的信息，全面識別投資風險，評估風險大小并提出風險應對的方案。應考察的內容有（）。A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D33、基金投資者關系管理的意義包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D34、(2017年)基金運行期間，當基金合同發生重大變化時，基金管理人應當在（）內向基金業協會報告。A.10個工作日B.5個工作日C.15個工作日D.3個工作日【答案】B35、下列不屬于三種組織形式設立股權投資基金的是（）。A.公司式B.信托（契約）式C.無限合伙D.有限合伙式【答案】C36、我國信托法是在（）年正式實施。A.2001B.2009C.2007D.2000【答案】A37、息稅折舊攤銷前利潤（EarningsBeforeInterest，Tax，DepreciationandAmortization，EBITDA）是指扣除（）之前的利潤。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B38、當服務機構嚴重違規時，基金業協會對服務機構主要負責人可采取的處罰措施包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D39、私募基金管理人發生重大事項的應當在個（）個工作日內向基金業協會報告，A.10B.3C.5D.15【答案】A40、股權投資基金的退出方式中（）的方式可以更快地收回現金，實現快速退出。A.上市轉讓退出B.掛牌轉讓退出C.協議轉讓退出D.清算退出【答案】C41、（2017年真題）股權投資基金通常被稱為“有耐心的資本”，是因為（）。A.投資收益波動性較大B.專業性較強C.投后管理投入資源較多D.投資周期較長【答案】D42、下列關于相對估值法說法錯誤的是（）。A.市盈率可選擇與目標企業具有可比性的企業的市盈率或目標企業所處行業的平均市盈率打折計算。B.市銷率（P/S或PS）也稱市售率，等于企業股權價值與年銷售收入的比值，或者每股價格除以每股銷售收入。C.我國各大銀行在上市前所進行的私募融資往往采用市盈率的估值方法。D.市凈率（（P/B）也稱市賬率。等于股權價值與股東權益賬面價值的比值，或者每股價格除以每股賬面價值?！敬鸢浮緾43、下列不屬于負債核算的是（）A.應付管理費B.應付托管費C.應付稅費D.運營服務費【答案】D44、外幣股權投資基金通常采取“兩頭在外”的方式是指（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ【答案】D45、在折現現金流法公式中，CFt表示（）。A.目標企業價值B.第t期的現金流C.終值D.貼現率【答案】B46、出具警示函是（）對股權投資基金行業違法違規者的處罰措施。A.行業自律組織B.政府監管機構C.社會監督機構D.機構內控部門【答案】B47、我國股權投資基金行業發展的探索與起步階段主要沿著（）兩條主線進行。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅳ【答案】A48、總收益倍數是截至某一特定時點，投資者已從基金獲得的分配金額加上資產凈值與投資者（）的比率。A.已向基金繳款金額總和B.