財務部門績效考核制度本次對西安交通大學城市學院績效管理制度的設計改進活動，我組被分配到對城市學院財務部的績效管理制度的改進設計。我們首先對財務部進行了人員調查，以便于了解我院財務部目前現行的績效管理體系，并且對財務部的一些基本資料進行了調查，這便于我們分析改進以及設計更加合理的績效管理體系。一、財務部現狀調查（一）工作職責1、根據《事業單位財務規則》、《高等學校財務制度》、《中華人民共和國會計法》和國家有關法規,規范學院財務行為,建立有序、高效的經濟秩序，從整體上全面提高學院的資金安全及使用效益。2、編制學院預算，及預算執行過程的控制和管理，保障學院資金使用。3、負責學院的會計核算、財務管理，提高資金使用效率。4、建立健全學院的財務規章制度，規范學院經濟秩序，加強資金管理，保障學院的資金安全。5、客觀、如實反映學院財務狀況，保障學院經濟活動的合法性、合理性。（二）財務部的具體職責主要職責有五部分：學院日常運行財務核算管理；學院幫困助學及獎勵專用資金核算管理；學院大學生醫療保險專用資金核算管理；學院基建財務核算管理；學院校園一卡-通業務財務核算管理。（三）財務部各崗位及職責1、財務部主任崗位簡述：在學院總會計師的領導下，負責學院財務部的各項工作，分管運行財務室的具體工作。主要職責：（1）學院日常經費支出、日常借款等單據的合法合規審核工作。（2）學院日常財務管理規章制度的建設。（3）合并編制學院預算方案，指導學院運行經費預算編制工作，管理、協調學院運行經費預算地執行，及時提供學院運行經費預算執行的信息。保管并合理使用財務專用章及財務部印章。和財務部副主任共同做好學院對外融資工作。財務部財務管理工作之外對內、對外的協調工作。2、財務部副主任崗位簡述：在學院總會計師的領導下，負責學院基建財務室和卡務中心的管理工作。具體職責：學院基建工程項目所需資金的籌措和管理。基建工程資金的支出、借款等單據的合法合規審核工作。學院基建及卡務中心的.財務管理規章制度的建設。指導學院基建項目資金預算編制工作，管理、協調學院基建資金預算地執行，及時提供學院基建資金預算執行的信息。配合財務部主任管理好財務部的各項對內、對外的協調工作。3、運行財務室核算會計主管崗位簡述：在財務部主任的領導下，協助其完成學院日常會計的核算工作。具體職責：（1）日常會計記賬憑證的會計核算審核及記賬（交叉審核）。（2）學院日常會計核算及財務報告資料的編制。（3）學院收入中技術合同的認定業務及管理工作。（4）稅金、管理費的繳付、管理工作。專項業務會計崗位簡述：負責學院財務系統、收費系統及財務綜合查詢系統地維護及管理，負責學院濟困獎助學金、大學生醫療保險金專項業務及中美項目合作辦公業務資金收支、管理工作。具體職責：（1）學院財務系統、收費系統及財務綜合查詢系統地正常運行維護、數據安全等管理工作。（2）學院三項專項業務會計記賬憑證的核算審核及記賬。（3）學院三項專項業務會計核算及財務報告資料的編制。預算核算會計崗位簡述：負責學院的日常經費預算管理及工資、課時費核算工作。具體職責：（1）學院運行經費預算的具體編制及運行經費支出審核、結余信息確定等日常管理工作。（2）日常會計記賬憑證的預算項目審核（交叉審核）。（3）輔助編制學院經費綜合預算方案。（4）輔助編制學院預算執行的分析報告資料。（5）組織學院收費工作，并負責日常管理工作。（6）工資、課時費發放資料的編制及會計核算。現金出納崗位簡述：負責學院日常業務的現金收支、管理工作。具體職責：（1）學院日常業務費用支出、借款支出、雜費收入等現金收支。（2）學院教職員工工資及課時費等現金部分的發放。（3）輔助會計對日常現金收付業務記賬憑證的編制、錄入及現金日記賬的管理。（4）日常業務庫存現金的日常管理（庫存現金日清日結、賬實核對等）。銀行出納崗位簡述：負責學院日常業務銀行收支、管理工作。具體職責：（1）學院日常業務支出、設備購置、現金提取等的非現金收支及日常管理。（2）學院教職員工工資及課時費等業務非現金部分的發放。（3）輔助會計對日常銀行收付業務記賬憑證的編制、錄入及銀行日記賬的管理。（4）日常業務銀行資金的管理（銀行存款賬賬核對、資金未達賬項的核對、協助會計編制銀行余額調節表）。專項業務出納員崗位簡述：負責學院濟困獎助學金、大學生醫療保險金專項業務及中美項目合作辦公業務資金收支、管理工作。具體職責：學院三項專項業務的費用支出、財政撥款及日常學費收取等業務的資金收支及日常管理。學院學生的獎助學金、勤工助學金、各類退費等的管理及發放。協助會計對學院三項專項業務的記賬憑證的編制、錄入及銀行日記賬、現金日記賬日常管理。學院三項專項業務的資金管理(資金未達賬項的核對、協助專項會計對銀行余額調節表的編制、銀行存款賬賬核對、庫存現金賬實核對、日清日結等)。4、基建財務室基建核算會計主管崗位簡述：在財務部副主任的領導下，協助其完成學院基建及卡務會計的核算工作。具體職責：基建會計記賬憑證的審核及記賬。學院基建及卡務的會計核算及財務報告資料的編制。基建業務稅金、管理費的繳付、管理工作。學院對外融資所需資料的收集、整理、編制等工作。基建出納員崗位簡述：負責學院基建及卡務業務資金收支、管理工作。具體職責：（1）學院基建及卡務的費用、工程款、卡務業務款、工程保證金等的資金收支及日常管理。（2）協助會計對學院基建及卡務的記賬憑證的編制、錄入及銀行日記賬、現金日記賬日常管理。（3）學院基建及卡務的資金管理（資金未達賬項的核對、協助會計對銀行余額調節表的編制、銀行存款賬賬核對、庫存現金賬實核對、日清日結等）。5、卡務中心卡務中心系統維護員負責校園卡務系統的建設、維護、管理等工作。卡務中心收費員負責校園卡的制作、發放、充值、掛失、補卡及現金的收存工作；負責報表的編制（包括內部與外部）；負責與各終端用戶的對賬及結算業務。（四）現行績效考核制度我院財務部現行的績效考核制度為考核主體直接對被考核人進行考核，即每月財務部主任及副主任直接對每個員工進行績效評價，評價主體單一，完全由財務部主任及副主任通過對員工的當月工作以及主管評價進行考評，然后再由財務部主任在院績效考核中進行答辯，從而完成財務部整體考核，院考核每年兩次。二、當前績效管理制度存在的問題考核主體單一，考核結果較為主觀考核方式缺乏嚴謹考核指標不明晰考核指標缺乏量化缺乏溝通和反饋三、改進后的績效管理制度針對上述問題，我組經過多次討論分析，建立了一套基于KPI的績效管理制度。（一）績效評價體系評價對象根據本制度的適用范圍，績效評價的對象為財務部的全體主管以下員工。由于財務部的員工工作性質和具體職責大體相同，所以對其采用一種KPI設計。評價內容財務部對員工的績效評價內容主要源于個人KPI,績效考核內容分為工作態度、日常事務處理、任務完成情況三個部分。評價主體績效考評主體主要分為主任、主管、員工。其中主任評價和主管評價為主，同事互評與員工自評為輔。評價周期財務部績效考評采用月評方式，季評為3個月的平均值，學年的綜合考評為各月平均值。績效管理流程（二）組織與實施績效管理的權限劃分在財務部的績效管理過程中，財務部主任主要負責績效管理活動的統籌和規劃，并負責相關組織相關活動的實施。其他需要參與并承擔相應的管理職責者包括財務部副主任及各個主管。組織機構及工作職責財務部成立考核領導小組，小組成員由財務部主任與財務部副主任及主管組成，直接對財務部各員工進行考核。考核領導小組的工作職責：1）制定修訂考核相關政策2）審核財務部員工的目標任務書3）對財務部員工進行績效考評4）審核最終考核結果5）審核考評結果的復議申請績效管理內容財務部績效管理制度的內容包括：設計修改KPI與工作任務書、績效計劃、績效監控、績效評價、績效反饋與改進、被考核對象申訴。1）設計修改KPI與工作任務書在每年2月，財務部考核領導小組根據財務部本年度的工作計劃與工作目標起草或修訂個人KPI與工作任務書，并做出年度工作規劃和預算計劃，報學院審批。個人KPI與工作任務書要根據學院的總體要求來制定，以保證財務部的目標、員工目標與學院總體目標相一致。2）績效計劃財務部績效計劃制定的主要依據是個人的工作目標和工作職責。每年假期結束第一個績效周期考試時，財務部主任與副主任應和員工進行會議商討，根據財務部年度發展目標與工作崗位職責選擇績效指標，形成個人KPI量表，并按照績效計劃分步進行實施，保證計劃與實施緊密結合。3）績效監控在績效考核周期內，領導考核小組應實時進度各員工工作績效達成情況，及時發現問題，督促員工進行改進，具體實施辦法為將一個績效考核周期劃分為4個部分，一般一周為一個部分，按部分進行監督督促，并填寫績效監督表。4）績效評價績效評價應在考核周期后3日內進行，員工在第一天需填寫員工績效自評表并上交至領導考核小組，考核小組結合員工自評與個人KPI量表對員工進行績效評價。在績效評價過程中，堅持以績效為導向原則，公平公正的對員工進行多角度考評。5）績效反饋與改進在每次考評結束后，考評小組將員工績效考核結果反饋表交至員工本人，并由本人簽字確認。考核小組應指出考核中存在的問題，并提出改進意見，與員工寫上改進計劃，最后由員工填寫績效改進計劃書，并上交，以便考核小組監督。6）被考核對象申訴被考核對象如果對考評小組給出的考核結果有異議，可直接與小組進行溝通，若溝通無效，可提出績效考核復議申請。考核小組在接到申請的2日內應給予解釋，并對考核結果重新進行審定。若確有問題，應及時修改考評結果，并告知被考評人；如無問題，則應及時反饋被考評人，并提供有效解釋。復議之后被考核對象不可再次申訴。（三）績效考核結果的運用績效考核結果的形成績效考評應由考評主體全程參與，相互合作，在績效考評小組會議上現場綜合打分形成。績效考核等級評定等級標準優秀85分以上良好70—84分合格60—69分不合格59分以下績效考核結果的運用績效考評結果主要應用于：工資調整、職務晉升、獎金分配、解聘與續聘。四、附則l本考核管理制度若有與學院考核制度相抵觸的條款，以學院考核制度為準。l考核制度由財務部考核領導小組定期討論并及時修改。l員工若對本考核制度有任何異議，可向考核領導小組提出意見。五、附錄表一財務部員工崗位職責工作任務書單位姓名職稱崗位職責與任務目標1?日常工作任務與要求2.賬務工作任務與要求3.其他工作工作目標任務完成時間本人簽名財務部負責人簽名表二財務部員工個人KPI量表序號考核項目評分標準分值備注得分1?工作態度（20分）愛崗敬業工作積極、主動、熱情10工作是否努力認真，是否熱愛工作一般7差3團隊表現很好10是否能協調其他部門工作，與其他員工關系融洽4432.日常事務處理（30分）是否遵守學院規章制度很好10是否有遲到早退及其他違紀現象較好7一般#沒有1表三績效監督表姓名職稱時間工作進度：存在問題：解決辦法：本人簽字財務部負責人簽字表四員工自評表姓名職稱序號考核項目得分1?工作態度（20分）愛崗敬業團隊表現2.日常事務處理（30分）是否遵守學院規章制度是否維護學院形象學院活動是否積極參加3.任務完成情況（50分）日常工作實施情況賬務處理是否及時集團審計是否提出了會計差錯業務學習情況領導安排