公出人員差旅費報銷標準管理辦法第一條制定目的為規范財務制度，促進公司經營順利發展，結合本公司具體情況，特制定本規定。第二條適用范圍本制度僅適用于貴州科技有限公司全體員工。采購流程3.1采購 （1）辦公用品、耗材、勞保用品等的采購需求，應需填報《請購申請單》，由部門經理審核，總經理審批后交由行政部統一采購執行。(2)固定資產采購參見《固定資產管理制度》新增固定資產的管理及審批規定，根據規定內容填制《請購申請單》。（3）經辦人員填寫《付款申請單》，在總經理、董事長審批后由財務部安排支付。（4）采購合同尾款支付需提供全額發票，且在支付時應預留同等稅款的金額確保能取得發票。3.2審批流程經辦人填單經辦人填單部門經理審核財務審核總經理審批出納反饋付款信息編制會計憑證3.3審批權限1、請購申請單（1）辦公用品、耗材、勞保用品等的采購由部門經理審核、總經理審批。（2）新增固定資產金額在人民幣貳拾萬元以下（含貳拾萬元）者，由固定資產管理組組長審批，轉交有關部門執行。人民幣貳拾萬元以上的，由公司固定資產管理組組長預審，再提交董事長審批。2、付款申請（1）付款金額在人民幣貳萬元（含貳萬）以下，由總經理審批后支付。（2）付款金額在人民幣貳萬元以上的，需附采購合同，由總經理、董事長共同審批后支付。注：所有付款、報銷通過郵件審批的需抄送錢永學。第四條日常費用報銷4.1發票抬頭所有員工發生的費用發票統一名稱抬頭為：貴州科技有限公司。4.2單據填寫要求日常費用報銷時，由申請人填寫《費用報銷單》,其中摘要部分要填寫詳細、具體，確定金額準確，并簽字。部門經理審核后，交予財務部審核，在總經理、董事長批準后交由財務部安排支付。4.3單據審批流程、權限：1、審批流程：經辦人填單經辦人填單部門經理審核財務審核總經理審批出納反饋付款信息編制會計憑證2、費用審批權限（1）付款金額在人民幣貳萬元以下，由總經理審批后支付。（2）付款金額在人民幣貳萬元（含貳萬）以上的，由總經理、董事長審批后支付。注：所有付款、報銷通過郵件審批的需抄送錢永學。4.4日常報銷管理規定關于常駐地市內交通費用報銷員工外出辦事，應優先選擇乘坐公交車、地鐵或輕軌等公共交通工具，確因乘坐公共交通工具不方便到達目的地，經部門經理同意方可選乘出租車，每天不超過100元。員工上下班的交通費用自理，公司不報銷正常上下班的打車費用及與工作無關的車費。2、關于招待費報銷（1）原則上公司招待客戶在食堂就餐，公司不提供額外招待客戶費用。確因工作需要宴請客戶的，需事先請示總經理并獲同意，填制《招待申請單》。（2）如在銷售和支持客戶的過程中發生招待費用，原則上由代理商承擔。如特殊原因需要招待客戶時，需先填制《招待申請單》，報總經理批準后方可報銷，未經預先批準所產生的交際費財務將不予報銷。另報銷時，所有業務應酬，凡超過一位公司人員出席，需由負責接待部門出席的最高職級人員報銷費用，并注明被接待人員所屬公司、人員名稱及職級，及本公出席人員的人數及名單。3、零星采購費用報銷時應附已簽批的請購申請單、采購發票、送貨單、驗收入庫單，以上票據內容、數量、金額必須一致。4、在廠內工作因特殊原因誤餐的，由總經理審批后補貼工作誤餐費補貼12元/餐，按月報銷（每月25日前報銷，25日以后費用下月報銷）。5、為保證財務部及時核算當期費用，當月費用應于當月25日之前辦理完報銷手續，25日以后的費用下月報銷;交際費用、差旅費處理例外。如有特殊情況請提前告知財務部。6、部門內部和部門之間活動費用需先申請（申請包括時間、人數、申請理由、金額），報總經理批準后方可報銷，未經預先批準的活動費用不得報銷。7、其他費用或超出標準的費用報銷,按簽批權限簽批后方可報銷。第五條、國內出差費用管理 5.1定義差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理的費用。具體包括：在途交通費、住宿費、出差補助、其他公務雜費（郵電費、購退票手續費、文件復印打印費等）。出差人員在外的個人開支、購物及游覽等非工作需要而開銷的一切費用，均由其本人自理，公司不予報銷。5.2有關規定出差人員中途辦理個人事務，應事先征求部門經理批準，由此產生的交通費、住宿費、市內交通費等由其本人自理，此期間無出差補助，報銷時應如實告知，并在單據上注明。部門經理在行使審批權時，明知報銷單據與實際情況不符，仍進行簽批者，一經發現，財務部有權對該部門主管進行經濟處罰。出差人員返回后，根據已審批的《出差申請單》在10個工作日內將出差期間發生的費用單據分類粘貼，分類計算報銷金額，填制費用報銷單，按照審批流程進行報銷。同時辦理備用金還款手續，逾期未辦理報銷手續的，財務部將暫停其借款。差旅費報銷單的填制要求：采用《費用報銷單》和《差旅費明細單》同時使用，費用報銷人員需逐項填列。5.3國內出差費用開支標準1、關于住宿費報銷規定出差人員住宿費在規定標準范圍內憑正式發票報銷。住宿費報銷時需提供賓館結算清單，并在發票上注明該賓館聯系電話。兩名同性別員工一起出差需合并住宿，住宿標準從高。2、國內出差費用開支標準序號費用項目適用人員開支標準一類地區（北京、上海、深圳、廣州）其他（除一類以外）1住宿費（發票）董事長/總經理/副總/董事500元300元部門經理和總監350元250元員工300元200元2出差補助所有出差人員100元/天80元/天3備用金借款標準/程序出差人員●按出差開支標準×預計出差天數計算×1.3●憑借款單，經規定的審批程序后，到出納處領款3、關于出差補助的規定：出差補助的天數計算：按實際出差天數計算，從離開常駐地開始至返回常駐地止，每滿24小時算一天，最后一天如果大于12小時按一天計算，小于等于12小時則按半天計算。由公司派遣參加在外地舉辦的培訓、進修、客戶會議、展覽會等活動，住宿標準可依據實際情況調高，已享受會議統一伙食安排的，不再支付會議期間的出差伙食補助，未能享受會議伙食安排的，仍按當地出差標準補助。出差伙食補助標準：《國內出差費用開支標準》。公司不再額外報銷餐飲費。陪同客戶外出的，標準隨客戶，無補助。4、單據審批流程、權限：（1）審批流程：經辦人填單經辦人填單部門經理審核財務審核總經理審批出納反饋付款信息編制會計憑證（2）出差費用審批權限付款金額在人民幣貳萬元以下，由總經理審批后支付；付款金額在人民幣貳萬元（含貳萬）以上的，由總經理、董事長審批后支付。注：所有付款、報銷通過郵件審批的須抄送錢永學。第六條、費用報銷的監督6.1財務部本著對公司負責的精神，對不符合財務規定的費用不予報銷；對報銷手續不完備，單據填寫、票據粘貼不規范等不合規的，將退回經辦人，要求其補辦或重新填寫。6.2出差人員返回后應于10個工作日內辦理報銷手續，逾期單據未交到財務部的，將暫停其借款，連續出差者除外。其他項目借款應于借款之日起兩周內辦理報銷手續，逾期將暫停其借款。6.3上一年度發生費用最晚在次年1月5日之前報銷，超過期限財務將不予報銷，由此造成的損失由經辦人自負。第七條、借款制度。7.1員工出差或辦理公事需要借款時，借款人填寫《借款單》，由部門經理、財務人員審核，總經理審批，貳萬（含貳萬）以上同時還需經董事長審批。7.2借款人憑借已簽字審批的《借款申請單》到出納處領款。7.3出差人員如有借款，須在出差返回10個工作日內到財務部報銷差旅費用，結清借款。7.4借款應一個月內還清，每次借款還清后方可辦理新的借款。7.5所有借款在年底必須結清，未能以合規發票報賬的，原則上不得再次借款，逾期未還借款者轉為個人借款從工資中扣回。第八條、本制度經總經理核準后正式