第一章保險概述

第一節風險與風險管理一、風險概述（一）風險的含義主觀風險說客觀風險說——風險可以用尺度量1、關于風險的解釋第一章保險概述第一節風險與風險管理主觀風險說客1對風險進行度量的的工具是大數法則和概率論。運用這兩個工具并在一個較大的范圍內和一個較長的時間內來對風險發生的頻率和損失的程度進行測定和估計。對風險進行度量的的工具是大數法則和概率論。2大數法則又稱“大數律”——在隨機現象的大量重復試驗和觀察中，出現某種幾乎必然的規律性的一類定理的總稱。大數法則又稱“大數律”——在隨機現象的大量重復試驗和觀察中，3大數法則是近代保險業賴以建立的數理基礎。保險公司正是利用在個別情形下存在的不確定性將在大數中消失的這種規則性，來分析承保標的發生損失的相對穩定性。大數法則是近代保險業賴以建立的數理基礎。保險公司正是利用在個4

舉例：我們用擲硬幣來說明大數法則，大家都知道硬幣擲出人頭和字的幾率各是50%，可是實際上擲二次卻很難得到人頭和字各50%（有三種可能：100%頭、100%字、頭字各50%，不確定性很大），那么要想得到這個頭、字各50%的幾率應該怎么辦?舉例：5

有位數學家，擲了一千次，得出來人頭和字的機率不是等于50%，他又繼續擲，擲了五千次...六千次...一萬次，發現得到人頭和字的機率愈來愈平均，也就是50%。有位數學家，擲了一千次，得出來人頭和字的機率不是等于56

2、大數法則和概率論在保險中的意義如果損失概率從為數有限的損失風險單位取得，則損失概率不可信。根據大數法則，當試驗次數不斷增加，事件發生的頻率趨近某一個常數——這個常數就是保險費的雛形。2、大數法則和概率論在保險中的意義7

把大數法則用在人脈關系上，就是結識的人數越多，預期成為朋友的人數占所結識總人數的比例越穩定。把大數法則用在人脈關系上，就是結識的人數越多，預期成為8請同學們記住：人脈即財源！法國億而富機油前總裁，每年都定下目標，要與一千個人交換名片，并跟其中的兩百個人保持聯絡，跟其中的五十個人成為朋友。他遵循的就是大數法則。其實，職業和事業上的貴人就在身邊，關鍵是要有人脈資源。請同學們記住：人脈即財源！93、大數法則對同質風險在大量保險單位之間的分攤類似于廠商理論中的規模經濟性.規模經濟是對生產經營成本的分攤,大數法則是對風險的分散.3、大數法則對同質風險在大量保險單位之間的分攤類似于廠商理論10（三）風險的分類1、按風險的性質劃分：

投機風險純粹風險（三）風險的分類投機風險純粹風險112、按風險產生的原因劃分：自然風險社會風險——見后邊舉例（廣東九江大橋）政治風險經濟風險

2、按風險產生的原因劃分：121988年通車的廣東九江大橋1988年通車的廣東九江大橋13前面圖片說明：2007年6月15日，325國道上的九江大橋，被一艘2000噸級的運沙船撞擊，釀成了一宗導致200米橋面垮塌、4車墜河8人死亡的慘禍。面對公眾對橋梁質量的疑問，有關方面給出的結論是設計與質量都不存在問題，是運沙船走錯航道，撞到防撞能力只有40噸的非通航孔橋墩所致。前面圖片說明：143、按風險標的劃分：財產風險人身風險責任風險——見后邊案例信用風險——見后邊案例3、按風險標的劃分：15案例：責任風險美國一名叫K的小孩，因為燃放中國某公司出口的空中飛翔煙花爆竹而將眼睛炸傷，K的家長向當地法院提起訴訟，要求中國方面賠償600萬美元。后雙方取得庭外和解，原告撤訴，由該中國出口商向K提供95000美元的賠償金。

案例：責任風險16

案例：進口商的信用風險A公司同阿聯酋B公司簽訂價值160萬美元的機器設備出口合同，A發現合同約定分批裝運，而信用證不允許分批裝運。A要求B公司修改信用證。此時阿聯酋的投資環境發生巨大變化，B公司已無意繼續履行合同，以各種借口拒絕修改。最終，A未能安排出運，該機器設備是依據客戶要求訂制，轉賣難度很大，占壓A公司大量流動資金，產生了高額利息損失。

案例：進口商的信用風險17（四）可保風險——保險公司可以承保的風險，條件如下：1、可保風險是純粹風險2、可保風險存在大量的、相似的保險標的——在保險學中稱“同質風險”3、風險必須是可以用貨幣衡量4、風險的發生具有偶然性和意外性5、風險導致的損失必須是嚴重的

（四）可保風險——保險公司可以承保的風險，條件如下：18同質風險——是指風險單位在種類、品質、性能、價值等方面大體相近。如果風險為不同質的風險，那么損失發生的概率就不相同，風險也就無法進行統一集合與分散。此外，不同質的風險，損失發生的頻率與幅度是有差異的，倘若進行集合與分散，則會導致保險財務的不穩定。學以致用：要求學生結合實例課堂闡釋以上內容同質風險——是指風險單位在種類、品質、性能、價值等方面大體相19二、風險管理風險管理從十九世紀二三十年代開始,經歷幾十年的發展逐漸成為一門影響廣泛的現代管理學科。1983年在美國召開的風險和保險管理協會年會上，世界各國專家學者云集紐約，共同討論并通過了“101條風險管理準則”，它標志著風險管理的發展已進入了一個新的發展階段。二、風險管理20101條風險管理準則（節選）

１．Anorganizationriskmanagementprogrammustbetailoredtoitsoverallobjectivesandshouldchangewhenthoseobjectiveschange.３．Don’triskmorethanyoucanaffordtolose.４．Don’triskalotforalittle５．Considertheoddsofanoccurrence70．Readeveryinsurancepolicycarefully71．Keepprogramdesignsimple

101條風險管理準則（節選）

１．Anorganizat21譯文：1、一個組織的風險規劃方案必需配合企業之整體目標，且應隨著目標之改變而改變3、不要冒自己所不能夠承擔之風險4、切勿冒因小利而受大害之風險5、多加考慮損失發生之可能性70、仔細閱讀每一張保險單71、應盡量保持風險管理方案設計之簡明化譯文：22101條風險管理準則（節選）中英文對照

１．Anorganizationriskmanagementprogrammustbetailoredtoitsoverallobjectivesandshouldchangewhenthoseobjectiveschange.３．Don’triskmorethanyoucanaffordtolose.1、一個組織的風險規劃方案必需配合企業之整體目標，且應隨著目標之改變而改變3、不要冒自己所不能夠承擔之風險101條風險管理準則（節選）中英文對照23

４．Don’triskalotforalittle５．Considertheoddsofanoccurrence70．Readeveryinsurancepolicycarefully71．Keepprogramdesignsimple4、切勿冒因小利而受大害之風險5、多加考慮損失發生之可能性70、仔細閱讀每一張保險單71、應盡量保持風險管理方案設計之簡明化

４．Don’triskalotfo24第二節保險及其種類一、保險的定義1、保險法第2條對保險的定義：第二節保險及其種類一、保險的定義25

2、保險定義中存在的兩種關系

法律范疇——以合同方式建立的民事法律關系經濟范疇——以交換對價物實現產品買賣的經濟關系

2、保險定義中存在的兩種關系

法律范疇——以合同方式建26對價是一個法律概念，它強調對等，但不一定相等，不是等價物。投保人支付的少量保險費（對價物）換取大量的保險補償或給付金。在一般的商品買賣中比如買一件100元的衣服，我們一定要交夠100元的現金等價物，才能把衣服穿到身上。對價是一個法律概念，它強調對等，但不一定相等，不是等價物。27三、保險的種類（三）按實施方式分類1、強制保險

機動車交通事故責任強制保險（簡稱“交強險”）：是我國首個由國家法律規定實行的強制保險制度（2006.7.1號施行）。三、保險的種類28它規定：由保險公司對被保險機動車發生道路交通事故造成受害人（不包括本車人員和被保險人）的人身傷亡、財產損失，在責任限額內予以賠償的強制性責任保險。它規定：由保險公司對被保險機動車發生道路交通事故造成受害人（29交強險最大特點：實行無責賠償的原則

例如：甲乙兩車追尾未發生人員傷亡僅發生財產損失，甲車無責，而乙車有責，那么乙車將對甲車進行賠償，最高的是２０００元。而甲車雖然無責，但也需給乙車賠償，限額最高４００元。交強險最大特點：實行無責賠償的原則

例如：30

（四）按承保風險轉移方式分類1、原保險定義：（四）按承保風險轉移方式分類312、再保險定義：2、再保險32中國人壽保險股份有限公司為“神舟”五號所有入選的宇航員及其配偶和子女以及宇航專家提供了1390.08萬元的人身保險。其中，航天員訓練期間100萬元/人，執行任務期間200萬元/人，飛行期間500萬元/人，航天員配偶50萬元/人，子女10萬元/人，航天專家100萬元/人。08年，中國人壽成為“神舟七號航天員獨家保險供應商”。中國人壽為航天員及其家屬、科研人員提供了高額人身保障，其中，中國人壽再保險股份有限公司提供了再保險支持。中國人壽保險股份有限公司為“神舟”五號所有入選的宇航員及其配33原保險與再保險的區別：原保險是再保險的基礎，再保險是由原保險派生的，再保險是對原保險的保險，再保險支持和促進原保險的發展。

原保險與再保險的區別：34

保險關系的主體不同原保險關系的主體是保險人與投保人或被保險人，體現的是保險人與被保險人之間的經濟關系；再保險關系的主體是原保險人與再保險人，體現的是保險人之間的經濟關系。

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保險標的不同原保險的保險標的包括財產、人身、責任、信用以及有關的利益；再保險的保險標的是原保險人所承擔的風險責任，是一種具有責任保險性質的保險。

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保險賠付的性質不同原保險合同包括補償性合同和給付性合同兩種。

再保險合同發生于保險人之間，要對原保險人承擔的責任進行分攤，再保險合同的性質是責任分攤性。

37911賠付傷元氣瑞士再保險公司巨虧損

2002年04月11日14:25:15新華社

瑞士再保險公司2002年2月10日宣布，由于受到美國“９·１１”事件的影響，加之公司的資產收益較低，該公司2001年的凈虧損額高達1.65億瑞士法郎（約合9920萬美元）。瑞士再保險公司稱，“９·１１”事件使該公司付出了29.5億瑞士法郎（稅后）的賠償金。“９·１１”事件總損失是2000億元，其中保險賠付是356億，國際再保險市場承擔了70%的賠償。

911賠付傷元氣瑞士再保險公司巨虧損

2002年04月11383、重復保險（后面有專章重點講解）3、重復保險（后面有專章重點講解）39重復保險可分為超額重復保險和未超額重復保險。我國保險法定義的是超額重復保險在保險實務中，重復保險容易誘發道德風險，極易引發保險詐騙，危害甚大，所以各國法律對重復保險都作了專門規定。重復保險可分為超額重復保險和未超額重復保險。40重復保險必須同時具備以下條件（教材16頁）第二：必須是對同一個可保利益投保。可保利益的解釋見教材32頁《保險法》12條。重復保險必須同時具備以下條件（教材16頁）41以下甲、乙具有不同的可保利益（也稱保險利益）例如，對于同一標的物房屋，甲以所有人的利益投保火災保險，乙以抵押權人的利益投保火災保險，甲和乙的保險利益不同，所以甲、乙所訂立的保險合同均不能構成重復保險以下甲、乙具有不同的可保利益（也稱保險利益）42

案例：重復保險——保險期限在時間上有重疊04年2月，蔣某向甲保險公司投保了家庭財產保險并附加盜竊險，保險金額為5萬元，期限為04年2月26日零時起至08年2月25日24時止。同年5月，蔣某所在公司又為每名職工在乙保險公司投保了同樣的險（蔣某告知了乙保險公司已投保一事），每戶的保險金額為5萬元，期限為04年7月7日零時起至07年7月6日24時止。

04年7月7日零時起至07年7月6日24時止——這一段就是重復保險。案例：重復保險——保險期限在時間434、共同保險共同保險的第二種形式：免賠率——是指不賠金額與損失金額的比率。4、共同保險44機動車保險中的免賠率

在盜搶險中，出險理賠時如果車主不能提供機動車行駛證、購車原始發票、車輛購置附加費憑證，每缺少一項，都會增加0.5%左右的免賠率，缺少車鎖匙的則增加5%左右的免賠率。

機動車保險中的免賠率在盜搶險中，出險理賠時如果車主不能45

第三節保險的職能一、保險的基本職能（一）分攤損失職能保險人根據大數法則集合足夠多的投保成員，通過向眾多的投保成員收取保險費來分攤其中少數不幸成員遭受的損失，將相對少數成員的損失轉嫁到由所有投保成員共同來承擔。第三節保險的職能46舉例:假定由10000個家庭聯合組成一個火災保險單位，再假設每個家庭的住宅價值為40萬元，往年的年平均火災損失總額為財產價值的0.5%,試計算:預計的損失總額每個家庭分攤的損失每百元財產價值分攤的損失額舉例:47預計的損失總額=40x10000x0.5%=2000(萬元)每個家庭分攤的損失=2000/10000=0.2(萬)每百元財產價值分攤的損失額=損失/以每百元財產價值表示的損失風險單位數=2000/400000x100=0.5(元)預計的損失總額=40x10000x0.5%=200048這就是說，2000萬元火災損失是由10000個家庭每戶繳付2000元來分攤的。如果每棟住宅的價值不同，每個家庭可以按100元財產價值繳付保險費0.5元，來分攤預計的2000萬元火災損失.這就是說，2000萬元火災損失是由10000個家庭每戶繳付249

（二）補償與給付功能

50

二、保險的派生職能（一）防災防損職能在保險業發達的國家里，一些大保險公司除了經營傳統的承保、投資業務外，還向投保的企業提供損失管理服務。

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如：

我國《財產保險合同條例》規定：“保險方可以對被保險人財產的安全情況進行檢查，如發現不安全因素，應及時向投保人提出消除不安全因素的合理建議，投保方應及時采取措施消除。否則，由此引起的保險事故造成的損失，由投保方自己負責，保險方不負賠償責任。”

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（二）投資職能

投資是保險公司發展的兩個輪子

保險投資是保險公司發展的兩個輪子保險53

保險公司的投資領域——購買債券、股票、不動產、用于貸款和銀行存款。保險公司的投資領域——購買債券、股票、不動產、用于貸款54資料：平安之痛-----摘自北京商報中國平安公司各主營業務發展穩定，但因投資富通集團導致中國平安2008年第三季度虧損78億元。注：富通集團成立于1990年，是歐洲最大的金融機構之一。在2008年世界《財富》500強中，富通集團排第14位。在2008年《福布斯》世界500強中，富通集團榮列全球金融服務商第19位。

資料：平安之痛-----摘自北京商報55第四節保險的社會代價

一、增加經營費用保險費可以分解為純保險費和附加保費兩部分。附加保費用于保險人的經營管理開支和預期利潤，包括傭金、業務費用、管理費用、中介費用、宣傳費用、稅金、利潤等。據不完全統計，附加費用總和占保費收入的比重大約為10%--40%。第四節保險的社會代價一、增加經營費用56

二、解決逆向選擇的成本逆向選擇——是指由于交易雙方信息不對稱和市場價格下降產生的劣質品驅逐優質品，進而出現市場交易產品平均質量下降的現象。

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例如，在產品市場上，特別是在舊貨市場上，由于賣方比買方擁有更多的關于商品質量的信息，買方由于無法識別商品質量的優劣，只愿根據商品的平均質量付價，這就使優質品價格被低估而退出市場交易，結果只有劣質品成交，進而導致交易的停止。例如，在產品市場上，特別是在舊貨市58

案例：通過汽車保險的業務了解逆向選擇

某保險公司董事會討論汽車保險業務的問題：車多路窄，新手又多，汽車交通事故比原來增加很多，這些購買了汽車保險的人由于有了保險，開起車來橫沖直撞，反正汽車壞了有保險公司負責修理。酒后開車開車精力不集中，甚至打瞌睡，結果就是汽車交通事故頻繁發生，致使收取的保險費不夠賠付汽車修理公司的汽車修理費。兩年下來，該保險公司已經在汽車保險項目上賠了幾百萬。大家一致認為，汽車保險業務虧損的主要原因是保險費收取得比較低，解決這一問題，唯一的辦法是提高保費的額度，否則會一直虧損下去，最后決議提高保險費。

案例：通過汽車保險的業務了解逆向選擇59該保險公司的這一決策不僅沒有收到預期的效果，反而使汽車保險的保費收入開始出現下降。這是他們的決策者們所始料不及的。因為，在經濟行為中存在著逆向選擇——劣幣驅逐良幣。這種逆向選擇告訴我們，愿意購買保險的人常常是最具有風險的人，而收取較高保險價格會阻止具有較低風險的人購買保險，低風險的人想：你保險公司的保費收得高，我的出險率低，你進一步提高保險價格，我干脆不買保險了。這時，高風險投保人驅逐低風險投保人的逆向選擇現象發生了。其結果是保險公司的賠償概率，將超過根據統計得到的總體損失發生的概率。保險公司出現虧損甚至破產的情況就必然發生。

該保險公司的這一決策不僅沒有收到預期的效果，反而使汽車保險的60這種逆向選擇效應的根源在于保險公司所掌握的信息是不完全的——信息不對稱。因而要投資去甄別它的顧客中哪些人具有更低的風險，從而把他們劃分為較好的和較差的風險類別，并征收不同的保險費，這就是解決保險逆向選擇帶來的成本。這種逆向選擇效應的根源在于保險公司所掌握的信息是不完全的——61

三、產生保險欺詐保險的存在助長了通過故意損失而獲得保險金的行為。

根據國際權威推測，在財產險賠付中，當前每年約有15%-20%的賠款屬于騙保。以2009年為例，東莞全年19億元財產險賠付中，約有3億元的賠款是被詐騙的。

62據歐洲保險業聯盟的統計，在大多數歐盟國家，因騙保造成的損失，大約平均占非人壽險類理賠總金額的5%到10%，每年約給歐盟保險業造成2.5億歐元的直接經濟損失。詐騙保險造成的損失在比利時約達500萬歐元，分攤到每一戶正常投保的家庭，約62.5歐元到125歐元。

據歐洲保險業聯盟的統計，在大多數歐盟國家，因騙保造成的損失，63長期以來，騙保現象給比利時保險業造成巨額經濟損失，保險公司只能以保險費漲價的形式，向其他誠實的投保人轉嫁，使保險費用不斷攀升。詐騙行為對一般投保人造成的影響，還不止于承擔上漲的保險費。例如，歐洲人一直習慣在出國度假前投保假期險防止意外。由于詐騙行為過多，這一險種已被取消。長期以來，騙保現象給比利時保險業造成巨額經濟損失，保險公司只64

三、解決道德風險的成本道德風險-----是指投保人或被保險人投保的目的不是為了獲得保險保障，而是為了謀取保險賠款或給付保險金而故意地作為或不作為，由此造成或擴大保險標的的損失。（見教材36頁）

三、解決道德風險的成本道德65關于道德風險的解釋很多：道德風險并不等同于道德敗壞。道德風險是80年代西方經濟學家提出的一個經濟哲學范疇的概念，即“從事經濟活動的人在最大限度地增進自身效用的同時做出不利于他人的行動。”或者說是：當簽約一方不完全承擔風險后果時所采取的自身效用最大化的自私行為。道德風險亦稱道德危機。關于道德風險的解釋很多：66道德風險是指投保人在得到保險保障之后改變日常行為的一種傾向。分為事前道德風險和事后道德風險。道德風險是指投保人在得到保險保障之后改變日常行為的一種傾向。67保險可能會對被保險人的防止損失的動機產生一定的影響，這種影響叫做事前道德風險。舉個例子：投保車險的人可能比未投保的人開車更莽撞一些，因為他們知道可以獲得賠償。就是說，因為保險，人們就變得比原來更大膽了，也不如原來小心防止事故發生了。保險可能會對被保險人的防止損失的動機產生一定的影響，這種影響68損失發生后，保險可能會對被保險人的減少損失的動機產生一定的影響，這種影響叫做事后道德風險。例如：享受失業保險的人可能比條件相同卻沒有失業保險的人在找工作時付出的努力要小；有醫療保險的人會比沒有醫療保險的人更多去醫院。損失發生后，保險可能會對被保險人的減少損失的動機產生一定的影69

2001年度諾貝爾經濟學獎的斯蒂格里茨在研究保險市場時，發現了一個經典的例子：美國一所大學學生自行車被盜比率約為10%，有幾個有經營頭腦的學生發起了一個對自行車的保險，保費為保險標的15%。按常理，這幾個有經營頭腦的學生應獲得5%左右的利潤。但該保險運作一段時間后，這幾個學生發現自行車被盜比率迅速提高到15%以上。2001年度諾貝爾經濟學獎的斯蒂70何以如此？這是因為自行車投保后學生們對自行車安全防范措施明顯減少。在這個例子中，投保的學生由于不完全承擔自行車被盜的風險后果，因而采取了對自行車安全防范的不作為行為。而這種不作為的行為，就是道德風險。何以如此？這是因為自行車投保后學生們對自行車安全防范措施明顯71第一章保險概述

第一節風險與風險管理一、風險概述（一）風險的含義主觀風險說客觀風險說——風險可以用尺度量1、關于風險的解釋第一章保險概述第一節風險與風險管理主觀風險說客72對風險進行度量的的工具是大數法則和概率論。運用這兩個工具并在一個較大的范圍內和一個較長的時間內來對風險發生的頻率和損失的程度進行測定和估計。對風險進行度量的的工具是大數法則和概率論。73大數法則又稱“大數律”——在隨機現象的大量重復試驗和觀察中，出現某種幾乎必然的規律性的一類定理的總稱。大數法則又稱“大數律”——在隨機現象的大量重復試驗和觀察中，74大數法則是近代保險業賴以建立的數理基礎。保險公司正是利用在個別情形下存在的不確定性將在大數中消失的這種規則性，來分析承保標的發生損失的相對穩定性。大數法則是近代保險業賴以建立的數理基礎。保險公司正是利用在個75

舉例：我們用擲硬幣來說明大數法則，大家都知道硬幣擲出人頭和字的幾率各是50%，可是實際上擲二次卻很難得到人頭和字各50%（有三種可能：100%頭、100%字、頭字各50%，不確定性很大），那么要想得到這個頭、字各50%的幾率應該怎么辦?舉例：76

有位數學家，擲了一千次，得出來人頭和字的機率不是等于50%，他又繼續擲，擲了五千次...六千次...一萬次，發現得到人頭和字的機率愈來愈平均，也就是50%。有位數學家，擲了一千次，得出來人頭和字的機率不是等于577

2、大數法則和概率論在保險中的意義如果損失概率從為數有限的損失風險單位取得，則損失概率不可信。根據大數法則，當試驗次數不斷增加，事件發生的頻率趨近某一個常數——這個常數就是保險費的雛形。2、大數法則和概率論在保險中的意義78

把大數法則用在人脈關系上，就是結識的人數越多，預期成為朋友的人數占所結識總人數的比例越穩定。把大數法則用在人脈關系上，就是結識的人數越多，預期成為79請同學們記住：人脈即財源！法國億而富機油前總裁，每年都定下目標，要與一千個人交換名片，并跟其中的兩百個人保持聯絡，跟其中的五十個人成為朋友。他遵循的就是大數法則。其實，職業和事業上的貴人就在身邊，關鍵是要有人脈資源。請同學們記住：人脈即財源！803、大數法則對同質風險在大量保險單位之間的分攤類似于廠商理論中的規模經濟性.規模經濟是對生產經營成本的分攤,大數法則是對風險的分散.3、大數法則對同質風險在大量保險單位之間的分攤類似于廠商理論81（三）風險的分類1、按風險的性質劃分：

投機風險純粹風險（三）風險的分類投機風險純粹風險822、按風險產生的原因劃分：自然風險社會風險——見后邊舉例（廣東九江大橋）政治風險經濟風險

2、按風險產生的原因劃分：831988年通車的廣東九江大橋1988年通車的廣東九江大橋84前面圖片說明：2007年6月15日，325國道上的九江大橋，被一艘2000噸級的運沙船撞擊，釀成了一宗導致200米橋面垮塌、4車墜河8人死亡的慘禍。面對公眾對橋梁質量的疑問，有關方面給出的結論是設計與質量都不存在問題，是運沙船走錯航道，撞到防撞能力只有40噸的非通航孔橋墩所致。前面圖片說明：853、按風險標的劃分：財產風險人身風險責任風險——見后邊案例信用風險——見后邊案例3、按風險標的劃分：86案例：責任風險美國一名叫K的小孩，因為燃放中國某公司出口的空中飛翔煙花爆竹而將眼睛炸傷，K的家長向當地法院提起訴訟，要求中國方面賠償600萬美元。后雙方取得庭外和解，原告撤訴，由該中國出口商向K提供95000美元的賠償金。

案例：責任風險87

案例：進口商的信用風險A公司同阿聯酋B公司簽訂價值160萬美元的機器設備出口合同，A發現合同約定分批裝運，而信用證不允許分批裝運。A要求B公司修改信用證。此時阿聯酋的投資環境發生巨大變化，B公司已無意繼續履行合同，以各種借口拒絕修改。最終，A未能安排出運，該機器設備是依據客戶要求訂制，轉賣難度很大，占壓A公司大量流動資金，產生了高額利息損失。

案例：進口商的信用風險88（四）可保風險——保險公司可以承保的風險，條件如下：1、可保風險是純粹風險2、可保風險存在大量的、相似的保險標的——在保險學中稱“同質風險”3、風險必須是可以用貨幣衡量4、風險的發生具有偶然性和意外性5、風險導致的損失必須是嚴重的

（四）可保風險——保險公司可以承保的風險，條件如下：89同質風險——是指風險單位在種類、品質、性能、價值等方面大體相近。如果風險為不同質的風險，那么損失發生的概率就不相同，風險也就無法進行統一集合與分散。此外，不同質的風險，損失發生的頻率與幅度是有差異的，倘若進行集合與分散，則會導致保險財務的不穩定。學以致用：要求學生結合實例課堂闡釋以上內容同質風險——是指風險單位在種類、品質、性能、價值等方面大體相90二、風險管理風險管理從十九世紀二三十年代開始,經歷幾十年的發展逐漸成為一門影響廣泛的現代管理學科。1983年在美國召開的風險和保險管理協會年會上，世界各國專家學者云集紐約，共同討論并通過了“101條風險管理準則”，它標志著風險管理的發展已進入了一個新的發展階段。二、風險管理91101條風險管理準則（節選）

１．Anorganizationriskmanagementprogrammustbetailoredtoitsoverallobjectivesandshouldchangewhenthoseobjectiveschange.３．Don’triskmorethanyoucanaffordtolose.４．Don’triskalotforalittle５．Considertheoddsofanoccurrence70．Readeveryinsurancepolicycarefully71．Keepprogramdesignsimple

101條風險管理準則（節選）

１．Anorganizat92譯文：1、一個組織的風險規劃方案必需配合企業之整體目標，且應隨著目標之改變而改變3、不要冒自己所不能夠承擔之風險4、切勿冒因小利而受大害之風險5、多加考慮損失發生之可能性70、仔細閱讀每一張保險單71、應盡量保持風險管理方案設計之簡明化譯文：93101條風險管理準則（節選）中英文對照

１．Anorganizationriskmanagementprogrammustbetailoredtoitsoverallobjectivesandshouldchangewhenthoseobjectiveschange.３．Don’triskmorethanyoucanaffordtolose.1、一個組織的風險規劃方案必需配合企業之整體目標，且應隨著目標之改變而改變3、不要冒自己所不能夠承擔之風險101條風險管理準則（節選）中英文對照94

４．Don’triskalotforalittle５．Considertheoddsofanoccurrence70．Readeveryinsurancepolicycarefully71．Keepprogramdesignsimple4、切勿冒因小利而受大害之風險5、多加考慮損失發生之可能性70、仔細閱讀每一張保險單71、應盡量保持風險管理方案設計之簡明化

４．Don’triskalotfo95第二節保險及其種類一、保險的定義1、保險法第2條對保險的定義：第二節保險及其種類一、保險的定義96

2、保險定義中存在的兩種關系

法律范疇——以合同方式建立的民事法律關系經濟范疇——以交換對價物實現產品買賣的經濟關系

2、保險定義中存在的兩種關系

法律范疇——以合同方式建97對價是一個法律概念，它強調對等，但不一定相等，不是等價物。投保人支付的少量保險費（對價物）換取大量的保險補償或給付金。在一般的商品買賣中比如買一件100元的衣服，我們一定要交夠100元的現金等價物，才能把衣服穿到身上。對價是一個法律概念，它強調對等，但不一定相等，不是等價物。98三、保險的種類（三）按實施方式分類1、強制保險

機動車交通事故責任強制保險（簡稱“交強險”）：是我國首個由國家法律規定實行的強制保險制度（2006.7.1號施行）。三、保險的種類99它規定：由保險公司對被保險機動車發生道路交通事故造成受害人（不包括本車人員和被保險人）的人身傷亡、財產損失，在責任限額內予以賠償的強制性責任保險。它規定：由保險公司對被保險機動車發生道路交通事故造成受害人（100交強險最大特點：實行無責賠償的原則

例如：甲乙兩車追尾未發生人員傷亡僅發生財產損失，甲車無責，而乙車有責，那么乙車將對甲車進行賠償，最高的是２０００元。而甲車雖然無責，但也需給乙車賠償，限額最高４００元。交強險最大特點：實行無責賠償的原則

例如：101

（四）按承保風險轉移方式分類1、原保險定義：（四）按承保風險轉移方式分類1022、再保險定義：2、再保險103中國人壽保險股份有限公司為“神舟”五號所有入選的宇航員及其配偶和子女以及宇航專家提供了1390.08萬元的人身保險。其中，航天員訓練期間100萬元/人，執行任務期間200萬元/人，飛行期間500萬元/人，航天員配偶50萬元/人，子女10萬元/人，航天專家100萬元/人。08年，中國人壽成為“神舟七號航天員獨家保險供應商”。中國人壽為航天員及其家屬、科研人員提供了高額人身保障，其中，中國人壽再保險股份有限公司提供了再保險支持。中國人壽保險股份有限公司為“神舟”五號所有入選的宇航員及其配104原保險與再保險的區別：原保險是再保險的基礎，再保險是由原保險派生的，再保險是對原保險的保險，再保險支持和促進原保險的發展。

原保險與再保險的區別：105

保險關系的主體不同原保險關系的主體是保險人與投保人或被保險人，體現的是保險人與被保險人之間的經濟關系；再保險關系的主體是原保險人與再保險人，體現的是保險人之間的經濟關系。

106

保險標的不同原保險的保險標的包括財產、人身、責任、信用以及有關的利益；再保險的保險標的是原保險人所承擔的風險責任，是一種具有責任保險性質的保險。

107

保險賠付的性質不同原保險合同包括補償性合同和給付性合同兩種。

再保險合同發生于保險人之間，要對原保險人承擔的責任進行分攤，再保險合同的性質是責任分攤性。

108911賠付傷元氣瑞士再保險公司巨虧損

2002年04月11日14:25:15新華社

瑞士再保險公司2002年2月10日宣布，由于受到美國“９·１１”事件的影響，加之公司的資產收益較低，該公司2001年的凈虧損額高達1.65億瑞士法郎（約合9920萬美元）。瑞士再保險公司稱，“９·１１”事件使該公司付出了29.5億瑞士法郎（稅后）的賠償金。“９·１１”事件總損失是2000億元，其中保險賠付是356億，國際再保險市場承擔了70%的賠償。

911賠付傷元氣瑞士再保險公司巨虧損

2002年04月111093、重復保險（后面有專章重點講解）3、重復保險（后面有專章重點講解）110重復保險可分為超額重復保險和未超額重復保險。我國保險法定義的是超額重復保險在保險實務中，重復保險容易誘發道德風險，極易引發保險詐騙，危害甚大，所以各國法律對重復保險都作了專門規定。重復保險可分為超額重復保險和未超額重復保險。111重復保險必須同時具備以下條件（教材16頁）第二：必須是對同一個可保利益投保。可保利益的解釋見教材32頁《保險法》12條。重復保險必須同時具備以下條件（教材16頁）112以下甲、乙具有不同的可保利益（也稱保險利益）例如，對于同一標的物房屋，甲以所有人的利益投保火災保險，乙以抵押權人的利益投保火災保險，甲和乙的保險利益不同，所以甲、乙所訂立的保險合同均不能構成重復保險以下甲、乙具有不同的可保利益（也稱保險利益）113

案例：重復保險——保險期限在時間上有重疊04年2月，蔣某向甲保險公司投保了家庭財產保險并附加盜竊險，保險金額為5萬元，期限為04年2月26日零時起至08年2月25日24時止。同年5月，蔣某所在公司又為每名職工在乙保險公司投保了同樣的險（蔣某告知了乙保險公司已投保一事），每戶的保險金額為5萬元，期限為04年7月7日零時起至07年7月6日24時止。

04年7月7日零時起至07年7月6日24時止——這一段就是重復保險。案例：重復保險——保險期限在時間1144、共同保險共同保險的第二種形式：免賠率——是指不賠金額與損失金額的比率。4、共同保險115機動車保險中的免賠率

在盜搶險中，出險理賠時如果車主不能提供機動車行駛證、購車原始發票、車輛購置附加費憑證，每缺少一項，都會增加0.5%左右的免賠率，缺少車鎖匙的則增加5%左右的免賠率。

機動車保險中的免賠率在盜搶險中，出險理賠時如果車主不能116

第三節保險的職能一、保險的基本職能（一）分攤損失職能保險人根據大數法則集合足夠多的投保成員，通過向眾多的投保成員收取保險費來分攤其中少數不幸成員遭受的損失，將相對少數成員的損失轉嫁到由所有投保成員共同來承擔。第三節保險的職能117舉例:假定由10000個家庭聯合組成一個火災保險單位，再假設每個家庭的住宅價值為40萬元，往年的年平均火災損失總額為財產價值的0.5%,試計算:預計的損失總額每個家庭分攤的損失每百元財產價值分攤的損失額舉例:118預計的損失總額=40x10000x0.5%=2000(萬元)每個家庭分攤的損失=2000/10000=0.2(萬)每百元財產價值分攤的損失額=損失/以每百元財產價值表示的損失風險單位數=2000/400000x100=0.5(元)預計的損失總額=40x10000x0.5%=2000119這就是說，2000萬元火災損失是由10000個家庭每戶繳付2000元來分攤的。如果每棟住宅的價值不同，每個家庭可以按100元財產價值繳付保險費0.5元，來分攤預計的2000萬元火災損失.這就是說，2000萬元火災損失是由10000個家庭每戶繳付2120

（二）補償與給付功能

121

二、保險的派生職能（一）防災防損職能在保險業發達的國家里，一些大保險公司除了經營傳統的承保、投資業務外，還向投保的企業提供損失管理服務。

122

如：

我國《財產保險合同條例》規定：“保險方可以對被保險人財產的安全情況進行檢查，如發現不安全因素，應及時向投保人提出消除不安全因素的合理建議，投保方應及時采取措施消除。否則，由此引起的保險事故造成的損失，由投保方自己負責，保險方不負賠償責任。”

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（二）投資職能

投資是保險公司發展的兩個輪子

保險投資是保險公司發展的兩個輪子保險124

保險公司的投資領域——購買債券、股票、不動產、用于貸款和銀行存款。保險公司的投資領域——購買債券、股票、不動產、用于貸款125資料：平安之痛-----摘自北京商報中國平安公司各主營業務發展穩定，但因投資富通集團導致中國平安2008年第三季度虧損78億元。注：富通集團成立于1990年，是歐洲最大的金融機構之一。在2008年世界《財富》500強中，富通集團排第14位。在2008年《福布斯》世界500強中，富通集團榮列全球金融服務商第19位。

資料：平安之痛-----摘自北京商報126第四節保險的社會代價

一、增加經營費用保險費可以分解為純保險費和附加保費兩部分。附加保費用于保險人的經營管理開支和預期利潤，包括傭金、業務費用、管理費用、中介費用、宣傳費用、稅金、利潤等。據不完全統計，附加費用總和占保費收入的比重大約為10%--40%。第四節保險的社會代價一、增加經營費用127

二、解決逆向選擇的成本逆向選擇——是指由于交易雙方信息不對稱和市場價格下降產生的劣質品驅逐優質品，進而出現市場交易產品平均質量下降的現象。

128

例如，在產品市場上，特別是在舊貨市場上，由于賣方比買方擁有更多的關于商品質量的信息，買方由于無法識別商品質量的優劣，只愿根據商品的平均質量付價，這就使優質品價格被低估而退出市場交易，結果只有劣質品成交，進而導致交易的停止。例如，在產品市場上，特別是在舊貨市129

案例：通過汽車保險的業務了解逆向選擇

某保險公司董事會討論汽車保險業務的問題：車多路窄，新手又多，汽車交通事故比原來增加很多，這些購買了汽車保險的人由于有了保險，開起車來橫沖直撞，反正汽車壞了有保險公司負責修理。酒后開車開車精力不集中，甚至打瞌睡，結果就是汽車交通事故頻繁發生，致使收取的保險費不夠賠付汽車修理公司的汽車修理費。兩年下來，該保險公司已經在汽車保險項目上賠了幾百萬。大家一致認為，汽車保險業務虧損的主要原因是保險費收取得比較低，解決這一問題，唯一的辦法是提高保費的額度，否則會一直虧損下去，最后決議提高保險費。