PAGEPAGE9新疆財(cái)經(jīng)大學(xué)會計(jì)學(xué)院審計(jì)教研室巴合提努爾第四章日常業(yè)務(wù)處理第一節(jié)填制憑證記賬憑證是登記賬簿的依據(jù)，在實(shí)行計(jì)算機(jī)處理賬務(wù)后，電子賬簿的準(zhǔn)確與完整完全依賴于記賬憑證，因而使用者要確保記賬憑證輸入的準(zhǔn)確完整，在實(shí)際工作中，用戶可直接在計(jì)算機(jī)上根據(jù)審核無誤準(zhǔn)予報(bào)銷的原始憑證填制記賬憑證(即前臺處理)，也可以先由人工制單而后集中輸入（即后臺處理），用戶采用哪種方式應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況，一般來說業(yè)務(wù)量不多或基礎(chǔ)較好或使用網(wǎng)絡(luò)版的用戶可采用前臺處理方式，而在第一年使用或人機(jī)并行階段，則比較適合采用后臺處理方式。一、填制憑證（一）增加憑證1、用鼠標(biāo)單擊菜單【憑證】下的【填制憑證】，屏幕顯示憑證畫面。2、用鼠標(biāo)單擊〖增加〗按鈕或按[F5]鍵，增加一張新憑證，這時(shí)光標(biāo)定位在憑證類別上。3、憑證類別：輸入憑證類別字，也可以用鼠標(biāo)單擊或按[F2]鍵，參照選擇一個(gè)憑證類別，確定后按Enter鍵，系統(tǒng)將自動生成憑證編號，并將光標(biāo)定位在制單日期上。4、憑證編號:由系統(tǒng)分類按月自動編制，即每類憑證每月都從0001號開始，對于網(wǎng)絡(luò)用戶，如果是幾個(gè)人同時(shí)制單時(shí)，在憑證的右上角，系統(tǒng)提示了一個(gè)參考憑證號，真正的憑證編號只有在憑證已填制并經(jīng)保存完畢后才給出，如果只有一個(gè)人制單或使用單用戶版制單時(shí)憑證右上角的憑證號即是正在填制的憑證的編號。系統(tǒng)同時(shí)也自動管理憑證頁號，系統(tǒng)規(guī)定每頁憑證有五筆分錄，當(dāng)某號憑證不只一頁，系統(tǒng)自動將在憑證號后標(biāo)上幾分之一，如：收-0001號0002/0003表示為收款憑證第0001號憑證共有三張分單，當(dāng)前光標(biāo)所在分錄在第二張分單上。5、制單日期：系統(tǒng)自動取進(jìn)入賬務(wù)前輸入的業(yè)務(wù)日期為記賬憑證填制的日期，如果日期不對，可進(jìn)行修改或按參照輸入。6、附單據(jù)數(shù)：在“附單據(jù)數(shù)”處輸入原始單據(jù)張數(shù)，輸完后按Enter鍵。7、憑證自定義項(xiàng)：憑證自定義項(xiàng)是由用戶自定義的憑證補(bǔ)充信息。用戶根據(jù)需要自行定義和輸入，系統(tǒng)對這些信息不進(jìn)行校驗(yàn)，只進(jìn)行保存。輸入方法為：用鼠標(biāo)單擊憑證右上角的輸入框后進(jìn)行輸入即可。8、憑證內(nèi)容：輸入本張憑證的每一筆分錄。每筆分錄由摘要、科目、發(fā)生金額組成：⑴摘要：輸入本筆分錄的業(yè)務(wù)說明，摘要要求簡潔明了。⑵科目：科目必須輸入末級科目。科目可以輸入科目編碼、中文科目名稱、英文科目名稱或助記碼。如果輸入的科目名稱有重名現(xiàn)象時(shí)，系統(tǒng)會自動提示重名科目供選擇。輸入科目時(shí)可在科目區(qū)中用鼠標(biāo)單擊或按[F2]鍵參照錄入。⑶輔助信息：根據(jù)科目屬性輸入相應(yīng)的輔助信息。如部門、個(gè)人、項(xiàng)目、客戶、供應(yīng)商、數(shù)量、自定義項(xiàng)等。二、輸入輔助核算信息當(dāng)您需要對所錄入的輔助項(xiàng)進(jìn)行修改時(shí)，可用鼠標(biāo)雙擊所要修改的項(xiàng)，系統(tǒng)顯示輔助信息錄入窗，可進(jìn)行修改。①如果科目有客戶往來的屬性，則屏幕提示用戶輸入“客戶”、“業(yè)務(wù)員”及“票號”等信息。“客戶”可輸入代碼或客戶簡稱，也可通過參照功能輸入。參照方法：在“客戶”處按按鈕或按[F2]鍵，系統(tǒng)顯示所有客戶目錄。也可以輸入幾個(gè)字，按[F2]可參照到以這幾個(gè)字開頭的客戶簡稱。如輸入“北”字，再按按鈕或[F2]鍵，可參照出第一個(gè)字為“北”的客戶簡稱。“業(yè)務(wù)員”可輸入該筆業(yè)務(wù)的銷售或采購人員，“票號”可輸入往來業(yè)務(wù)的單據(jù)號。②如果科目有供應(yīng)商往來的屬性，則屏幕提示用戶輸入“供應(yīng)商”、“業(yè)務(wù)員”及“票號”等信息。“供應(yīng)商”可輸入代碼或供應(yīng)商簡稱，也可通過參照功能輸入，參照方法同上。“業(yè)務(wù)員”可輸入該筆業(yè)務(wù)的銷售或采購人員，“票號”可輸入往來業(yè)務(wù)的單據(jù)號。③若科目為部門核算科目，則屏幕提示用戶輸入“部門”信息，可輸入代碼或部門名稱，也可按按鈕或[F2]鍵參照輸入。④若科目為個(gè)人往來核算科目，則屏幕提示用戶輸入“部門”、“個(gè)人”等信息，可輸入代碼或名稱，也可按按鈕或[F2]鍵參照輸入。⑤若科目為項(xiàng)目核算科目，則屏幕提示用戶輸入“項(xiàng)目”信息，可輸入代碼或名稱，也可按按鈕或[F2]鍵參照輸入。⑥若科目定義了自定義項(xiàng)，則屏幕提示用戶輸入各“科目自定義項(xiàng)”的信息。如商品銷售收入科目定義了“銷售類型”的科目自定義項(xiàng)，當(dāng)在憑證中錄入商品銷售收入科目時(shí)，系統(tǒng)提示用戶錄入“銷售類型”，此時(shí)可輸入“現(xiàn)銷”、“賒銷”等輔助信息，并可在查明細(xì)賬、序時(shí)賬時(shí)按“銷售類型”條件進(jìn)行查詢。又如：工程項(xiàng)目科目可設(shè)置料、工、費(fèi)等自定義項(xiàng)核算該科目每一筆業(yè)務(wù)的全部信息。⑦如果該科目要進(jìn)行數(shù)量核算，則屏幕提示用戶輸入“數(shù)量”、“單價(jià)”信息。系統(tǒng)根據(jù)數(shù)量×單價(jià)自動計(jì)算出金額，并將金額先放在借方，如果方向不符，可將光標(biāo)移動到貸方后，按空格鍵即可調(diào)整金額方向。⑧如果該科目要進(jìn)行外幣核算，系統(tǒng)自動將憑證格式改為外幣式，如果系統(tǒng)有其他輔助核算，則先輸入其他輔助核算后，再輸入外幣信息。外幣：用戶可修改、填入外幣值，若該科目也核算數(shù)量，則系統(tǒng)自動根據(jù)數(shù)量×單價(jià)計(jì)算外幣。匯率：系統(tǒng)將自動顯示在“外幣及匯率”所錄的匯率，若在“賬簿選項(xiàng)”中將“匯率方式”選項(xiàng)設(shè)為固定匯率，則顯示當(dāng)月的月初匯率，若“匯率方式”選項(xiàng)設(shè)為浮動匯率，則顯示當(dāng)日的浮動匯率，若當(dāng)日未錄入當(dāng)日匯率，則顯示已錄入?yún)R率的日子中最近一日的匯率。用戶也可直接將光標(biāo)移到匯率處進(jìn)行輸入或修改。按按鈕，可參照或輸入各日的匯率。金額系統(tǒng)根據(jù)折算公式自動折算出金額，并將金額先放在借方，如果方向不符，可將光標(biāo)移動到貸方后，按空格鍵即可調(diào)整金額方向。折算公式在“外幣及匯率”中定義，一般企業(yè)使用外幣×匯率=本幣的公式折算本幣金額，也有些企業(yè)采用外幣÷匯率=本幣的公式折算本幣金額。若您的外幣、匯率或金額輸入有誤，您可以將光標(biāo)移到錯誤數(shù)據(jù)處，直接在上面修改即可。⑨若科目為銀行科目，那么，屏幕提示用戶輸入“結(jié)算方式”、“票號”及“發(fā)生日期”。其中，“結(jié)算方式”輸入銀行往來結(jié)算方式，“票號”應(yīng)輸入結(jié)算號或支票號，“票據(jù)日期”應(yīng)輸入該筆業(yè)務(wù)發(fā)生的日期，“票據(jù)日期”主要用于銀行對賬。對于要使用“支票登記簿”功能的用戶，若希望在制單時(shí)也可進(jìn)行支票登記，則應(yīng)在“賬簿選項(xiàng)”中設(shè)置“支標(biāo)控制”選項(xiàng)，那么在制單時(shí)，如果所輸?shù)慕Y(jié)算方式應(yīng)使用支票登記簿，在輸入支票號后，系統(tǒng)則會自動勾銷支票登記簿中未報(bào)銷的支票，并將報(bào)銷日期填上制單日期，所以在支票領(lǐng)用時(shí)，最好在支票登記簿中予以登記，以便系統(tǒng)能自動勾銷未報(bào)的支票。若支票登記簿中未登記該支票，系統(tǒng)將顯示支票錄入窗供用戶將該支票內(nèi)容登記到支票登記簿中，同時(shí)填上報(bào)銷日期。(11)金額:即該筆分錄的借方或貸方本幣發(fā)生額，金額不能為零，但可以是紅字，紅字金額以負(fù)數(shù)形式輸入。如果方向不符，可將光標(biāo)移動到相反方向后，按空格鍵即可調(diào)整金額方向。(12)當(dāng)憑證全部錄入完畢后，按〖保存〗按鈕或[F6]鍵保存這張憑證，按〖放棄〗按鈕放棄當(dāng)前增加的憑證。也可用鼠標(biāo)單擊〖增加〗則可繼續(xù)填制下一張憑證。(13)當(dāng)一批憑證填完后，用鼠標(biāo)單擊〖退出〗或通過菜單【文件】下的【退出】制單功能。l 本系統(tǒng)默認(rèn)應(yīng)按時(shí)間順序填制憑證，即每月內(nèi)的憑證日期不能倒流，如：6月20日某類憑證已填到第200號憑證，則填制該類200號以后的憑證時(shí)，日期不能為6月1日至6月19日的日期，而只能是6月20至月底的日期。但用戶也可解除這種限制，即在【賬簿選項(xiàng)】中，將其中的賬套參數(shù)“制單序時(shí)”取消。l 如果您在【賬簿選項(xiàng)】中，設(shè)置了“制單權(quán)限控制到科目”選項(xiàng)，那么您在制單時(shí)不能使用無權(quán)限的科目進(jìn)行制單。制單科目權(quán)限可在【明細(xì)權(quán)限】中進(jìn)行設(shè)置。l 如果您使用應(yīng)收系統(tǒng)來管理所有客戶往來業(yè)務(wù)，那么，在制單中，您不能使用純客戶往來（只核算客戶往來）的科目，而是到應(yīng)收系統(tǒng)中生成相應(yīng)的憑證。若使用部門客戶或客戶項(xiàng)目的科目，則只能錄入部門或項(xiàng)目的發(fā)生數(shù)。如果您使用應(yīng)付系統(tǒng)來管理所有供應(yīng)商往來業(yè)務(wù)，那么，在制單中，您不能使用純供應(yīng)商往來（只核算供應(yīng)商往來）的科目，而是到應(yīng)付系統(tǒng)中生成相應(yīng)的憑證。若使用部門供應(yīng)商或供應(yīng)商項(xiàng)目的科目，則只能錄入部門或項(xiàng)目的發(fā)生數(shù)。l 對于同一個(gè)往來單位來說，名稱要前后一致，比如不能有時(shí)用“用友公司”，有時(shí)又用“用友集團(tuán)公司”，象這樣名稱前后不一致，系統(tǒng)則將其當(dāng)成兩個(gè)單位。l 在填制憑證中只能輸入末級部門。l 科目所屬項(xiàng)目大類中必須已定義了項(xiàng)目，且此處只能輸入項(xiàng)目，不能輸入項(xiàng)目分類。l 一個(gè)科目最多可設(shè)置10個(gè)自定義項(xiàng)，其中6個(gè)文本型，2個(gè)數(shù)字型，2個(gè)日期型。如銷售收入科目可定義“銷售類型”（文本型）、“付款方式”（文本型）、“稅率”（數(shù)字型）等等，可根據(jù)用戶的需要自由定義。在填制憑證時(shí)，可錄入也可不錄入。l 若科目既核算外幣又核算數(shù)量，則單價(jià)為外幣單價(jià)，外幣=數(shù)量×單價(jià)。l 憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號將不能再修改。要決：l 對于一些常用的摘要，如“提現(xiàn)金”、“報(bào)差旅費(fèi)”等，可在主菜單【憑證】中的【常用摘要】里預(yù)先定義好這些常用摘要，再在【填制憑證】中的摘要處調(diào)用，以便加快錄入速度。常用摘要的調(diào)用方法為:l 在錄入個(gè)人信息時(shí)，若不輸“部門”只輸“個(gè)人”，系統(tǒng)將根據(jù)所輸個(gè)人自動輸入其所屬的部門。l 在金額處按“=”，系統(tǒng)將根據(jù)借貸方差額自動計(jì)算此筆分錄的金額。例如：填制某張憑證時(shí)，前兩筆分為借100，借200，在錄入第三筆分錄的金額時(shí)，將光標(biāo)移到貸方，按下“=”鍵，系統(tǒng)自動填寫300。l 若數(shù)量、單價(jià)有一方未錄入，系統(tǒng)將根據(jù)金額或外幣自動計(jì)算出數(shù)量、單價(jià)。提高錄入效率和準(zhǔn)確度。l 在錄入憑證時(shí)，若不錄入外幣，只錄入?yún)R率和金額，系統(tǒng)可反算出外幣數(shù)；若不錄入?yún)R率，只錄入外幣和金額，系統(tǒng)可反算出匯率，提高錄入效率和準(zhǔn)確度。l 如果您的修改影響了原來外幣、匯率、金額三方的平衡關(guān)系，也就是說，外幣折算誤差（即外幣、匯率按折算公式計(jì)算出的本幣金額與實(shí)際上輸入的本幣金額之間的誤差）超過您在“外幣及匯率”中定義的折算誤差，系統(tǒng)將會提示您，如果您希望重新計(jì)算，那么您在要重算的地方按[F11]鍵，系統(tǒng)將按折算公式重新計(jì)算。例如：某單位采用固定匯率方式計(jì)算本幣金額，折算公式為外幣×匯率=本幣，折算誤差為0.01，在填憑證時(shí)，輸入外幣數(shù)100美元，再輸入本月固定匯率8.3，回車后，系統(tǒng)自動在金額處填上下830(100×8.3=830)，若此時(shí)發(fā)現(xiàn)外幣數(shù)輸入有誤，應(yīng)為1000美元，則將100美元改為1000，然后將光標(biāo)移到金額處，系統(tǒng)提示誤差(1000×8.3-830>0.01)，按[F11]，系統(tǒng)將金額重新填上下8300(1000×8.3).l 科目、往來客戶、供應(yīng)商、往來個(gè)人、部門、項(xiàng)目可在制單時(shí)隨時(shí)通過參照界面中的〖編輯〗按鈕進(jìn)行增加。三、修改憑證【操作步驟】1、在填制憑證中，通過按〖首頁〗〖上頁〗〖下頁〗〖末頁〗按鈕翻頁查找或按〖查詢〗按鈕輸入查詢條件，找到要修改的憑證。2、將光標(biāo)移到制單日期處，可修改制單日期。3、若要修改附單據(jù)數(shù)、摘要、科目、外幣、匯率、金額，可直接將光標(biāo)移到需修改的地方進(jìn)行修改即可。4、憑證下方顯示每條分錄的輔助項(xiàng)信息，若要修改某輔助項(xiàng)，則將光標(biāo)移到要修改的輔助項(xiàng)處，雙擊鼠標(biāo)，屏幕顯示輔助項(xiàng)錄入窗，可直接在上面修改即可。5、若要修改金額方向，可在當(dāng)前金額的相反方向，按空格鍵。6、若要希望當(dāng)前分錄的金額為其他所有分錄的借貸方差額，則在金額處按“=”鍵即可。7、按〖插行〗按鈕或按[Ctrl+I]鍵可在當(dāng)前分錄前插入一條分錄。按〖刪行〗按鈕或按[Ctrl+D]可刪除當(dāng)前光標(biāo)所在的分錄。8、修改完畢后，按〖保存〗按鈕保存當(dāng)前修改，按〖放棄〗按鈕放棄當(dāng)前憑證的修改。l 若您在【賬簿選項(xiàng)】中設(shè)置了“制單序時(shí)”的選項(xiàng)，那么，您在修改制單日期時(shí)，不能在上一編號憑證的制單日期之前。1月份制的憑證不能將制單日期改為2月份的日期。l 若在【賬簿選項(xiàng)】中設(shè)置了“不允許修改、作廢他人填制的憑證”，則不能修改他人填制的憑證。l 如果某筆涉及銀行科目的分錄已錄入支票信息，并對該支票做過報(bào)銷處理，修改該分錄，將不影響“支票登記簿”中的內(nèi)容。l 外部系統(tǒng)傳過來的憑證不能在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進(jìn)行修改。如何查看其他憑證信息總賬系統(tǒng)8.0的填制憑證功能不僅是各賬簿數(shù)據(jù)的輸入口，同時(shí)也提供了強(qiáng)大的信息查詢功能。在憑證畫面中可有些信息是可直接查看到的，如科目、摘要、金額等，有些信息是通過某些操作間接查看到的，如：各分錄的輔助信息、當(dāng)前分錄行號、當(dāng)前科目最新余額、外部系統(tǒng)制單信息等，下面介紹這些信息的查詢方法：n 輔助信息：光標(biāo)在各會計(jì)分錄間移動時(shí)，憑證的備注欄將動態(tài)顯示出該分錄的輔助信息。n 當(dāng)前分錄號：用鼠標(biāo)單擊憑證右下方的圖標(biāo)，屏幕顯示當(dāng)前分錄是第幾條分錄。n 科目自定義項(xiàng)內(nèi)容：用鼠標(biāo)單擊憑證右下方的圖標(biāo)，屏幕顯示當(dāng)前科目的自定義項(xiàng)內(nèi)容。n 外部系統(tǒng)制單信息：若當(dāng)前憑證為外部系統(tǒng)生成的憑證，可將鼠標(biāo)移到記賬憑證的標(biāo)題處，按下鼠標(biāo)左鍵，系統(tǒng)顯示當(dāng)前憑證來自哪個(gè)子系統(tǒng)，憑證反映的業(yè)務(wù)類型與業(yè)務(wù)號。當(dāng)光標(biāo)在某一分錄上時(shí)，用鼠標(biāo)單擊憑證右下方的圖標(biāo)，則顯示生成該分錄的原始單據(jù)類型、單據(jù)日期及單據(jù)號。n 當(dāng)前科目最新余額：用鼠標(biāo)單擊〖余額〗按鈕，屏幕顯示當(dāng)前光標(biāo)所在科目包含所有已保存的記賬憑證的最新余額。n 聯(lián)查明細(xì)賬：當(dāng)光標(biāo)在憑證分錄上時(shí)，用鼠標(biāo)單擊菜單【查看】下的【聯(lián)查明細(xì)賬】，系統(tǒng)將顯示該筆業(yè)務(wù)發(fā)生科目的明細(xì)賬。n 聯(lián)查原始單據(jù)：若當(dāng)前憑證是由外幣系統(tǒng)制單生成，那么，用鼠標(biāo)單擊菜單【查看】下的【聯(lián)查原始單據(jù)】，系統(tǒng)將顯示生成這張憑證的原始單據(jù)。n 分單：若當(dāng)前憑證有多張分單，用鼠標(biāo)單擊菜單【查看】下的【查找分單】，輸入分單頁號，可查看到該張分單。四、作廢憑證1、進(jìn)入填制憑證后，通過按〖首頁〗〖上頁〗〖下頁〗〖末頁〗鍵翻頁查找或按〖查詢〗按鈕查找輸入條件，找要作廢的憑證。2、用鼠標(biāo)單擊菜單【編輯】下的【作廢/恢復(fù)】，憑證左上角顯示“作廢”字樣，表示已將該憑證作廢。l 作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及憑證編號，只在憑證左上角顯示“作廢”字樣。作廢憑證不能修改，不能審核。在記賬時(shí)，不對作廢憑證作數(shù)據(jù)處理，相當(dāng)于一張空憑證。在賬簿查詢時(shí)，也查不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。l 若當(dāng)前憑證已作廢，用鼠標(biāo)單擊菜單【編輯】下的【作廢/恢復(fù)】，可取消作廢標(biāo)志，并將當(dāng)前憑證恢復(fù)為有效憑證。五、憑證整理有些作廢憑證不想保留，可以通過憑證整理功能將這些憑證徹底刪除，并對未記賬憑證重新編號。1、用鼠標(biāo)單擊菜單【編輯】下的【整理憑證】。2、選擇要整理的月份，按〖確定〗后，屏幕顯示作廢憑證整理選擇窗。3、用鼠標(biāo)選擇要真正刪除的作廢憑證，按〖確定〗按鈕，系統(tǒng)將這些憑證從數(shù)據(jù)庫中刪除掉，并對剩下憑證重新排號。若本月已有憑證已記賬，那么，本月最后一張已記賬憑證之前的憑證將不能作憑證整理，只能對其后面的未記賬憑證作憑證整理。若想作憑證整理，請先到“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”功能中恢復(fù)本月月初的記賬前狀態(tài)，再如何快速制作紅字沖銷憑證用戶通過菜單【編輯】下的【沖銷憑證】制作紅字沖銷憑證。先輸入制單月份，然后回答將沖銷哪個(gè)月的哪類多少號憑證，則系統(tǒng)自動制作一張紅字沖銷憑證，本功能用于自動沖銷某張已記賬的憑證。六、生成和調(diào)用常用憑證當(dāng)您認(rèn)為某張憑證應(yīng)作為常用憑證保存時(shí)，可通過菜單【編輯】下的【生成常用憑證】制作常用憑證。然后屏幕提示您給該張憑證確定一個(gè)代號和說明。該張憑證即被存入常用憑證庫中，以后您可按所存代號調(diào)用這張常用憑證。如果在“常用憑證”中已定義了與目前將要填制的憑證相類似或完全相同的憑證，調(diào)用此常用憑證會加快憑證的錄入速度。調(diào)用方法為:1、在制單時(shí)通過菜單【編輯】下的【調(diào)用常用憑證】。2、按屏幕提示輸入常用憑證代號，并用鼠標(biāo)單擊〖確定〗按鈕。3、其它操作同修改或填制憑證。第二節(jié)審核憑證一、審核憑證審核憑證是審核員按照財(cái)會制度，對制單員填制的記賬憑證進(jìn)行檢查核對，主要審核記賬憑證是否與原始憑證相符，會計(jì)分錄是否正確等、審查認(rèn)為錯誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員修改后，再審核，只有審核權(quán)的人才能使用本功能。【操作步驟】1、進(jìn)入【審核憑證】，屏幕審核憑證條件窗。2、輸入審核憑證的條件后，屏幕顯示憑證一覽表。3、在憑證一覽表中用鼠標(biāo)雙擊某張憑證，則屏幕顯示此張憑證，如果此憑證不是你要審核的憑證，可用鼠標(biāo)單擊〖首頁〗〖上頁〗〖下頁〗〖末頁〗按鈕翻頁查找或按〖查詢〗按鈕查找輸入條件查找。4、當(dāng)屏幕顯示待審核憑證時(shí)，用戶可進(jìn)行審核，通過菜單【查看】下的【科目轉(zhuǎn)換】可切換顯示科目編碼和科目名稱，用↑或↓鍵在分錄中移動時(shí)，憑證下將顯示當(dāng)前分錄的輔助信息。若想查看其他憑證信息，見填制憑證中的如何查看其他憑證信息。5、審核人員在確認(rèn)該張憑證正確后，用鼠標(biāo)單擊〖審核〗按鈕將在審核處自動簽上審核人名，即該張憑證審核完畢，系統(tǒng)自動顯示下一張待審核憑證。6、若審核人員發(fā)現(xiàn)該憑證有錯誤，可按〖標(biāo)錯〗按鈕，對憑證進(jìn)行標(biāo)錯，以便制單人可以對其進(jìn)行修改。若想對已審核的憑證取消審核，可用鼠標(biāo)單擊〖取消〗取消審核。l 審核人除了要具有審核權(quán)外，還需要有對待審核憑證制單人所制憑證的審核權(quán)，這個(gè)權(quán)限可在“明細(xì)權(quán)限”中設(shè)置。l 審核人和制單人不能是同一個(gè)人。l 憑證一經(jīng)審核，就不能被修改、刪除，只有被取消審核簽字后才可以進(jìn)行修改或刪除。l 取消審核簽字只能由審核人自己