1.商業銀行經營風險現代金融機構面臨的基本風險，包括：利率風險；市場風險；信用風險；表外風險；技術和運營風險；外匯風險；國家風險；流動性風險；清算風險。注意各種風險的相互作用，如利率風險和信用風險。金融機構所面臨的風險的多樣性和復雜性，對這些風險的有效管理是金融機構業績的核心問題。利率風險（Interestraterisk）：當金融機構資產和負債的期限不匹配時，就會出現利率風險。如何解決：期限匹配衍生工具（1）利率風險

（2）市場風險市場風險（marketrisk）：當金融機構進行資產和負債的主動交易時，由于利率、匯率及其他資產價格的變化所引起的風險。主動交易是指，金融機構交易資產、負債和衍生產品，而不是持有它們用以長期投資、融資或規避風險。當一家金融機構在債券、股票、商品和衍生產品上持有頭寸（未進行套期保值）時，一旦這些商品價格向與預期相反的方向變化，市場風險就出現了。資產價格波動越大，持有交易頭寸的金融機構面臨的市場風險越大。這就要求金融機構加強監管，控制交易員的交易頭寸，每日運用模型測算金融機構的市場風險敞口。信用風險（creditrisk）：指金融機構持有的貸款和證券的承諾現金流不能足領收回的風險。貸款和證券的期限越長，信用風險越大A.公司特有信用風險（firm-specificcreditrisk）：借款公司的違約風險，這是由該公司投資的具體項目風險類型導致的。分散化貸款和投資組合B.系統信用風險（systematiccreditrisk）：由影響所有借款人的一般經濟問題和宏觀條件引起的違約風險。（3）信用風險

表外風險（off-balance-sheetrisk）：金融機構參與或有（contingent）資產和負債相關的活動而引起的風險。表外業務不在當前資產負債表中表現，但可能影響到未來的資產負債表，因為它們包括或有資產和或有負債。例如：備用信用證或保函表外業務能夠嫌取傭金收入而不用擴展資產負債表，但是有風險。金融機構簽發的或有負債可能變成了真實的資產負債表的負債。除了信用證，其他的表外業務包括銀行的貸款承諾，以及遠期、期貨、互換、期權和其他衍生證券頭寸等。如果對這些工具管理使用不當（如用于投機），會給金融機構造成很大的損失。（4）表外風險

技術風險（technologyrisk）：當技術投資并沒有產生預期的成本節約的效果時所產生的風險。規模不經濟或范圍不經濟運營風險（operationalrisk）：現有技術或支持系統可能失靈或癱瘓所導致的風險。計算機系統（5）技術和運營風險國際經營外匯風險（foreignexchangerisk）：匯率交化引起的金融機構國外資產和負債價值變化的風險。金融機構資產和負債組合國際分散化不同國家的經濟狀況（如周期）不一致；不同貨幣之間匯率的變化也可能不完全相關。金融機構每種外幣的資產與負債在規模和到期期限上都匹配，才能避免外幣和外國利率風險。（6）外匯風險

國家或主權風險（countryorsovereignrisk）：由于外國政府的干涉，外國借款可能中斷歸還的風險。外匯管制等國家風險導致的損失往往無法像在國內那樣通過法律途徑來解決。金融機構對付國家風險的手段是，控制對相關國家將來的貸款或資金的供應。（7）國家或主權風險

流動性風險（liquidityrisk）：突然發生債權人提現，使得金融機構不得不在短時間內拆借或以低價出售資產的風險。嚴重的流動性問題可能導致所有債權人擠兌，銀行也從流動性問題轉向清償問題，可能進一步導致銀行倒閉。（8）流動性風險

清算算風風險險（（insolvencyrisk））：：金金融融機機構構可可能能沒沒有有足足夠夠的的資資本本來來抵抵償償資資產產價價值值相相對對于于負負債債的的突突然然下下降降導導致致的的風風險險。。清算算風風險險是是由由利利率率、、市市場場、、信信用用、、表表外外、、技技術術、、外外匯匯、、國國家家和和流流動動性性風風險險過過大大引引起起的的結結果果。。當當金金融融機機構構股股本本不不足足以以抵抵償償一一種種或或幾幾種種風風險險引引起起的的損損失失時時，，就就產產生生了了清清算算風風險險。。金融融機機構構資資本本充充足足率率的的管管理理。。（9））清清算算風風險險2.商業業銀銀行行的的內內部部控控制制機機制制商業業銀銀行行的的內內部部控控制制機機制制是是商商業業銀銀行行為為實實現現經經營營目目標標而而對對內內部部各各職職能能部部門門及及其其職職員員從從事事的的業業務務活活動動進進行行風風險險控控制制、、制制度度管管理理和和相相互互制制約約的的方方法法措措施施和和程程序序的的總總和和，，是是商商業業銀銀行行的的自自律律行行為為。。1）商商業業銀銀行行的的內內部部控控制制機機制制的的主主要要內內容容：：（1）確確定定檢檢查查標標準準。。（2）嚴嚴格格業業務務程程序序。。（3）確確立立崗崗位位責責任任。。（4）建建立立專專職職的的組組織織機機構構。。（5）加加強強內內部部稽稽核核。。科學學的的企企業業組組織織制制度度及及公公司司治治理理結結構構獨立立權權威威的的內內部部監監察察機機構構業務務職職能能部部門門的的風風險險控控制制謹慎慎的的授授信信審審批批制制度度嚴格格的的會會計計控控制制制制度度合格格的的員員工工管管理理制制度度等等內部部控控制制2）商商業業銀銀行行改改善善內內部部控控制制機機制制的的原原則則（1）及及時時性性原原則則，，商商業業銀銀行行在在開開辦辦任任何何業業務務時時，，都都必必須須建建立立制制度度，，以以便便于于進進行行有有效效合合理理的的監監管管。。（2）全面性