—#―第十章投資估算及資金籌措10.投1資估算10.1項.目1投資估算的依據（1）土建工程主要依據《機械工業建設概算定額》、《河北省建筑工程概算定額》、河北省建委200年3頒布的《土建工程預算定額綜合基價》，并結合本地實際情況而進行估算。（2）設備該項目所需的生產設備、輔助生產設備、控制設備、供電、供水、供暖設備均以生產廠家報價，并考慮各種因素而進行估算。（3）設備安裝費主要依據設備安裝公司和電器設備生產廠家報價，并考慮各種因素而進行估算。（4）其它費用⑴建設單位管理費：按財政部財建［2002號］文3、9河4北省財政廳冀財建［200號文3的］規定而提取。⑵工程監理費：按國家物資局、建設部價費字［1992號］文4、7省9物價局、省建委冀價涉費字［1992號］文2的4規3定而提取。⑶勘察費、設計費：按國家計委、建設部冀價［2002號］文1的0規定而進行計算。⑷預算編制費：按國家計委、建設部冀價［2002號］文1的0規定而進行計算。⑸竣工圖紙編制費：按國家計委、建設部冀價［2002號］文1的0規定而進行計算。⑹圖紙審查費：按河北省物價局、河北省建設廳冀價經費字［2002號］文2的7規定而進行計算。⑺項目前期工作費：按國家計委計價格［1999號］文2、8省3物價局、省計委冀價經費字［2000號］文1的0規定而進行計算。⑻招投標機構代理費：按國家計委計價格［2002］號1文9的8規0定而進行計算。⑼工程質量監督費：按河北省物價局、河北省財政廳冀價經費字［2001號］文3的2規定而進行計算。⑽辦公及生活家具購置費：按國家計委、中國人民建設銀行計標［85］號3文5的2規定而進行計算。(11)聯合試車運轉費：按國家計委、中國人民建設銀行計標號文的規定而進行計算。?環評費：按國家計委、國家環?？偩钟媰r格 號文的規定而進行計算。?培訓費：按國家計委、中國人民建設銀行計標 號文的規定而進行計算。?勞動安全衛生審查費：按河北省發展計劃委員會、河北省安全生產監督局冀計投資［2003］號1文3的4規6定而進行計算。(15)預備費：基本預備費按國家計委、中國人民建設銀行計標號文的規定而進行計算；。?投資方向調節稅：根據有關規定，投資方向調節稅在現階段按“0”稅率計算。?建設期利息：本項目利用企業自籌，故建設期利息為.?固定資產投資估算：固定資產投資由建設投資、投資方向調節稅和建設期利息組成。

?流動資金估算：本項目為新建工程，需要流動資金萬?流動資金估算：本項目為新建工程，需要流動資金萬6元8。10.1投.資2估算項目總投資3250萬.元6，8其中：建設投資297萬8元，流動資金272.萬6元8（其中鋪底流動資金81.萬8元）。工程投資估算匯總表項 目內容總價（萬元）直接工程費設備部分土建部分間接工程費施工安裝費其它費用流動資金合計工程總投資資2金籌措工程總投資3250萬.元6,8資金來源為：企業自籌2650萬.元6，申請國家專項資金60萬0元。第十一章項目風險分析11.主1要風險因素分析及防范對策項.目1風險分析及防范對策從項目實施中的風險考慮，該項目風險主要存在于以下幾個方面。（1）技術及施工過程中的風險項目承辦單位雖然有豐富的組織管理經驗，但在施工期間可能由于多方面的原因或其他的因素，出現了某些影響工程進度或工程質量的問題，致使建設期延長，投產期推后，從而延長了效益的按期發揮。從目前情況來看，項目承辦單位已考慮到在施工過程中可能會出現的各種不利因素，并制定了相應的措施，從而避免了施工過程中各種事故的發生；施工隊伍具有豐富的實踐經驗，出現事故后，能夠及時處理，從而保證工程進度。（2地）震風險地震是一種不可抗拒、破壞性很大的自然災害，影響范圍很大。一旦發生大地震，必將使構筑物受到損壞，甚至使廢水廠處于癱瘓狀態，致使廢水外溢，造成環境污染。據建《中國地震烈度區規劃圖》（19年河北地區），確定場地內建筑物按8度設防，水池按8度設防，以使一般地震對廢水處理構筑造成的破壞減少到最小。（3機）械故障及停電風險一旦出現機械故障或停電，會直接影響工程工藝段的正常運行。工藝段保證項目正常供電；相關設備均設置備用設備，保證運行設備出現故障后，馬上可以啟動備用設備。同時加強人員對機械設備的維護管理。通過上述措施，能把機械故障及停電給環境造成的影響減少到最小。社.會2風險（1市）場風險該項目所生產的各類鍋爐用于生產和生活使用，無任何的市場風險。（2資）源風險該項目所需的鋼材原料等資源，來源有保障。11.風2險程度分析此項目風險分析采用了專家評估法，先后給十五位專家發去了信函，請各位專家對各類程度作出了判斷，經匯總專家判斷意見，該項目為一般風險，風險性較小。已確定方案值為2，0期望平均值為20，.偏差值為0.，6偏差程度為0.0，這3充分說明該項目風險性較小。第十二章工程效益分析12.經1濟效益分析12.1評.價1依據本篇按照《建設項目經濟評價方法與參數》（國家發展改革委員會和建設部，200年68月第三版）和發布的《投資項目可行性研究指南》和現行財稅制度，對項目的經濟效益進行計算分析與評價。12.1基.礎2數據12.1.計2算.基1準（1）年工作日按33天0計；（2）項目建設期為2年；實2施.進2度本項目建設期計劃為2年，第一年達到設計能力的70。%本項目壽命期確定為10年。成2本.費3用（1）折舊費固定資產原值290萬8元，其中：房屋、構筑物1387萬.元4，按4年計提折舊，殘值率按5%，年折舊額為32.萬9元5；機器、設備152萬元，按10年計提折舊，殘值率按5計%，年折舊額為144.萬4元6。（2）無形資產按10年進行攤銷，年攤銷額6萬元，其他資產按5年攤銷，年攤銷額2萬元（3）修理費按折舊費的50計%算。（4）其他費用212萬.元5計0算。營.業4收入和營業稅金及附加估算本項目年銷售收入360萬0元，總成本費用為2347萬.元4，8增值稅369.萬2元8，稅金及附加36.萬9元3，年利潤總額為846.萬3元2，繳納25的%所得稅，所得稅額為211.5萬8元，年稅后利潤為634.萬7元。財務盈利能力評價本項目利潤總額為846萬.元3。2利潤總額投資利潤率X100%= %總資金投入根據財務表計算的評價指標如下：所得稅前財務內部收益率為，5財務凈現值（ ）0為3023.萬6元9，投資回收期（不含建設期）為3.5年1。所得稅后財務內部收益率為1 9財務凈現值（ ）0為1917.萬16元，投資回收期（不含建設期）為4.3年0。1，.1.4敏感性分析（1）盈虧平衡分析以生產能力利用率表示的盈虧平衡點：=1 %計算結果表明，該項目只要達到設計能力的31.3，6就%可保本經營，故本項目風險較小。（，）敏感性分析在項目計算期內可能發生變化的因素有運輸價格、經營成本、固定資產投資和倉儲及運輸負荷。針對以上各單因素變化正負10 %，對財務內部收益率等指標影響的程度進行計算。計算結果表明：售價和經營成本變化對財務內部收益率影響最大，希望廠家在加強內部管理的同時應努力拓寬市場，以達到預期效益的實現。12.社2會效益分析環保設備制造有限公司節能環保設備技改項目的建設，符合國家產業政策，符合市和縣機械行業發展規劃，屬國家近期產業政策的鼓勵類項目。該項目的完成是企業持續健康發展的重要舉措，必將成為縣經濟增長的又一個亮點。該項目建成后，可形成45噸0/年鍋爐生產能力，年產值可達360萬0元左右，利潤總額846.萬3元2，為企業降低了運行成本，提高了資源和能源的利用率，經濟效益顯著，同時也減輕企業對周圍環境的污染，對樹立企業良好形象，改善區域投資環境，吸引投資，促進地區經濟繁榮有著重大的意義?？梢?，本項目的投資建設，將會