第14頁共14頁財務制度范本篇一：?小公司財務?管理制度最?新范本公?司財務管理?制度全體?財務人員應?認真貫徹執?行國家有關?財政法規及?會計制度，?敬業愛崗，?不做有損于?公司的事。?嚴格按照公?司財務制度?做好自己的?本職工作。?對待工作認?真踏實，樹?立為客戶服?務意識。?一、財務部?職責范圍?1、認真貫?徹執行國家?有關財務管?理的法律法?規，確保財?務工作的合?法性。2?、建立健全?公司各種財?務管理制度?，嚴格按照?財務工作程?序執行。?3、采取切?實有效的措?施保證公司?資金和財產?的安全，維?護公司的合?法權益。?4、編制和?執行財務收?支，督促有?關部門加強?資金回流，?確保資金的?有效供應。?5、進行?成本、費用?核算、考核?和控制，督?促有關部門?降低消耗、?節約費用，?提高經濟效?益。6、?建立健全各?種財務帳目?，編制財務?報表。7?、參與公司?工程承包合?同和采購合?同的評審工?作。8、?及時核算和?上繳各種稅?金。9、?參與業務項?目結算，參?與采供部與?材料供應商?結算。1?0、會計檔?案資料的收?集、整理，?確保檔案資?料的完整、?安全、有效?。11、?完成公司工?作程序規定?的其他工作?，完成領導?布置的其他?任務。1?2、加強本?部門人員的?培訓，提高?本部門工作?人員素質。?二、借款?和各種費用?開支標準及?審批制度?借款審批及?標準：1?、出差借款?：出差人員?應先到財務?部領取“借?款單”，詳?細填寫借款?日期、資金?性質、部門?、出差地、?出差事由、?預計出差天?數及金額，?經本部門主?管簽字后報?總經理簽批?；持已批“?借款單”至?財務處領款?。前次借支?出差返回時?間超過__?_天無故未?報銷者，不?得再借款。?2、出差?在外人員借?款：已出差?在外或者從?一出差地轉?另一出差地?人員借款，?先請一代理?人到財務部?部領取“借?款單”，詳?細填寫借款?日期、資金?性質、部門?、出差地、?出差事由、?預計出差天?數及金額，?經本部門主?管簽字后報?總經理簽批?；持已批“?借款單”至?財務處領款?。3、日?常費用借款?：各部門因?辦理業務需?要借款，到?財務部領取?借款單，填?寫好資金性?質(支票或?現金)、部?門、借款事?由，所借金?額，審批程?序同第__?_條。4?、其他臨時?借款：如業?務費、招待?費、周轉金?等，審批程?序同第__?_條。5?、借款出差?人員回公司?后五天內應?按規定到財?務部報帳，?報帳后所欠?金額三天內?補齊，對于?不辦理報銷?手續且三天?內不能補齊?所欠款項的?，財務部有?權從當月工?資中扣回。?6、所有?借款均遵循?前帳不清后?帳不借的原?則。7、?嚴格禁止個?人借款，特?殊情況需由?公司部門經?理以上級別?人員批準后?方可借支。?三、日常?費用報銷：?1、公司?員工在日常?費用支出時?，需堅持勤?儉節約的原?則。2、?日常支出時?應盡量取得?原始___?，對于不能?取得原始_?__的情況?，需由對方?出具收款證?明。3、?報銷時須由?經手人在_?__上面簽?字并簡述事?由，并經相?應領導簽字?后到財務部?報銷;4?、所有日常?購用物品均?須到庫房辦?理入庫手續?，報銷時_?__后面附?有經庫房管?理員簽字的?入庫單，并?經各相應領?導簽字后到?財務部報銷?;5、補?充說明如?報銷審批人?出差在外，?則應由審批?人簽署指定?代理人，交?財務部備案?，指定代理?人可在此期?間行使相應?的審批權力?;或者由財?務人員與審?批人進行_?__，先行?借款或報銷?，待審批人?回公司后再?進行補簽。?財務部崗?位職責1?、辦理現金?收支和銀行?結算業務，?嚴格按照我?國有關現金?管理和銀行?結算制度的?規定，管好?貨幣資金，?不坐支現金?，不以白條?抵庫；2?、順序、及?時地登記現?金和銀行存?款日記帳，?保證數字清?楚、內容準?確，做到日?清月結，要?及時核對庫?存現金，每?周一填寫貨?幣資金周報?表；3、?保管好庫存?現金，確保?其安全無缺?，如有短缺?要賠償損失?；4、保?管好印章，?嚴格按規定?用途使用印?章；5、?嚴格管理空?白收據和空?白___，?認真辦理領?用手續，按?規定簽發支?票；6、?負責登記各?項經管的明?細帳、分類?帳、總帳；?7、全面?了解、掌握?國家有關財?務工作制度?、政策、公?司的會計核?算和財務管?理的各項規?定，并正確?執行；8?、負責總帳?、明細帳、?分類帳的核?對工作，銀?行存款的調?節工作，匯?總會計憑證?，登記總帳?；9、對?其他應收、?應收帳款及?時催收清理?;按公司規?定安排固定?資產及庫存?材料等資產?的盤點；?10、每月?編制會計報?表，確保報?表數字真實?，計算正確?，鉤稽關系?清楚；1?1、負責裝?訂、管理會?計檔案；?12、清楚?工程整體概?況，包括規?模、合同額?、所需主要?材料、開竣?工時間及項?目部人員構?成等；1?3、理解并?清晰工程承?包合同、明?確回款條款?、總包方代?扣費用項目?及稅金繳納?方式、保函?期限等，并?結合合同督?促項目部回?款；14?、按照各工?程預算進行?工程成本的?控制；1?5、每月末?及時督促各?項目部報帳?；16、?及時、準確?核算各種原?始票據，并?制單入帳；?17、準?確把握各項?材料采購、?分包勞務合?同，按合同?執行付款；?18、工?程付款依據?合同、財務?帳、工程預?算進行審核?；19、?編制和執行?財務收支計?劃，擬訂資?金籌措和使?用方案；?20、進行?成本費用控?制、核算、?考核，督促?本公司有關?部門降低消?耗、節約費?用，提高經?濟效益；?21、參與?業務項目、?采購部與材?料供應商的?結算；2?2、認真貫?徹國家的（?范本）財經?方針政策，?執行會計制?度和財務管?理方法，監?督執行會議?；23、?完成領導布?置的其他工?作。財務?基礎工作規?范財務基?礎工作規范?是財務工作?最基礎的部?分，它對財?務部門日常?具體工作進?行指導和解?釋。一、?票據1、?票據的種類?：(1)?外部取得的?原始___?;(2)?公司自制的?差旅費報銷?單;(3?)公司自制?的支出證明?單。2、?票據的報銷?要求：(?1)外部取?得的原始_?__：要求?填寫齊全、?字跡清晰，?包括客戶名?稱(填寫_?__藝林實?業有限責任?公司)、服?務項目、金?額(大小寫?應一致)、?收款單位蓋?章、日期。?(2)公?司自制的差?旅費報銷單?：此報銷單?專為出差報?銷使用，后?附出差火車?、船、飛機?等票據、住?宿___、?寫明出差天?數、出差補?貼、核出總?報銷金額。?票面不允許?有任何涂改?。(3)?公司自制的?支出證明單?：此支出證?明單有兩種?用途，一種?為對于確實?無法取得原?始票據的情?況，填寫此?單據，經相?關領導簽字?后，可以報?銷;另一種?為對于一次?報銷，票據?非常多的情?況，使用支?出證明單進?行票據匯總?。此票面不?允許有任何?涂改。附?則本規定?由總經理辦?公會負責解?釋。本規?定自發布之?日起生效。?篇二：公?司內部財務?管理制度(?范本)公?司內部財務?管理制度?一、會計崗?位職責1?、貫徹執行?國家頒布的?有關財務制?度、嚴格按?照《會計法?》進行計賬?、算賬、報?賬，規定，?嚴格財經紀?律，做到手?續完備、內?容真實、數?據準確、賬?目清晰。?2、負責編?制公司年度?財務計劃；?編制月、季?、年度會計?報表及有關?說明，每月?___日前?向公司領導?及時、真實?、準確地報?送會計報表?，完整地反?映財務狀況?，并按季度?進行財務分?析。3、?負責會計核?算，特別對?應收、應付?等往來賬要?及時清算和?催收；定期?對固定資產?、低值易耗?等財產物品?進行盤點，?做到賬帳相?符，賬實相?符，發現不?符，必須查?明情況及時?匯報。4?、負責公司?的資產管理?和各項財產?的登記、核?對、抽查與?調撥，按規?定計算折舊?費用，確保?資產的資金?來源。5?、妥善保管?會計憑證、?會計賬本、?會計報表等?檔案資料。?6、完成?上級領導交?辦的其它工?作任務。?二、出納崗?位職責1?、負責現金?及銀行轉賬?票據的收付?，不得積壓?，按時將現?金送存銀行?。2、嚴?格遵守現金?管理制度，?庫存現金按?規定限額執?行，不得挪?用、不得以?白條抵庫、?不得坐支營?業款。3?、根據會計?人員簽章的?收、付款憑?證，按款項?的審核批準?制度辦理收?付。4、?開據支票，?辦理匯款時?要按公司的?財務管理制?度辦妥有關?手續，不符?合規定者予?以退回。?5、填制有?關收入、支?出的會計憑?證、登記銀?行存款、現?金出納日記?賬，保證賬?款相符。?6、負責保?管未簽發的?支票，支票?本及已簽發?的支票存根?聯。7、?負責職工每?月工資、獎?金以及各種?福利待遇的?審核和發放?。8、結?合公司的業?務實際情況?，每月匯總?收付款憑證?并將憑證交?會計登記明?細賬。9?、每月__?_日前，將?上月銀行存?款日記賬與?銀行對賬單?逐筆核對，?編制銀行余?額調節表。?10、每?月底將銀行?存款余額、?營業收入及?本月、本年?累計額總經?理及法人代?表。11?、妥善保管?保險柜鑰匙?，___不?得泄露及外?傳。12?、完成上級?領導交辦的?其他工作。?三、固定?資產的管理?規定1、?公司的固定?資產，包括?機器設備、?車輛、家具?、電器、其?他設備等，?其財務管理?和計提折舊?，由財務室?負責。2?、每年年終?必須進行一?次固定資產?盤點，做到?實物和賬表?記錄相符，?核算資料準?確。對固定?資產遺失、?損壞的，要?查明原因，?明確責任，?做出適當處?理。3、?購置固定資?產，必須有?經批準的購?置計劃；購?置時，經領?導批準，可?借用限額支?票在計劃范?圍內使用。?4、購置?的固定資產?報銷時按財?務制度審批?程序進行。?四、印章?使用的管理?1、公司?印章包括公?章、財務專?用章、法人?代表章、章?等。公章由?行政管理部?指定專人負?責保管，財?務專用章、?法人代表章?、合同章由?財務室專人?負責保管?。2、保?管人員必須?堅守職責，?未經領導批?準，不得將?印章帶出辦?公室，不得?私用，不得?委托他人代?管3、保?持印章使用?的嚴肅性。?各類印章只?限使用在正?式公文、函?件上，嚴禁?在空白介紹?信上蓋章。?印章使用必?須做到用章?登記。五?、公司員工?差旅費的規?定1、職?工因公出差?，按財政部?有關文件規?定，一律乘?座汽車、火?車，可購硬?臥車票。如?因特殊情況?需乘飛機者?，必須報總?經理批準方?可乘座，否?則不予報銷?。2、在?途補助。乘?座汽車和火?車每人每天?按___元?補貼，乘座?長途汽車_?__小時及?以上的，可?按在途標準?補貼___?元。3、?員工每人每?天按100?--___?元標準住宿?，出差住宿?按天數計算?；副總經理?以上實報實?銷，所住賓?館不得超過?三星級。?4、住勤伙?食補貼，每?人每天__?_元標準。?5、市內?交通以實報?實銷。6?、公差人員?報銷差旅費?，必須在回?公司三天內?辦理報銷手?續、繳還預?借差旅費，?否則作為挪?用公款處理?。六、物?資采購規定?1、各部?門根據每月?物資的消耗?率、損耗率?進行預測，?于每月初編?制采購計劃?和預算，報?財務室審核?。2、計?劃外采購或?臨時增加的?項目，也要?制定計劃或?報財務室審?核。3、?財務室對各?部門采購計?劃和預算進?行審核，經?審核的計劃?交行政部門?監督實施。?4、采購?價值在__?_元以上的?物品要有_?__人以上?共同辦理；?大宗用品或?長期需用的?物資，必須?向___家?以上供應商?摸底詢價，?并簽定供貨?協議。5?、計劃外和?臨時少量急?需品，需經?總經理批準?后，方可采?購。6、?轉賬支票結?賬一般由出?納根據采購?人提供的準?確數字或單?據填制轉賬?支票。若由?采購人領空?白轉賬支票?與對方結賬?的，轉賬支?票必須限額?。七、公?文及合同的?管理規定?1、以公司?名義向外發?送的正式文?件需經部門?經理審閱，?總經理簽發?。2、以?公司名義對?內、對外簽?定的合同，?統一由財務?室負責辦理?，并在辦理?完畢后將原?件分類存檔?，以便隨時?備查。八?、財務審批?、報銷規定?1、公司?各部門應根?據工作需要?，事先擬訂?支出計劃，?報總經理同?意后，再由?經辦人按規?定辦理借支?或報銷手續?。2、公?司員工報銷?，需下列審?批程序：經?辦人—部門?經理簽字—?總經理簽字?—出納付款?。3、公?司各部門所?需報銷的款?項時間不能?超過三天，?逾期不予報?銷。4、?公司各部門?預支款項，?不得超過一?個月，超過?一個月后自?動在當月工?資中扣除。?5、上述?開支的必須?支出，如果?總經理不在?，需經電話?請示總經理?同意后，方?可予以支出?，待總經理?回到公司后?再予補簽。?6、員工?個人因私借?款一律不予?批準。九?、借款管理?規定1、?員工因公借?款：借款人?員憑審批后?的《借款條?》按批準額?度辦理借款?，辦理完畢?___個工?作日內辦理?銷帳手續。?2、其他?臨時借款：?如業務費、?周轉金等，?借款人員應?及時報賬，?除周轉金外?其他借款原?則上不允許?跨月借支。?3、各項?借款金額超?過___元?應提前一天?財務部備款?。4、借?款銷賬規定?：（1）?借款銷賬時?應以借款申?請單為依據?，據實報銷?，超出申請?單范圍使用?的，須經主?管領導批準?，否則財務?人員有權拒?絕銷賬；?（2）借領?支票者原則?上應在__?_個工作日?內辦理銷賬?手續。5?、借款未還?者原則上不?得再次借款?，逾期未還?者轉為個人?借款從工資?中扣回。?利辛縣華康?機械有限公?司___?-9-1?篇三：最新?公司財務管?理制度范本?最新公司?財務管理制?度范本第?一章總則?第一條爲加?強財務管理?，規范財務?工作，促進?公司經營業?務的發展，?提高公司經?濟效益，根?據國家有關?財務管理法?規制度和公?司章程有關?規定，結合?公司實際情?況，特制定?本制度。?第二條公司?會計核算遵?循權責發生?制原則。?第三條財務?管理的基本?任務和方法?：(一)?籌集資金和?有效使用資?金，監督資?金正常運行?，維護資金?安全，努力?提高公司經?濟效益。?(二)做好?財務管理基?礎工作，建?立健全財務?管理制度，?認真做好財?務收支的計?劃、控制、?核算、分析?和考核工作?。(三)?加強財務核?算的管理，?以提高會計?資訊的及時?性和準確性?。(四)?監督公司財?産的購建、?保管和使用?，配合綜合?管理部定期?進行財産清?查。(五?)按期編制?各類會計報?表和財務說?明書，做好?分析、考核?工作。第?四條財務管?理是公司經?營管理的一?個重要方面?，公司財務?管理中心對?財務管理工?作負有__?_、實施、?檢查的責任?，財會人員?要認真執行?《會計法》?，堅決按財?務制度辦事?，并嚴守公?司___。?第二章財?務管理的基?礎工作第?五條加強原?始憑證管理?，做到制度?化、規范化?。原始憑證?是公司發生?的每項經營?活動不可缺?少的書面證?明，是會計?記錄的主要?依據。第?六條公司應?根據審核無?誤的原始憑?證編制記帳?憑證。記帳?憑證的內容?必須具備：?填制憑證的?日期、憑證?編號、經濟?業務摘要、?會計科目、?金額、所附?原始憑證張?數、填制憑?證人員，復?核人員、會?計主管人員?簽名或蓋章?。收款和付?款記帳憑證?還應當由出?納人員簽名?或蓋章。?第七條健全?會計核算，?按照國家統?一會計制度?的規定和會?計業務的需?要設置會計?帳簿。會計?核算應以實?際發生的經?濟業務爲依?據，按照規?定的會計處?理方法進行?，保證會計?指標的口徑?一致，相互?可比和會計?處理方法前?後相一致。?第八條做?好會計審核?工作，經辦?財會人員應?認真審核每?項業務的合?法性、真實?性、手續完?整性和資料?的準確性。?編制會計憑?證、報表時?應經專人復?核，重大事?項應由財務?負責人復核?。第九條?會計人員根?據不同的帳?務內容采用?定期對會計?帳簿記錄的?有關數位與?庫存實物、?貨幣資金、?有價證券、?往來單位或?個人等進行?相互核對，?保證帳證相?符、帳實相?符、帳表相?符。第十?條建立會計?檔案，包括?對會計憑證?、會計帳簿?、會計報表?和其他會計?資料都應建?立檔案，妥?善保管。按?《會計檔案?管理辦法》?的規定進行?保管和銷毀?。第十一?條會計人員?因工作變動?或離職，必?須將本人所?經管的會計?工作全部移?交給接替人?員。會計人?員辦理交接?手續，必須?有監交人負?責監交，交?接人員及監?交人員應分?別在交接清?單上簽字後?，移交人員?方可調離或?離職。第?三章資本金?和負債管理?第十二條?資本金是公?司經營的核?心資本，必?須加強資本?金管理。公?司籌集的資?本金必須聘?請中國注冊?會計師驗資?，根據驗資?報告向投資?者開具出資?證明，并據?此入帳。?第十三條經?公司董事會?提議，股東?會批準，可?以按章程規?定增加資本?。財務部門?應及時調整?實收資本。?第十四條?公司股東之?間可相互轉?讓其全部或?部分出資，?股東應按公?司章程規定?，向股東以?外的人轉讓?出資和購買?其他股東轉?讓的出資。?財務部門應?據實調整。?第十五條?公司以負債?形式籌集資?金，須努力?降低籌資成?本，同時應?按月計提利?息支出，并?計入成本。?第十六條?加強應付帳?款和其他應?付款的管理?，及時核對?馀額，保證?負債的真實?性和準確性?。凡一年以?上應付而未?付的款項應?查找原因，?對確實無法?付出的應付?款項報公司?總經理批準?後處理。?第十七條公?司對外擔保?業務，按公?司規定的審?批程式報批?後