2013財務人員崗位設置2013年7月5日

目錄2013年財務崗位設置及崗位職責..................................................3財務、供應考核方案......................................................................8

2013年財務崗位設置及崗位職責一、財務部人員1.財務經理：對公司財務核算進行全面管理；2.總賬會計：負責總帳系統管控；3.出納會計：負責辦理各種現金、銀行的收付業務。4.成本會計：成本、報表分析、經營分析；5.往來會計：負責往來賬的管控；6.稅務會計：稅務繳納、退稅管控；7.超市會計：供、銷、庫存、回款賬務管控。二、報表編制、按時報送。次月15日前編制會計報表：資產負債表、利潤表、現金流量表。附表。次年2月15日前所有者權益變動表和其他有關三、財務經理崗位職責1、嚴格遵守國家財經法規、財務工作規定和公司相關制度，遵守職業道德;建立健全公司財務管理、會計核算、稽核審計等有關制度，監督各項制度的實施和執行。2.建立公司會計核算體系和制度，及時調整和控制計劃的實施。3、組織財會人員正確、及時、完整地處理賬務，辦理現金收支和銀行結算等業務，及時進行賬務登記。4、加強財務監管，認真履行財務收支審批手續和費用報銷制度。5、負責固定資產、流動資金及專項基金的管理，會同有關部門辦理固定資產的購建、轉移、報廢等財務審核手續。6.負責組織公司成本控制、經營情況分析工作，提出改進意見和建議，為公司生產經營決策提供依據。7.檢查結算執行情況，對財務報表、財務報告編制工作進行審查，編制年度會計決算工作。8、組織實施公司財務審計和會計稽核工作。9.負責協調部門關聯工作。

四、總賬會計崗位職責1．負責審核出納現金及銀行存款余額是否賬實相符，并與總帳系統相核對。2．負責現金收支單據的審查。審查單據是否符合相關規定，項目是否填寫齊全，數字計算是否正確，大小金額是否相符，有關簽名和蓋章是否齊全等。3．負責復核倉庫實物賬務的準確性以及存貨盤點表的準確性，保證賬實相符、保證倉庫實物賬與總賬、明細賬數據、金額相一致。每月審核成本會計編制的盤盈盤虧報告表，盤盈、盤虧報財務經理和總經理審批后，按規定進行賬務處理。4．負責定期對已審核的原始憑證進行會計憑證處理，并定期傳遞給財務經理審核，經審核無誤后，將其做為正式會計憑證登賬。填制記賬憑證應做到數字真實、內容完整、賬物相符。5．負責公司費用的核算，認真審核相關費用單據。并按部門歸集、分配各項管理費用，編制各部門費用明細表，定期進行縱向分析。對公司費用開支異常情況及時匯報，促使各部門杜絕浪費，自覺節約。6．負責公司往來債權債務賬目的定期檢查，往來賬務的檢查核對，按時與往來應付、應收會計核對明細賬目，發現呆賬及賬實不符情況，及時上報處理。7．負責公司日常財務核算，負責公司各項固定資產的登記、核對，按規定計提折舊，建立固定資立臺賬。8．負責編制和登記各類明細賬、總賬并定期結賬。9．負責編制會計報表以及編制報說明細表，并進行財務報告分析。應在每月15日之前提交上月份的相關報表給公司主要負責人審核。10．負責整理會計資料。對會計資料及有關經濟資料，應按月進行整理，裝訂，做到單據完整、憑證整潔、美觀、易查。11．監督月末、年末存貨的盤點工作。12．負責指導、安排總賬相關人員日常工作。五、出納崗位職責1、貨幣資金的管理。1.1庫存現金。必須日清，做到賬實相符。1.2收款。當天應收款項，當天必須收回〔特殊情況除外〕。1.3報銷。所有報銷必須合法合理，并有嚴格的審批手續，方可報銷、入賬。1.4借據。借款必須有當事人、部門主管簽字并報總經理批準〔原那么不允許私人借款〕，借據必須寫明用途及歸還時間，逾期不還按公司制度執行。借物必須有當事人、部門主管簽字，特殊物品或價值較大的須報總經理批準，借據必須寫明用途及歸還時間，逾期不還按公司制度執行。銀行存款管理。必須日清月結，做到賬實相符。月初要將上月銀行對賬單、月報表、存折一并報送會計處檢查。2、及時準確登記現金賬、銀行帳等相關賬目。3、公司各項費用繳納。3.1、費。公司座機提前預存，保證不能停機。私人繳費必須報總經理批準方可繳納。

3.2、房租、水電費等。按合同規定進行交納，特殊情況應告知總經理。3.3、公司辦公用品、低值易耗品的采購、領用及保管必須嚴格按照公司制度執行。3．4、相關賬目、單據及工資發放憑證的整理保管符合標準。4、針對經營管理中的問題,向總經理提出意見和建議。5、公司臨時交辦事宜六、稅務會計崗位職責1、負責會計電算化工作，登記總賬，編制會計報表，編寫財務情況說明書。2、管理會計憑證和報表，認真執行安全、保密制度，管理好會計檔案。3、負責稽核工作，對記賬憑證進行審核。對各項業務收支實行會計監督，監督檢查各部門財務收支、資金使用、財產保管等工作。4、分析財務收支情況，定期檢查和分析財務計劃、預算的執行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，提出加強資金管理的建議。5、認真執行資金管理規定，及時收回并按期上繳各項收入款項。6、日常費用的管理及報銷。7、稅務的規劃、審核及繳納。每月月頭應正確計算上月各公司應繳納的各種稅額，按照稅局〔國稅、地稅〕的相關申報，繳納規定及時準確，繳納稅款，確定當月應繳納多少稅款，按照雙方的商定，及時與各生產廠家搞好進項稅票的開具，再根據當月要開具的銷項增值稅票，準確計算好進項與銷項之間的關系及金額，確保稅負率控制在一個合理的范圍內。9、提供每月報表分析。10、公司安排的其它臨時性工作。11、負責國稅、地稅的稅款繳納及開票的管控。七、往來會計崗位職責1、做好公司所有客戶的應收賬款工作，做到日清月結，具體工作內容如下：1.1、與客戶有關的收款單、費用單及相關調帳單的核對、錄入及回款憑證的合成。1.2、銷售單據：銷售單、退貨單的核對、整理及銷售憑證的合成。1.3按照不同的結款方式，追收、催收應收賬款，對客戶應收賬款進行賬齡分析，減少壞賬、呆賬。欠款單據的整理、保管、領用工作。1.4、與業務員、銷售內勤、司機、客戶做好溝通，加強應收賬款的管控，減少壞賬、不明帳及錯誤帳。1.5、明確各商超帳期，按時對賬，按照相關要求開出增值稅發票并及時查回款及相關費用。

1.6、與客戶相關的運費單的審核。2、做好三級庫存明細賬及其他相關工作，增值稅發票的開具整理工作。2.1、根據當月所開增值稅發票及廠家進項增值稅發票，做好庫存帳，開出入庫單、出庫單。2.2、按照外帳會計要求，準備各種費用發票及相關賬務所需單據。2.3、按照稅務規劃及客戶要求開具增值稅發票。3、對開單員工作進行有效性指導與核查，減少單據錯誤，降低單據錯誤率。4、月末客戶回款統計與常規報表。八、開單會計崗位職責1.直銷類訂單。直銷收款方式主要有現款、月結、壓單、滾單、匯款等方式。現款的訂單應在送貨后讓送貨人提籃單交款，其他結算方式的應收回客戶簽字的客戶聯轉交會計催款。2.批訂單。開單考前須知與直銷一致。3.地州訂單。其開單時應確保該單款已到‘并在開單時應填寫托運部及；當天應急送的單報到倉庫發貨，待與送貨人對單時收回相應的司機聯及托運單〔注：墊付款的訂單需讓司機及時收款并交款〕。4.商超訂單。開商超訂單應確保該訂單是經業務員核對無誤的，開單時應核對準確條碼，家樂福、沃爾瑪等超市開單時應開成含稅價。5.與送貨人對單。找出送貨人送貨的藍單〔結算方式為現款的單收款，其中應注意送貨人改過的單將多余的應退回倉庫的貨記下并告知倉庫方式返回的客戶聯〔客戶簽字〕保管好并于第二日轉交開單員。;將月結等結算6開具訂單。開具訂單應認真核對訂單上的信息與發貨單上的一致，以免送貨人送貨出錯。訂單開出后分類分別放好。7.裝訂訂單。按月及時裝訂，并收藏保管。8.對以發確認金額貨、單品信息無誤的訂單及時過賬9、嚴格執行各項財務制度，嚴格審批手續，做好帳務處理和報帳工作。八、成本會計的崗位職責1、負責生產成本的核算，認真進行成本、開支的事前審核，嚴格控制成本，促進增產節約，增收節支，提高企業的經濟效益；2、負責對生產成本進行監督和管理；督導成本控制及清點存貨，審查原材料的采購；認真核對各項原料、物料、成品、在制品收付或出、入庫事項。3、隨時抽查企業原材料供應情況；4、根據成本報表預測成本，就產品的銷售價格編制報告，向公司管理層提供資料；5、保管好各種憑證、賬簿、報表及有關成本計算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂并定期歸檔；6、參與存貨的清查盤點工作，企業在財產清查中盤盈、盤虧的資產，要分

別情況進行不同的處理；7、負責編制材料的領用分配表，進行會計核算，實行分口、分類管理；8、負責核算企業工資、基金情況；在冊人員的支出情況，嚴格按支付手續支出。工資的核算。根據人事部報送的考勤及相關材料，確定在職、離職員工的工資體系及標準，按照公司薪酬體系準確計算出各員工的工資、獎金，并與各部門主管溝通審核本部門的員工工資，各部門主管審核無誤后再報由總經理審核無誤后，方可交由公司出納發放〔簽考核、獎懲記錄、收據證明〕。9、按日進行成本分配或按合同交貨期進行成本費用的歸集，編制成本費用報表。10、辦理其他與成本計算有關的事項；11、公證和誠實地履行職責，并做好企業的有關保密工作；

財務、供應考核方案一、被考核人員財務負責人、會計人員、物資供應人員二、考核責任人：考核執行：考核組三、考核方法：1、所有人員均采取自我填制《月〔周〕度工作計劃、總結》和考核綜合評判的方法，每月度進行。2、《月〔周〕度工作計劃、總結》：每月須按規定時間要求交書面《月〔周〕度工作計劃、總結》；每年須在12月底交書面《月〔周〕度工作計劃、總結》。3、考核評價：采用級別評價法，本部門初評、人事經理復評的方法。四、考核時間：月度考核：次月10日前提出個人本月書面《月〔周〕度工作計劃、總結》，于下月15日前完成評價并交人事行政部匯總，經總經理審核后，報人事行政部備案。試用期間的工作人員不參加年度考核。注：由人事行政部將考核資料整理歸入員工個人檔案。五、考核內容：考核內容以考核表的形式計分，具體內容包括以下幾項：1、任務的完成情況、崗位職責考核〔考核的重點〕：指對每個工作人員要擔當的本職工作、完成上級交付任務的完成情況進行評價。基本考核要素月〔周〕計劃、工作質量、工作計劃和工作跟進進度等構成，此項考核占總考核的80%。2、崗位勝任能力考核：指對具體職務所需要的基本執行力、經驗性能力進行測評。基本要素包括擔當工作所需要的工作態度、理解力、創造力、指導和監督能力、經驗性能力、從工作中表現出來的工作效率、方法，協調及組織能力、執行力能力；3、職業修養考核：指對達成工作目標過程中所表現出，語言表達能力、邏輯思維能力、社交能力、自我控制能力、責任感、忠誠度、時間觀念和制度觀