2021-2022基金從業資格證之私募股權投資基金基礎知識考前沖刺試卷A卷含答案單選題（共80題）1、綜合評價是指通過對公司的（）分析，與同行業可比公司的財務指標比較，綜合分析公司的財務風險和經營風險，判斷公司財務狀況是否良好，是否存在持續經營問題。A.II、III、IVB.I、II、IVC.I、II、IIID.I、II、III、IV【答案】C2、基金管理人進行登記備案應遵循的原則是（）。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ【答案】D3、我國的證券交易所是依法設立的，（）為目的，為證券的集中和有組織的交易提供場所、設施，履行國家有關法律法規、規章、政策規定的職責，實行自律性管理的法人。A.以利潤最大化B.不以營利C.以收入最大化D.以指數最大化【答案】B4、投資框架協議的內容，除（）之外，對雙方并無法律上的約束力。A.保密條款和排他性條款B.第一拒絕權條款C.董事會席位條款D.隨售權條款【答案】A5、下列關于人民幣股權投資基金和外幣股權投資基金的說法中，錯誤的是（）。A.人民幣股權投資基金是指依據中國法律在中國境內設立的主要以人民幣對中國境內非公開交易股權進行投資的股權投資基金B.外幣股權投資基金是指依據中國境外的相關法律在中國境外設立的基金C.人民幣股權投資基金包括內資人民幣股權投資基金和外資人民幣股權投資基金兩種形式D.外幣股權投資基金是主要以外幣對中國境外非公開交易股權進行投資的基金【答案】D6、下列關于我國證券交易所的交易機制的說法，錯誤的是（）。A.競價交易制度又稱委托驅動制度，主要包括集合競價和連續競價兩種方式B.大宗交易轉讓的賣方和買方可以就交易價格和數量等要素進行協議議價C.收購人自愿選擇要約方式收購上市公司股份的，只能向被收購公司所有股東發出收購其所持有的全部股份的要約D.根據轉讓股份類型的不同，上市公司股份協議轉讓可分為流通股協議轉讓和非流通股協議轉讓【答案】C7、監事會應當包括股東代表和適當比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于（），具體比例由公司章程規定。A.四分之一B.三分之二C.二分之一D.三分之一【答案】D8、根據《中華人民共和圉公司法》的規定，設立股份有限公司，應當具備的條件有（）。Ⅰ發起人符合法定人數A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C9、促進創業投資發展的相關政策措施有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D10、股權投資基金管理人設立（）對投資項目行使投資決策權。A.董事會B.理事會C.投資決策委員會D.股東大會【答案】C11、排他性條款通常是投資框架協議中的條款，它要求目標公司現任股東及其任何任職職員、董事、財務顧問、經紀人或代表公司行事的人（）。A.在約定的排他期內不得出售任何股權給他人B.在約定的排他期內不得出售任何資產給他人C.在約定的排他期內不得與其他投資機構進行接觸D.在約定的排他期內不得與跟任何機構簽署協議【答案】C12、下列關于股權投資基金的說法中，錯誤的是（）。A.股權投資基金通常采用承諾資本制B.資金來源主要為各類機構投資者和高凈值個人客戶C.基金的投資周期相對較短、資金規模通常較小D.基金投向以未上市企業的股權和已上市企業的非公開交易股權為主【答案】C13、基金管理內部控制中（）通過科學的內控手段和方法，建立合理的內控程序，維護內控制度的有效執行。A.執行有效原則B.相互制約原則C.獨立性原則D.全面性原則【答案】A14、某基金管理人募集一只股權投資基金時，不符合規定的募集行為是()A.通過電子郵件向特定的機構投資者發送募集說明書B.通過拆分基金份額向特定的投資者銷售基金C.向其管理的其他基金的投資者推介該基金D.通過銀行向部分高凈值客戶推介基金【答案】B15、下列行為中，符合股權投資基金委托募集行為概念的是（）。A.某基金管理人舉辦高凈值投資者會議并向高凈值投資者推介其發起的股權投資基金B.某基金管理人委托另一家登記的基金管理人C募集成立一支股權投資基金C.某基金管理人委托取得基金銷售資格的中國基金業協會的會員D商業銀行為其募集一支股權投資基金D.某基金管理人通過第三方P2P平臺完成其發起的股權投資基金的募集工作【答案】C16、下列不屬于股權投資基金的退出的方式的是（）A.上市轉讓退出B.在場外交易市場掛牌轉讓退出C.口頭說明轉讓退出D.協議轉讓退出【答案】C17、合伙型股權投資基金財產份額的退還形式是（）。A.貨幣B.實物C.股權D.貨幣與實物皆可【答案】D18、股權投資基金管理人應當于每個會計年度結束后的（）個月內，向中國證券投資基金業協會報送經會計師事務所審計的年度財務報告和所管理股權投資基金年度投資運作基本情況。A.2B.3C.4D.5【答案】C19、關于會計師事務所提供的服務，描述不正確的是（）A.擔任基金或基金管理人的審計機構的會計師事務所由基金管理人委任B.投資者可以參與選擇承辦基金審計業務的審計機構C.會計師事務所應將基金的審計機構的委任情況及時告知投資者D.基金管理人應將基金的審計機構的委任情況及時告知投資者【答案】C20、中國證券投資基金業協會出臺了《私募投資基金募集行為管理辦法》，對募集機構的（）以及（）進行了較為詳細的規定。A.許可性行為；推介渠道B.許可性行為；募集方式C.禁止性行為；推介渠道D.禁止性行為；募集方式【答案】C21、（2017年真題）并購基金的主要投資對象為（）。A.中小企業B.成熟企業C.成長型企業D.科技型企業【答案】B22、關于政府引導基金，表述錯誤的是（）。A.政府引導基金對其投資的創業投資基金所投優秀項目可以跟進投資B.政府引導基金對歷史信用良好的創業投資基金提供融資擔保，支持其債權融資C.政府引導基金是由政府設立并按行政管理方式運作的政府性資金D.政府引導資金對創業投資基金的投資方式有一定的引導作用【答案】C23、關于內部收益率（IRR）的說法正確的是（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅳ【答案】A24、依法對股權投資基金業開展行業自律，協調行業關系，提供行業服務，促進行業發展的機構是（）。A.中國證監會B.中國證券投資基金業協會C.中國證券業協會D.中國證監會及其派出機構【答案】B25、當服務機構嚴重違規時，基金業協會對服務機構主要負責人可采取的處罰措施包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D26、承擔股權投資基金管理人建立內部控制制度和維護其有效性最終責任的是（）。A.法定代表人B.總經理C.最高權力機構D.董事會【答案】C27、（）盡職調查是整個盡職調查工作的核心。A.業務B.財務C.法律D.資源【答案】A28、股權投資基金會計核算的主要內容不包括（）。A.資產核算B.損益核算C.權益核算D.現金流核算【答案】D29、（）是以股權投資基金為主要投資對象的基金。A.股權投資母基金B.股權投資基金C.衍生證券投資基金D.衍生產品【答案】A30、以下關于基金托管費說法正確的是（）。A.基金托管費是基金管理人因投資管理基金資產而向基金收取的費用B.基金托管費是基金托管人為基金提供托管服務而向基金收取的費用C.基金托管費是基金托管人因投資管理基金資產而向基金收取的費用D.基金托管費是基金管理人為基金提供托管服務而向基金收取的費用【答案】B31、某股權投資基金與其所投資的企業因規范管理問題發生了爭議，計劃起訴所投資的企業，以下不能作為起訴主體的是（）A.基金管理人B.信托（契約）型基金C.合伙型基金D.公司型基金【答案】A32、股權投資基金管理人在自行銷售股權投資基金時應當（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ【答案】C33、（）即合格境外有限合伙人，是指境外機構投資者通過資格審批和外匯資金的監管程序后，將境外資本兌換為人民幣資金，投資于境內的股權投資基金市場。A.QFLLB.QFLPC.MLKKD.PILP【答案】B34、以下關于合伙型股權投資基金的財產份額轉讓說法錯誤的是（）A.合伙人向其他合伙人轉讓財產份額，不必經過其他合伙人的一致同意B.合伙人向其他合伙人以外的第三人轉讓財產份額，不需要經過其他合伙人的一致同意方可生效C.合伙人向其他合伙人以外的第三人轉讓財產份額，同等條件下其他合伙人對財產份額的轉讓享有優先購買權D.合伙型股權投資基金可按照合伙協議的約定，辦理財產份額轉讓手續【答案】B35、基金業協會可以通過（）方式對基金管理人提供的登記申請材料進行核查。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ【答案】A36、（）不屬于中介機構推薦的項目來源。A.律師事務所B.會計師事務所C.財務顧問D.基金公司【答案】D37、（2017年真題）基金必然的當事人不包括（）。A.基金投資者B.基金托管人C.基金管理人D.B和C【答案】B38、狹義的股權投資基金是指（）。A.定增基金B.基礎設施基金C.發起式基金D.并購基金【答案】D39、私募基金募集機構應當格盡職守、誠實信用、謹慎勤勉，防范利益沖突，履行（）等相關義務，承擔特定對象確定、投資者適當性審查、私募基金推介及合格投資者確認等相關責任。A.風險提醒義務、托管義務B.風險提醒義務、反洗錢義務C.審慎義務、反洗錢義務D.審慎義務、托管義務【答案】B40、公司型基金的特點有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A41、SBIC指的是（）A.美國研究與發展公司B.美國小企業管理局C.美國創業投資協會D.小企業投資公司計劃【答案】D42、現行的《公司法》對公司的注冊資本限額、繳付安排及出資方式等方面不再由法律作強制性規定（除非法律、行政法規、國務院有另外規定），全部由公司章程進行規定，因此可根據基金情況進行適應性約定。這樣的基金叫做（）。A.合伙型基金B.公司型基金C.契約型基金D.有限合伙基金【答案】B43、按照單一項目的收益分配方式具體分配流程一般不包括（）A.每個投資項目退出后，退出資金先向投資者分配，直至分配金額達到投資者針對該退出部分對應的投資本金B.剩余資金向基金投資者分配，用于彌補之前已處置的項目產生的投資虧損金額C.剩余資金繼續向基金投資者分配，直至基金投資者獲得按照全部投資本金及門檻收益率計算的門檻收益D.若基金無追趕機制，則最后的剩余資金按照約定的分配比例，在基金管理人和基金投資者之間進行分配【答案】C44、組織結構應當權責分明、相互制約體現的是股權投資基金管理人內部控制的（）原則。A.相互制約B.成本效益C.適時性D.全面性【答案】A45、外部股權轉讓的程序步驟包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D46、下列屬于股權投資基金特點的是（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】B47、投資機構一般通過參加被投資企業的公司治理獲取被投資企業的信息，一般情況下，投資機構不參加被投資企業的()A.股東大會(股東會)B.經營層C.監事會D.董事會【答案】B48、下列關于財務盡職調查的說法中，錯誤的是（）。A.財務盡職調查多使用趨勢分析、結構分析等分析工具B.財務盡職調查是投資及整合方案設計、交易談判、投資決策不可或缺的前提C.財務分析是盡職調查工作的核心，涉及業務、資產等D.財務盡職調查強調發現企業的投資價值和潛在風險【答案】C49、科技型中小微創業企業的資產結構中（）占比較高。A.無形資產B.固定資產C.有形資產D.流動資產【答案】A50、關于契約型型股權投資基金，如下說法錯誤的是（）A.封閉式運作的契約型股權投資基金，存續期內不能申購和贖回B.開放式運作的契約型股權投資基金，存續期內可以按照基金合同的約定開放申購和贖回C.基金管理人應當組織清算小組對基金財產進行清算，清算小組由基金投資人、基金托管人以及相關中介服務機構組成D.契約型股權投資基金收益分配和風險承擔原則由基金合同約定【答案】C51、關于股權投資基金的基本稅負，以下說法錯誤的是（）A.公司型基金的稅收規則是"先稅后分"B.合伙企業生產經營所得和其他所得采取"先分后稅"的原則C.信托（契約）型基金是企業所得稅的納稅主體D.項目上市后通過二級市場退出，計繳增值稅【答案】C52、股權投資基金一般在采用（）估值時，采用較低的折扣率。A.賬面價值法B.賬面凈值法C.清算價值法D.重置成本法【答案】C53、（）年8月，成立淄博鄉鎮企業投資基金，這是我國第一只公司型創業投資基金。A.1993B.1994C.1995D.1996【答案】A54、一項業務在經過兩個以上相互制約環節對其進行監督和核查時，其發生錯弊現象的概率較低，為此對于股權投資中重要環節的工作需要在內部控制層面進行相互制約，下列說法正確的是（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B55、關于基金業績評價，下面說法正確的是（）A.已分配收益倍數是站投資者的角度來評價股權投資基金B.已分配收益倍數體現了投資者的賬面回報水平C.總收益倍數體現了投資者現金的回收情況D.凈內部收益率是從項目層面反映投資基金的回報水平【答案】A56、在推介基金時，不得宣傳（）相關內容。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A57、股權投資基金募集過程中，募集機構需履行的程序不包括（）。A.特定對象確定B.投資者適當性匹配C.合格投資者確認D.資產管理【答案】D58、某股權投資基金的已投項目出現以下情況，基金應重點關注的風險是()A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】B59、（）則多用于以成長和成熟階段企業，作為投資標的的中后期創投基金和并購基金。A.折現現金流估值法B.清算價值法C.相對估值法D.成本法【答案】A60、下列關于管理人內部控制的作用，說法正確的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D61、（2017年真題）下列關于折現現金流估值法的估值步驟，說法錯誤的是（）。A.不同類型的公司適用不同的折現現金流估值法B.詳細預測期越長越好C.折現率的選擇取決于使用的現金流，二者要對應D.不同的折現現金流估值法使用的現金流不同【答案】B62、私募基金管理人委托基金銷售機構募集私募基金的。應當以書面形式簽訂基金銷售協議，基金銷售協議與作為基金合同附件的關于基金銷售的內容不一致的，以（）為準。A.基金招募說明書B.基金托管協議C.基金合同附件D.基金銷售協議【答案】C63、（2018年真題）關于從事股權投資基金業務的基金管理人，以下說法正確的是（）A.不得向投資者承諾保本，也不得承諾最低收益B.可以向投資者承諾保本，但不得承諾最低收益C.可以向投資者承諾保本或者承諾最低收益D.不得向投資者承諾保本，但可以承諾最低收益【答案】A64、基金管理人最終獲得的分配款為（）A.0.41億元B.0.44億元C.0.60億元D.1.20億元【答案】B65、根據《國家稅務總局關于實施創業投資企業所得稅優惠問題的通知》，創業投資企業采取股權投資方式投資于未上市的中小高新技術企業2年以上的，可以按照其（）在股權持有滿2年的當年抵扣其應納稅所得稅。A.投資額的60%B.利潤額的50%C.投資額的70%D.利潤額的70%【答案】C66、下列屬于股權投資基金管理人從事股權投資基金業務禁止行為的有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D67、假定一只股權投資基金的收益分配順序如下：A.12%B.16%C.17.6%D.14%【答案】C68、根據常見的股權投資基金業績報酬分配模式，基金投資者分配的比例是（）。A.20%B.30%C.70%D.80%【答案】D69、基金托管人主要履行的職責，不包括（）。A.安全保管基金財產B.按照規定開設基金資金賬戶C.將托管資金與基金托管機構自有財產嚴格分開D.定期編制并向基金投資者呈報基金的財務報告【答案】D70、下列選項屬于增值稅的征稅范圍的是（）。A.項目上市后通過二級市場退出的收入B.通過并購或回購等非上市股權轉讓方式退出的項目收入C.股息收入D.分紅收入【答案】A71、公司型基金的最高權力機構是（）。A.股東大會（股東會）B.董事會C.監事會D.投資決策委員會【答案】A72、"股權投資基金投后管理的作用包括（）。A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】D73、股權投資基金的投資一般流程不包括（）。A.項目開發B.項目立項C.