醫學會財務管理制度一、機關財務制度管理的規定

（一）為了進一步理順有關財務制度管理

1、加強財務管理，做到計劃開支，凡屬行政開支（會議學習班除外），要經分管財務的領導審批，財務審核后才能報銷；

2、加強資金管理。凡借款（包括差旅費、辦公費及其他借款），按規定填寫借款單，5000元以內由秘書長助理審批，5000以上由分管財務的領導審批，經領導批準后才能到財務辦理借款手續，二次借款必須償清第一次借款；

3、加強現金管理。達到轉帳結算的款項（轉帳起點為100元以上），都應該通過銀行辦理轉帳支票結帳。需要現金2000元以上，須提前一天通知財務做好準備；

4、加強現金庫存管理。出納保險柜不能超過3000元以上，庫存現金不能超過限制的金額；

（二）為了進一步理順有關財務的發放獎勵金、勞務費、補助、加班費、提成分配的關系

1、本單位工作人員在計劃外的會議、學習班、研討會、科研協作費、義診費等的廠家和公司贊助活動費中提取介紹費10%，扣除一切費用開支成本后的金額列入其部室的經濟指標；

2、工作需要在公休假日加班一天者，每人每天發放150元加班費（參考會議、學習班規定制度）；

3、午餐補助每人每天10元，凡在本單位上班者按考勤統計，月末發放（本單位未設膳堂）；

4、司機開上、下班車每人每天補助10元，按考勤統計，月末發放（參考衛生廳制度發放）；

5、在職的職工每年另發3個月獎勵工資，平均每月隨工資發放（根據人事廳口頭傳達的精神執行）；

6、年終雙薪，在職的職工年終按12月份工資表的應發數每人多發一個月的工資（根據2001年2月8日人事部，財政部下達文件）；

7、電話費補助

正處450元，副處350元，正科200元，副科150元，其他人員100元列入工資表（根據關于省直機關單位通訊費改革的實施意見《X紀發2002年31號文件》）。

二、學術會議，學習班財務管理的規定

（一）專科學會經費使用，一律通過專科主委批準并由經辦人簽名，財務審核后，才能在專科學會帳上報銷。

（二）會議、學習班、研討會等項目均獨立核算。印刷費、郵寄費、審稿費、講課費、勞務費、學分證、辦公費等費用列入成本，與專科學會合辦的會議及學習班的支出單據一律由主辦人和經手人兩人簽名，經財務審核后才可報銷。會議、學習班結余款按學會與專科分會四六分成。結帳單一式三份，主辦人、專科學會、財務人員各一份。合辦的會議及學習班結算后的明細帳目要有主辦人與專科分會主委共同審核簽名認可。

（三）會議、學習班、研討會、科研協作、義診等活動，聯系公司，廠家的贊助費中提取10%給出介紹人作為信息費，凡行政事業單位的贊助款，一律不得提取介紹費。

（四）會議、學習班、研討會、科研協作、義診等活動需要購文具用品時需要經主辦人及負責人審批同意后，兩從以上經手購買，且發票要求寫清楚單位和數量，經主辦人和經辦人簽名后，由財務審核后方可報銷。

（五）會議、學習班、研討會期間晚上加班補助夜餐費每人每天15元，公休加班每人每天發放加班費100元，假日加班者每人每天發放加班費150元，取消發放補休假單。

（六）赴外地參加會議學習班的工作人員一律按規定辦理差旅補助，根據不同的出差地按文件規定標準發放（差旅費在會議學習班帳上列入成本）。

（七）會議、學習班工作人員的勞務費，每人每天不起過150元，每人總金額不得超過500元，全國會議及學習班的勞務費由主辦和協辦單位