商業(yè)銀行信貸管理學(xué)第1頁/共47頁需要說明的兩個問題：1、關(guān)于“信貸”的范疇2、銀行信貸管理學(xué)與商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)的關(guān)系第2頁/共47頁“信貸”的范疇信貸作為經(jīng)濟范疇，在經(jīng)濟理論上有三種互相聯(lián)系而范圍寬窄不同的定義：信貸即信用，亦即借貸行為，屬于寬范圍；指銀行信用，亦即銀行存貸款等信用業(yè)務(wù)活動的總稱；指銀行貸款，專指以銀行為主體的貨幣資金貸放行為。三種定義的相互關(guān)系見圖1-1：第3頁/共47頁銀行貸款（貨幣資金貸放行為）銀行信用（存貸款等信用業(yè)務(wù)總稱）信用（借貸行為）圖1-1三種定義的相互關(guān)系本課程講的范疇第4頁/共47頁銀行信貸管理與

商業(yè)銀行經(jīng)營管理的關(guān)系銀行經(jīng)營管理是以研究銀行自身資產(chǎn)負債配置的“流動性、安全性、盈利性”目標(biāo)為對象，以資產(chǎn)負債管理、風(fēng)險管理等為主要內(nèi)容的學(xué)科。信貸管理是研究銀行與企業(yè)部門、居民部門之間借貸關(guān)系的管理理論、體制、機制和業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)問。兩者既有聯(lián)系又有區(qū)別：信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)，信貸管理屬于商業(yè)銀行經(jīng)營管理的范疇；但兩者又是獨立的領(lǐng)域。見圖1-2：第5頁/共47頁銀行信貸管理商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表負債資產(chǎn)存款企業(yè)貸款……..………企業(yè)資產(chǎn)負債表負債資產(chǎn)貸款存款存貨

…………商業(yè)銀行經(jīng)營管理企業(yè)經(jīng)營管理圖1-2銀行信貸管理與商業(yè)銀行經(jīng)營管理的關(guān)系第6頁/共47頁第一章導(dǎo)論§1.1銀行信貸資金來源與運用§1.2信貸的資金來源與運用的結(jié)構(gòu)分析§1.3商業(yè)銀行信貸管理的目標(biāo)§1.4我國銀行信貸資金管理體制第7頁/共47頁第一節(jié)銀行信貸資金來源與運用一、信貸與及其特征二、信貸資金及特點三、信貸資金的運動過程第8頁/共47頁一、信貸及其特征（一）信貸是指債權(quán)人貸出貨幣，債務(wù)人按約定期限償還，并支付給貸出者一定利息的信用活動。按照我們前面講的范疇，信貸包括兩個重要組成部分：一是存款，它是指貨幣的持有人將貨幣存入銀行；二是貸款，它是指銀行暫時將貨幣借給需要貨幣的單位和公民個人。第9頁/共47頁（二）信貸的特征信貸是價值的單方面運動信貸是需要償還的價值運動信貸是有償?shù)膬r值運動判斷：信貸的價值運動是不等價的。第10頁/共47頁（三）信貸的基礎(chǔ)信用是信貸活動產(chǎn)生的基礎(chǔ)。基于對買方信用的信任，賣方（資金借出方）將貨幣資金出借給買方（或貨幣資金的借入方），買方給賣方一定的承諾，保證按約定期限歸還貨幣資金，并支付其使用貨幣資金的報酬——利息。這時，買方和賣方之間就產(chǎn)生了債權(quán)債務(wù)關(guān)系，也即信貸關(guān)系。選擇：信貸的基礎(chǔ)是（）第11頁/共47頁（四）銀行信貸它是指銀行通過吸收存款，動員和集中社會上閑置的貨幣資本，再通過貸款或投資方式將這些資本提供給資金的需求者，充當(dāng)了資金供給者和資金需求者的中介活動。第12頁/共47頁二、信貸資金及特點（一）信貸資金：是指銀行等金融機構(gòu)以信貸的方式（即以償還付息為條件）積聚和分配的貨幣資金。（二）信貸資金的來源與運用，是一個事物的兩個方面。如何理解？第13頁/共47頁（三）信貸資金的特點*信貸資金具有資金所擁有的基本屬性：預(yù)付、周轉(zhuǎn)和增殖。但是，信貸資金又不同于一般的社會資金，其具有一些明顯的特點?“兩權(quán)分離、到期歸還本金與利息”，具體表現(xiàn)在：1、是一種所有權(quán)和使用權(quán)相分離的資金2、是一種有價格的資金3、是一種有期限約定的資金4、是一種具有特殊運動形式的資金第14頁/共47頁*三、信貸資金的運動過程（一）含義：即指信貸資金從籌集、貸放、使用至最后歸流到出發(fā)點的整個過程。通常表示為“雙重支付雙重歸流”。APmgGW..….P……W’G’g’第15頁/共47頁（二）如何理解“雙重支付、雙重歸流”？第一重支付：g→G，信貸資金由銀行貸給使用者；第二重支付：G→W(Pm,A)，信貸資金由使用者作為生產(chǎn)經(jīng)營資金，用于購買材料和支付生產(chǎn)費用；第一重歸流：W’→G’，使用者（企業(yè)）取得銷貨收入；第二重歸流：G’→g’，使用者將貸款本金和利息歸還給銀行。第16頁/共47頁“三重支付、三重歸流”？如果把銀行從存戶手中吸收存款等形成銀行的信貸資金來源作為第一重支付，而將銀行支付存款的存款提取要求作為第三重歸流，則我們可以將信貸資金的運動形式稱為“三重支付、三重歸流”。第17頁/共47頁（三）如何理解

“銀行效益建立在企業(yè)效益之上”？信貸資金運動既處在生產(chǎn)過程之外，又處在生產(chǎn)過程之中。表面上看（也可以說僅從銀行自身角度看），信貸資金運動與社會再生產(chǎn)相分離，是獨特的價值運動形式：g→g’實際上（從宏觀方面，或從社會資金的運動過程來看），信貸資金是處在再生產(chǎn)過程中的貨幣資金運動，與再生產(chǎn)過程中的資金循環(huán)、周轉(zhuǎn)具有密切聯(lián)系。為什么？第18頁/共47頁（四）信貸資金運行的內(nèi)部條件和外部環(huán)境信貸資金的良好運行，需要有一定的內(nèi)部條件和外部環(huán)境作為保障和支持。所謂信貸資金運行的內(nèi)部條件，是指銀行所擁有的、可以保障信貸資金良好運行的內(nèi)部條件，主要包括：銀行信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理水平銀行的風(fēng)險管理水平第19頁/共47頁信貸資金運行的外部環(huán)境所謂信貸資金運行的外部環(huán)境，是指能夠保證信貸管理政策執(zhí)行、促使信貸資金順利完成其支付與歸流過程的各種銀行外部因素。主要包括：1、社會生產(chǎn)和流通的運行狀況2、社會信用制度的建立與健全3、法律制度環(huán)境的建立健全4、金融市場的發(fā)展5、中央銀行或有關(guān)金融監(jiān)管部門的信貸政策與信貸管理制度第20頁/共47頁如何建立與健全社會信用制度？（1）加強社會信用制度建設(shè)的關(guān)鍵是建立社會信用體系。（2）加強信用立法，建立完善信用法制體系。（3）推進“社會信用網(wǎng)絡(luò)工程”的建設(shè)，建立符合我國國情的信用網(wǎng)絡(luò)體系。（4）加強金融機構(gòu)尤其是商業(yè)銀行的信用自律，提高金融服務(wù)經(jīng)濟的能力，切實有效地防范金融機構(gòu)及其從業(yè)人員的道德風(fēng)險。（5）強化信用機構(gòu)的市場運作，逐步實現(xiàn)信用制度的市場化運作。（6）強化信用意識和信用道德，并將其作為市場經(jīng)濟倫理建設(shè)的重要內(nèi)容。第21頁/共47頁一、研究的作用有利于我們掌握各項資金來源與運用的性質(zhì)與特點，以便采用有針對性的管理措施，提高信貸資金籌集與運用的效率。第二節(jié)銀行信貸資金來源與運用

的結(jié)構(gòu)分析第22頁/共47頁*二、結(jié)構(gòu)分析可以從宏觀和微觀兩個層次進行分析：（一）宏觀層次上的信貸資金來源與運用：1、含義：指從整個金融體系范圍內(nèi)考察信貸資金來源與運用結(jié)構(gòu)。第23頁/共47頁2、從宏觀層次上考察信貸資金來源

主要由五大項構(gòu)成：各項存款債券（約為4%

）對國際金融機構(gòu)的負債流通中的貨幣銀行自有資金企業(yè)存款財政性存款儲蓄存款

……..國家撥付的信貸資金銀行留用資金銀行待分配的利潤股份制銀行發(fā)行股票方式籌集到的資本金第24頁/共47頁

圖1-31994-2009年我國金融機構(gòu)存款的變化情況（單位：萬億）各項存款：金融機構(gòu)以存款方式吸收的信貸資金，是其最主要的資金來源，一般在整個信貸資金來源中占比80%以上。從我國的情況看，企業(yè)存款和儲蓄存款是金融機構(gòu)存款中兩種最主要的類型。第25頁/共47頁各項貸款：從我國的情況看，短期貸款在銀行各項貸款中的占比較高，一般為50%左右，其次為中長期貸款。證券投資：我國銀行證券投資的主要對象限于政府債券，證券投資占銀行信貸資金運用總額的比重一般為10%以上。黃金、外匯占款在國際金融機構(gòu)的資金3、從宏觀層次上考察信貸資金運用主要由五大項構(gòu)成：第26頁/共47頁（二）微觀層次上的信貸資金來源與運用1、含義：指僅就商業(yè)銀行等經(jīng)營性金融機構(gòu)體系范圍內(nèi)考察信貸資金來源與運用結(jié)構(gòu)。第27頁/共47頁2、從微觀層次上考察信貸資金來源

主要由五大項構(gòu)成：各項存款企業(yè)存款

代理性存款：財政存款、委托存款等

儲蓄存款債券籌資中央銀行借款同業(yè)往來銀行自有資金國家撥付的信貸資金；銀行留用資金；銀行待分配的利潤；股份制銀行發(fā)行股票方式籌集到的資本金???第28頁/共47頁3、從微觀層次上考察信貸資金運用

主要由五大項構(gòu)成：各項貸款；證券投資；繳存準(zhǔn)備金；存放同業(yè)和同業(yè)拆出；本外幣庫存→包括“庫存現(xiàn)金”和“外匯占款”“庫存現(xiàn)金”是商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)；“外匯占款”是商業(yè)銀行辦理外匯業(yè)務(wù)過程中，結(jié)存外匯所占用的人民幣資金，用于結(jié)售匯業(yè)務(wù)的日常周轉(zhuǎn)。第29頁/共47頁

表1-2我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表的基本項目資產(chǎn)負債運用對象基本項目來源類型基本項目1、企業(yè)、居民等各項貸款短期貸款中長期貸款信托類貸款其他類貸款1、吸收居民、企業(yè)等存款各項存款企業(yè)存款居民儲蓄存款農(nóng)業(yè)存款信托存款其他存款2、有價證券投資有價證券與投資買入回購證券2、金融市場發(fā)行金融債券賣出國家債券賣出回購證券3、中央銀行在中央銀行存款3、中央銀行向中央銀行借款4、同業(yè)存放同業(yè)同業(yè)拆出4、同業(yè)同業(yè)存款同業(yè)拆入5、其他5、其他6、銀行資本金所有者權(quán)益、實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、少數(shù)股權(quán)……

第30頁/共47頁第三節(jié)銀行信貸管理的任務(wù)和內(nèi)容一、什么是銀行信貸管理二、銀行信貸管理目標(biāo)三、信貸管理的任務(wù)四、銀行信貸管理的內(nèi)容五、信貸管理的中心問題第31頁/共47頁一、什么是銀行信貸管理（一）管理的含義：是指為了實現(xiàn)預(yù)定的目標(biāo)而組織和使用人力、物力、財力等各種物質(zhì)資源的過程。（二）銀行信貸管理的含義：是指銀行為了提高信貸資金的經(jīng)濟效用，運用信貸杠桿對國民經(jīng)濟活動過程的資金借貸關(guān)系進行組織、疏導(dǎo)、調(diào)節(jié)和控制的活動。（三）廣義信貸管理的兩層含義：1、宏觀層次2、微觀層次（銀行內(nèi)部）第32頁/共47頁二、銀行信貸管理目標(biāo)（一）銀行信貸管理的目標(biāo)銀行信貸管理目標(biāo)是銀行信貸活動所應(yīng)達到的預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)和要求。（二）銀行信貸管理目標(biāo)的四個方面的要求：①正確控制信貸資金的供應(yīng)數(shù)量；②合理確定貸款投向、切實保證信貸資金的充分利用；③不斷提高信貸資金的經(jīng)濟效益；④充分發(fā)揮信貸的杠桿作用。第33頁/共47頁三、信貸管理的任務(wù)信貸管理的任務(wù)，就是通過購買和出售信貸資金的信貸活動，實現(xiàn)市場價值最大化目標(biāo)。其基本要點包括：正確決策，適時調(diào)節(jié)，完善服務(wù)，評估效益。*決策是關(guān)鍵，調(diào)節(jié)和服務(wù)是手段，風(fēng)險管理是核心，效益是目標(biāo)。第34頁/共47頁*四、銀行信貸管理的內(nèi)容（一）信貸關(guān)系管理。管理信貸關(guān)系指資金供求雙方通過借貸方式建立起來的經(jīng)濟關(guān)系。（二）規(guī)模和結(jié)構(gòu)配置管理。(1)貸款規(guī)模要適度；(2)貸款結(jié)構(gòu)要合理。（三）貸款風(fēng)險管理。貸款風(fēng)險是銀行信貸管理的一個核心內(nèi)容。（四）資金定價管理。從宏觀層面上看：利率是市場經(jīng)濟中引導(dǎo)資金流向，調(diào)節(jié)經(jīng)濟活動的杠桿；正確貫徹利率政策是銀行信貸管理的重要內(nèi)容。微觀呢？（五）市場定位和營銷管理第35頁/共47頁五、信貸管理的中心問題：銀行信貸管理的中心問題，在于通過合理的制度安排，有效降低交易成本，發(fā)揮信貸功能，通過改變增長要素貢獻率，促進經(jīng)濟增長。商業(yè)銀行作為信用中介介入交易，有助于節(jié)約交易成本。第36頁/共47頁相關(guān)定義：*交易成本：在融資領(lǐng)域中，交易成本主要指借貸雙方完成交易所需要的費用，主要包括搜尋費用或信息費用、談判費用、實施費用。搜尋費用：指確定潛在的可與之談判的交易另一方所需要的費用。談判費用：指締約雙方就交易內(nèi)容討價還價達成一致所需要的費用。實施費用：指就所借款項、應(yīng)付利息、還款期限及償還借款的擔(dān)保等項條款如約履行的費用。第37頁/共47頁第四節(jié)我國銀行信貸資金管理體制一、信貸資金管理體制的含義二、經(jīng)濟體制與信貸資金管理體制三、我國信貸資金管理體制的歷史演變四、現(xiàn)行的信貸資金管理體制第38頁/共47頁一、信貸資金管理體制的含義（一）含義：即銀行組織和管理信貸資金的基本模式。（二）內(nèi)容:1、信貸資金管理權(quán)限的劃分。

2、信貸資金管理方式的選擇。（三）作用：科學(xué)、合理的信貸資金管理體制，是信貸資金順利周轉(zhuǎn)，實現(xiàn)管理目標(biāo)的重要保證第39頁/共47頁二、經(jīng)濟體制與信貸資金管理體制（一）經(jīng)濟體制的含義經(jīng)濟體制亦稱經(jīng)濟管理體制，是指經(jīng)濟的管理形式、管理手段和管理方法的總和。（二）計劃經(jīng)濟體制與市場經(jīng)濟體制1、計劃經(jīng)濟體制下是實物流引導(dǎo)價值流。2、市場經(jīng)濟體制下是價值流導(dǎo)向?qū)嵨锪鳎泿刨Y金的分配影響資源配置。第40頁/共47頁*三、我國信貸資金管理體制的歷史演變（一）統(tǒng)存統(tǒng)貸（-1979）高度集中管理體制下的銀行信貸資金管理體制。（二）存貸掛鉤，差額包干（1979-1984）（三）“實貸實存”（1985-1993）（四）比例管理（1994-）第41頁/共47頁四、現(xiàn)行的信貸資金管理體制—比例管理1、總量控制指中央人民銀行主要運用間接的、經(jīng)濟的手段，控制貨幣發(fā)行、基礎(chǔ)貨幣、信貸規(guī)模以及金融機構(gòu)的金融資產(chǎn)總量，以保證貨幣信貸的增長與經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)。2、比例管理指規(guī)定金融機構(gòu)的資產(chǎn)與負債之間必須保持一定的比例，以保證信貸資金的安全性和流動性。比例指標(biāo)主要有：第42頁/共47頁比例管理指標(biāo)資本充足率存貸款比率流動性比率單一貸款比率中長期貸款比率備付金比率資產(chǎn)質(zhì)量比