書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她中國工商銀行山西分行2022年招聘各類業務模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.教育費用籌集方式以及投資工具的選擇成為教育規劃的一項重要內容。

答案：對

解析：教育費用籌集方式以及投資工具的選擇成為教育規劃的一項重要內容2.關于項目現金流量分析，下列說法正確的有（）。

A.凈現金流量分析可以判斷項目能否按時還款

B.全部投資現金流量表中，借款利息和本金的償還不作為現金流出

C.自有資金現金流量表中，借款利息作為現金流入，借款本金的償還作為現金流出

D.全部投資現金流量表可用于計算全部投資的內部收益率等評價指標

E.內部收益率可以作為唯一指標來判斷項目能否按時還款

答案：A,B,D

解析：可以借助凈現金流量分析，把各年的還本付息額跟當年的凈現金流量進行對比．就可以判斷項目在還款期內能否按時還款，選項A正確。從全部投資角度考慮現金流量，即借款不作為現金流入，借款利息和本金的償還不作為現金流出，選項B正確。以自有資金為計算基礎．借款作為現金流入，借款利息和本金的償還作為現金流出，選項C錯誤。全部投資均視為自有資金，用全部投資現金流量表可以計算全部投資的內部收益率、凈現值、投資回收期等評價指標，選項D正確。內部收益率不是判斷項目能否按時還款的唯一指標，選項E錯誤。3.對于借款人自主支付的個人貸款資金，貸款人應當通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。（）

答案：對

解析：采用借款人自主支付的，貸款人應與借款人在借款合同中事先約定，要求借款人定期報告或告知貸款人貸款資金支付情況。貸款人應當通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式。核查貸款支付是否符合約定用途。4.我國商業銀行的現金資產不包括（）。

A.庫存現金

B.同業拆入資金

C.存放中央銀行款項

D.存放同業

答案：B

解析：現金資產是指商業銀行持有的庫存現金以及與現金等同的可隨時用于支付的銀行資產。我國商業銀行的現金資產主要包括三項：①庫存現金；②存放中央銀行款項；③存放同業及其他金融機構款項。B項屬于商業銀行的負債。5.國內系統重要性銀行附加資本要求為風險加權資產的3％。（）

答案：錯

解析：國內系統重要性銀行附加資本要求為風險加權資產的1％。6.下列哪項不屬于造成商業銀行操作風險的外部因素?（）

A.外部欺詐

B.自然災害

C.行業競爭激烈

D.交通事故

答案：C

解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰略風險。操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別，其中，外部事件方面表現為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。7.下列關于個人貸款還款方式的表述中，正確的是（）。

A.等額累進還款法與等比累進還款法的相似之處在于，在每個時間段上約定還款的固定額度

B.等額累進還款法與等比累進還款法的相似之處在于，當借款人還款能力發生變化時，只能通過調整累進額來適應客戶還款能力的變化

C.對收入減少的客戶，可采取增大累進額、縮短間隔期等辦法，使借款人分期還款額增多，從而減少借款人的利息負擔

D.等額累進還款法中，對收入水平下降的客戶，可采取減少累進額、擴大累進間隔期等辦法使借款人分期還款額減少，以減輕借款人的還款壓力

答案：D

解析：AB兩項，等額累進還款法與等比累進還款法的相似之處在于，當借款人還款能力發生變化時，可通過調整累進額或間隔期來適應客戶還款能力的變化；C項，對收入增加的客戶，可采取增大累進額、縮短間隔期等辦法，使借款人分期還款額增多，從而減少借款人的利息負擔8.損失數據收集遵循的原則不包括（）。

A.重要性

B.謹慎性

C.多樣性

D.統一性

答案：C

解析：損失數據收集應遵循如下原則：重要性原則、及時性原則、統一性原則、謹慎性原則和全面性原則。9.下列各項中，不能作為抵債資產的是（）。[2014年11月真題]

A.機器設備

B.著作權

C.交通運輸工具

D.資產已先于銀行抵押給第三人的

答案：D

解析：下列資產不得用于抵償債務，但根據人民法院和仲裁機構生效法律文書辦理的除外：①抵債資產本身發生的各種欠繳稅費，接近、等于或超過該財產價值的；②所有權、使用權不明確或有爭議的；③資產已經先于銀行抵押或質押給第三人的；④依法被查封、扣押、監管的資產；⑤債務人公益性質的職工住宅等生活設施、教育設施和醫療衛生設施；⑥其他無法變現或短期難以變現的資產。10.不良貸款率是評價銀行信貸資產安全狀況的重要指標。（）

答案：對

解析：不良貸款率指銀行不良貸款占總貸款余額的比重。不良貸款率是評價銀行信貸資產安全狀況的重要指標。不良貸款率高，說明收回貸款的風險大，反之說明收回貸款的風險小。11.客戶接觸點包括（）。

A.網點布置陳設

B.宣傳資料的內容和形式

C.業務人員的言談舉止和工作方法

D.網站

E.廣告

答案：A,B,C,D,E

解析：客戶接觸點就是客戶接觸到的、影響或決定客戶關于企業品牌、產品和服務的印象、體驗和判斷的所有方面，如網點布置陳設、宣傳資料的內容和形式、業務人員的言談舉止和工作方法、網站和廣告等。12.（）是指稅后工作收入減去相應的日常生活支出和專項支出后的盈余部分

A.生活結余

B.理財結余

C.專項結余

D.自由結余

答案：A

解析：生活結余是指稅后工作收入減去相應的日常生活支出和專項支出后的盈余部分13.信息披露需均衡考慮信息披露的完整性原則以及保護專有及保密信息的需要。（）

答案：對

解析：略。14.出國留學貸款的最短期限是（）。

A.12個月

B.6個月

C.9個月

D.3個月

答案：B

解析：出國留學貸款期限最短6個月，一般為1～6年，最長不超過10年。15.2007年9月爆發的北巖銀行危機．是英國自1866年歐沃倫格尼銀行擠兌事件以來發生的第一次大規模的銀行擠兌危機。銀行擠兌可能引發商業銀行的（）。

A.信用風險

B.流動性風險

C.市場風險

D.聲譽風險

答案：B

解析：銀行擠兌可能引發商業銀行的流動性風險。流動性風險是指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。如果商業銀行的大量債權人在某一時刻同時要求兌現債權，商業銀行就可能面臨流動性危機(銀行擠兌)。16.當訂立合同雙方對格式條款有兩種以上的解釋時，應當()。

A.作出不利于提供格式條款一方的解釋

B.作出利于提供格式條款一方的解釋

C.重新修改該格式條款

D.按照通常理解予以解釋

答案：A

解析：對格式條款的理解發生爭議的，應當按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應當作出不利于提供格式條款一方的解釋。格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款。17.個人汽車貸款實行的原則有（）。

A.集中管理

B.設定擔保

C.分類管理

D.規范用途

E.特定用途

答案：B,C,E

解析：個人汽車貸款實行“設定擔保、分類管理、特定用途”的原則。其中，“設定擔保”指借款人申請個人汽車貸款需提供所購汽車抵押或其他有效擔保，也就是說，個人汽車貸款不允許信用貸款而必須有一定形式的擔保；“分類管理”指按照貸款所購車輛種類和用途的不同，對個人汽車貸款設定不同的貸款條件，對于自用車和商用車，新車和二手車各自的貸款條件是不同的；“特定用途”指個人貸款專項用于借款人購買汽車，不允許挪作他用，相當于專款專用。

18.產品開發報告內容應包括（）。

A.后續服務，應急計劃

B.風險控制部門對相關風險的管理權力與責任

C.會計核算與財務管理方法

D.新產品主要風險及其測算和控制方法，風險限額

E.新產品的定義、性質與特征，目標客戶及銷售方式

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第59條的規定，新產品的開發應當編制產品開發報告，并經各相關部門審核簽字。產品開發報告應詳細說明新產品的定義、性質與特征，目標客戶及銷售方式，主要風險及其測算和控制方法，風險限額，風險控制部門對相關風險的管理權力與責任，會計核算與財務管理方法，后續服務，應急計劃等。19.貸款利息是貨幣所有者因暫時讓渡一定貨幣資金使用權而從借款人那里取得的報酬。（）

答案：對

解析：貸款利率是借款人為取得貨幣資金的使用權而支付給銀行的價格，利息是貨幣所有者因暫時讓渡一定貨幣資金的使用權而從借款人那里取得的報酬，實際上就是借貸資金的“成本”。利息水平的高低是通過利率的大小表示的。20.重復保險的分攤方式不包括()。

A.比例責任分攤方式

B.承保責任分攤方式

C.超額責任分攤方式

D.順序責任分攤方式

E.限額責任分攤方式

答案：B,C

解析：重復保險有三種分攤方式：①比例責任分攤方式；②順序責任分攤方式；③限額責任分攤方式。21.風險偏好指標是銀行經營管理中的關鍵核心指標，指標值應保持相對穩定，不宜頻繁調整，以保證銀行業務的平穩發展。這體現的是風險偏好指標值確定的()原則。

A.穩定性

B.重要性

C.及時性

D.合規性

答案：A

解析：風險偏好指標值的確定要體現穩定性和合規性原則。其中，穩定性原則是指風險偏好指標是銀行經營管理中的關鍵核心指標，指標值應保持相對穩定，不宜頻繁調整，以保證銀行業務的平穩發展。22.錢先生在2015年1月8日分別存人兩筆10000元的存款，一筆是1年期整存整取定期存款，假設年利率為2．52％，1年到期后錢先生將全部本利以同樣利率又存入期限為1年期整存整取定期存款；另一筆是2年期整存整取定期存款，假設年利率為3．06％；2年后，錢先生把兩筆存款同時取出，這兩筆存款分別能取回（）元。(暫免征收利息稅)

A.10484．50；10581．40

B.10510．35；10612．00

C.10484．50；10612．00

D.10510．35；10581．40

答案：B

解析：分別計算這兩筆存款，如下所示：①第一筆存款：存滿一年后，第一年利息=10000×2．52％=252(元)。第一年的利息扣除元以下的部分計入本金在第二年計付利息，利息算至分位，分以下四舍五入。第二年利息=(10000+252)×2．52％=258．35(元)。因此，第一筆存款共可取回10000+252+258．35=10510．35(元)。

②第二筆存款：利息=10000×3．06％×2=612(元)。所以第二筆存款共可取回10000+612=10612．00(元)。23.對商業銀行而言，下列情形中重新定價風險最大的是（）。

A.以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的資金來源

B.以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源

C.以短期存款作為短期流動資金貸款的資金來源

D.以短期存款作為長期浮動利率貸款的資金來源

答案：B

解析：B項，商業銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源，當利率上升時，貸款的利息收入固定，但存款的利息支出隨利率上升而增加，從而使銀行的未來收益減少，重新定價風險增大。24.在計算操作風險經濟資本配置的標準法中，J3值代表商業銀行在特定產品線的潛在操作風險損失與該產品線總收入之間的關系。巴塞爾委員會對各類產品線給出了對應系數，下列選項中，()產品線的β因子等于15％。

A.零售銀行

B.代理服務

C.公司金融

D.資產管理

答案：B

解析：在計算操作風險經濟資本配置的標準法中，β值代表商業銀行在特定產品線的潛在操作風險損失與該產品線總收入之間的關系。巴塞爾委員會對各類產品線給出了對應系數，β因子等于15％的是代理服務和商業銀行業務。

25.由銀行簽發的、承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據是（）。

A.銀行支票

B.銀行本票

C.商業匯票

D.銀行匯票

答案：B

解析：由銀行簽發的、承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據是銀行本票．26.企業年金不僅僅要由企業和職工個人共同繳納，而且繳納金額也有一定限制，某企業上年度職工工資總額為600萬元，則根據我國勞動和社會保障部頒發的《企業年金試行辦法》規定，企業和職工個人繳費合計不超過()萬元。

A.125

B.100

C.150

D.170

答案：B

解析：企業繳費和員工個人繳費的比例由雙方協商決定。在繳費額度方面，《企業年金試行辦法》中規定：企業繳費每年不超過本企業上年度員工工資總額的1／12；企業和員工個人繳費合計一般不超過本企業上年度員工工資總額的1／6。本題中，該企業上年度職工工資總額為600萬元，所以企業和職工繳費合計不超過600X1／6=100(萬元)。27.公積金住房貸款不以盈利為目的，實行（）的利率政策。

A.低進低出

B.低進高出

C.高進低出

D.高進高出

答案：A

解析：公積金住房貸款不以盈利為目的，實行低進低出的利率政策，帶有較強的政策性，貸款額度受到限制。因此，它是一種政策性個人住房貸款。28.以下不屬于教育投資規劃的流程步驟的是（）。

A.確定教育目標

B.明確投資教育規則

C.計算教育資金需求

D.計算教育資金缺口

答案：B

解析：教育投資規劃的流程一般包括以下5個步驟：1．確定教育目標

2．計算教育資金需求

3．計算教育資金缺口

4．制作教育投資規劃方案、選擇合適的投資工具、產品組合

5．教育投資規劃的跟蹤與執行

29.理財師在幫助客戶制定財富保障規劃的時候，要把握兩個原則（）

A.適度性原則

B.合理性原則

C.風險轉嫁原則

D.經濟性原則

E.量力而行原則

答案：C,E

解析：理財師在幫助客戶制定財富保障規劃的時候，要把握兩個原則（1）風險轉嫁原則（2）量力而行原則30.商業銀行應該高度重視借款人的第一還款來源，要求借款人以不影響其正常生活的、可變現的財產作為抵押，并且要求借款人購買（）。

A.保證保險

B.信用保險

C.財產保險

D.責任保險

答案：C

解析：由于個人貸款的抵押權實現困難，商業銀行應當高度重視借款人的第一還款來源，要求借款人以不影響其正常生活的、可變現的財產作為抵押，并且要求借款人購買財產保險。31.貨幣在執行流通手段時，必須是（）。

A.現實的貨幣

B.觀念的貨幣

C.具有十足價值的貨幣

D.處于靜止狀態的貨幣

答案：A

解析：貨幣執行流通手段的特點包括：第一，必須是現實的貨幣。第二，不需要具有十足價值，可以用符號代替。32.關于金融市場經濟調節功能的說法正確的有（）。

A.借助貨幣資金供應總量的變化影響宏觀經濟的發展規模和速度

B.借助貨幣資金的流動和配置可以影響經濟結構和布局

C.借助利率、匯率、金融資產價格變動促進社會經濟效益的提高

D.通過充當資金融通媒介，實現資源優化配置和有效利用

E.借助于金融市場的運行機制，為中央銀行調節宏觀經濟提供傳導渠道

答案：A,B,C,E

解析：金融市場經濟調節功能表現在：①借助貨幣資金供應總量的變化影響宏觀經濟的發展規模和速度；②借助貨幣資金的流動和配置可以影響經濟結構和布局；③借助利率、匯率、金融資產價格變動促進社會經濟效益的提高；④借助于金融市場的運行機制，為中央銀行實施貨幣政策、調節宏觀經濟提供傳導渠道。D項屬于金融市場優化資源配置功能。33.在正常情況下，利息率與貨幣需求（）。

A.正相關

B.負相關

C.無關

D.不確定

答案：B

解析：在正常情況下，利息率上升，貨幣需求減少；利息率下降，貨幣需求增加，利息率與貨幣需求呈負相關關系。這是因為：利息收入可以看做是持有貨幣的機會成本，利息率提高，意味著人們持有貨幣的機會成本上升(因持有貨幣而放棄的利息收入)，會帶來貨幣持有的減少，因此，貨幣需求趨于減少。34.下列關于貸款損失準備金計提原則的說法中，正確的是（）。

A.審慎會計原則的核心內容是對利潤的估計和記載要謹慎或保守，對損失的估價和記載要充分，同時要保持充足的準備金以彌補損失

B.審慎會計原則是指對具有估計性的會計事項，應當謹慎從事，應當合理預計可能發生的損失和費用，不預計或少預計可能帶來的利潤

C.按照審慎會計原則，對估計損失的記載應選擇就高不就低，對利潤的記載和反映要選擇就低而不就高

D.貸款損失準備金的計提應當符合審慎會計原則的要求

E.充足性原則是指商業銀行應當隨時保持足夠彌補貸款內在損失的準備金

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款損失準備金的計提原則包括：①計提貸款損失準備金要符合審慎會計原則的要求。②計提貸款損失準備金要堅持及時性。充足性原則是指商業銀行應當隨時保持足夠彌補貸款內在損失的準備金。商業銀行應當在這一過程中，按照及時性和充足性原則，針對不同期間對貸款內在損失數量的估價，提足損失準備金。及時、足額提取準備金，避免貸款損失準備金不足而對銀行資本的過度侵蝕，是商業銀行持續、穩健經營的基礎和保證。35.汽車貸款業務最早出現于1996年。（）

答案：錯

解析：國內最初的汽車貸款業務是作為促進國內汽車市場發展、支持國內汽車產業的金融手段而出現的，最早出現于1993年。銀行業的汽車貸款業務萌芽于1996年。36.借款人委托其他自然人代辦個人住房貸款的劃付時，代理人需要持有的證件或材料不包括（）。

A.本人身份證件

B.借款人身份證件

C.借款人授權委托書

D.個人住房貸款審批表

答案：D

解析：借款人可以委托貸款銀行或其他代理人代位辦理。委托其他自然人代辦的，代理人應持本人身份證件、借款人身份證件和借款人授權委托書到柜臺辦理。37.民事權利主體是指參與民事法律關系，享有民事權利并承擔民事義務的自然人、法人。()

答案：錯

解析：民事權利主體是指參與民事法律關系，享有民事權利并承擔民事義務的自然人、法人及非法人組織。38.下列融資需求當中，既有可能通過短期融資實現，又有可能通過長期融資實現的有（）。

A.長期銷售增長旺盛時期

B.資產使用效率下降

C.應付賬款周轉天數減少

D.債務重構

E.額外的或非預期性支出

答案：B,C,D,E

解析：A項，處于長期銷售增長旺盛時期的企業，由于對核心資產的大量投資，營運現金流在短期內是不足以完全償還外部融資的。因此，這表面上看是一種短期融資需求，實際上則是一種長期融資需求。39.一般的，成本收入比率__________，說明銀行單位收入的成本支出__________，銀行獲取收入的能力__________。（）

A.越低；越高；越弱

B.越低；越低；越強

C.越高：越低；越強

D.越高；越低；越弱

答案：B

解析：成本收入比率是銀行營業費用與營業收入的比率，反映出銀行每一單位的收入需要支出多少成本，該比率越低，說明銀行單位收入的成本支出越低，銀行獲取收入的能力越強。40.在個人住房貸款的貸前調查環節，對開發商資信審查的內容包括（）。

A.房地產開發商資質

B.借款申請人償還能力

C.企業法人代表的個人信用程度和管理層的決策能力

D.項目資金到位情況

E.企業資信等級或信用程度

答案：A,C,E

解析：開發商資信審查具體包括：①房地產開發商資質審查；②企業資信等級或信用程度；③經國家工商行政管理機關核發的企業法人營業執照；④稅務登記證明；⑤會計報表；⑥開發商的債權債務和為其他債權人提供擔保的情況；⑦企業法人代表的個人信用程度和管理層的決策能力。41.由中國境內注冊的公司發行、直接在中國香港上市的股票是（）。

A.H股

B.A股

C.N股

D.B股

答案：A

解析：H股是指由中國境內注冊的公司發行、直接在中國香港上市的股票。42.下列關于貸款承諾業務監管要求的說法，不正確的是（）。

A.檢查商業銀行出具的不可撤銷貸款承諾是否已納入到該銀行對相關客戶的整體授信管理體系

B.檢查商業銀行是否制定規章制度以明確出具貸款承諾的審批權限和審批程序

C.檢查商業銀行對申請人的資信情況是否進行調查，審查申請人的內部管理是否規范，經營情況．信用評價是否滿足該銀行授信要求

D.如果是個人貸款承諾．則審查建設項目的依法合規性

答案：D

解析：貸款承諾業務的監管要求有：(1)檢查商業銀行是否建立完整有效的貸款承諾業務管理規定和操作辦法。是否存在明顯的制度缺陷。

(2)檢查商業銀行出具的不可撤銷貸款承諾是否已納入到該銀行對相關客戶的整體授信管理體系。

(3)檢查商業銀行是否制定規章制度以明確出具貸款承諾的審批權限和審批程序。

(4)檢查商業銀行是否出臺規范的貸款承諾格式和內容。對不同的項目是否在貸款承諾中加入不同的限制性條件以盡量降低銀行風險。

(5)檢查商業銀行對申請人的資信情況是否進行調查，審查申請人的內部管理是否規范，經營情況，信用評價是否滿足該銀行授信要求。

(6)如果是項目貸款承諾，則審查建設項目的依法合規性。

(7)對于項目貸款承諾，還要監督檢查商業銀行是否已審查建設項目的經濟性及償還能力。

(8)如果商業銀行在項目招標活動中提供的融資類投標書屬于不可撤銷的貸款承諾．嚴格按照貸款審批的授信決策體系對不可撤銷貸款承諾進行審批。

(9)檢查商業銀行對貸款承諾業務規定收取費用的，是否及時足額收取相關費用，核算是否正確。

(10)審查商業銀行對客戶提供的循環貸款額度、備用信用的業務規模，是否會嚴重影響到銀行的資產流動性。

43.下列關于非法吸收公眾存款罪的說法不正確的是（）。

A.侵犯的客體是國家的銀行管理制度

B.主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對象資金的目的

C.自然人犯本罪數額巨大或有其他嚴重情節的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金

D.單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員依照相關規定進行處罰

答案：C

解析：C項，根據《刑法》第一百七十六條規定，犯非法吸收公眾存款罪的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。44.()是使貨幣購買力縮水的反向因素。

A.時間

B.利率

C.收益率

D.通貨膨脹率

答案：D

解析：收益率是決定貨幣在未來增值程度的關鍵因素，而通貨膨脹率則是使貨幣購買力縮水的反向因素。45.下列各項中，不屬于洗錢罪的上游犯罪的是（）。

A.破壞金融管理秩序罪

B.走私犯罪

C.貪污賄賂犯罪

D.持有、使用假幣罪

答案：D

解析：洗錢罪，是指明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產生的收益，為掩飾、隱瞞其性質和來源而提供資金賬戶，協助將財產轉換為現金、金融票據、有價證券，通過轉賬或者其他結算方式協助資金轉移，協助將資金匯往境外，或者以其他方式掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質的行為。故洗錢罪的上游犯罪包括毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪和金融詐騙犯罪。46.我國證券公開發行實行的是（）。

A.核準制

B.審批制

C.引薦制

D.注冊制

答案：A

解析：根據《證券法》第十條第一款規定，公開發行證券，必須符合法律、行政法規規定的條件，并依法報經國務院證券監督管理機構或者國務院授權的部門核準；未經依法核準，任何單位和個人不得公開發行證券。據此，我國證券公開發行實行的是核準制。47.企業經營中的稅收籌劃措施包括（）。

A.首選一般納稅人

B.采取賒銷的方式

C.采取訂單銷售，確認時間以交付貨物為準

D.適度負債經營

E.盡量增加成本費用扣除項目

答案：A,B,C

解析：D項屬于投融資中的稅收籌劃措施；E項屬于利潤分配中的稅收籌劃措施。48.流動性風險的內部因素包括（）。

A.表外業務如貸款承諾、期權、信貸衍生工具及其他或有項目，都會給流動性造成影響

B.信用風險加大，到期資產不能按約定收回，未來現金流無法實現，可能引發流動性風險

C.出現重大操作風險，支付結算系統崩潰等，造成支付障礙或執行交易時延誤而直接影響銀行現金流

D.出現重大聲譽風險，導致存款支取，或出現擠兌，引發一家銀行甚至整個銀行體系的流動性危機

E.流動性資產儲備不足，或流動性資產儲備組合在交易對手、金融工具種類、地理位置或經濟領域上高度集中，無法迅速通過質押或變現融人資金，造成流動性風險

答案：A,B,C,D,E

解析：流動性風險的內部因素：①經營戰略過于激進，融資策略與銀行業務性質和規模發展不相符，未能為資產的迅速增長以合理成本籌集足夠穩定的資金，導致資產負債期限結構嚴重不匹配；②流動性資產儲備不足，或流動性資產儲備組合在交易對手、金融工具種類、地理位置或經濟領域上高度集中，無法迅速通過質押或變現融入資金，造成流動性風險；③負債集中度高、來源不穩定。如過依賴單一或一組密切關聯的資金提供者，特別是融資來源過于依靠利率敏感度較高的批發借款市場，如遇市場變化，容易引發流動性風險；④表外業務如貸款承諾、期權、信貸衍生工具及其他或有項目，都會給流動性造成影響；⑤信用風險加大，到期資產不能按約定收回，未來現金流無法實現，可能引發流動性風險；⑥出現重大操作風險，支付結算系統崩潰等，造成支付障礙或執行交易時延誤而直接影響銀行現金流；⑦出現重大聲譽風險，導致存款支取，或出現擠兌，引發一家銀行甚至整個銀行體系的流動性危機。49.如果在同一供求范圍內存在較多類似房地產的交易，則可以采用市場法進行房地產估價。（）

答案：對

解析：市場法適用的條件是在同一供求范圍內存在較多類似房地產的交易。如在房地產市場發育不良、市場不活躍的地區，則難以采用市場法估價。50.下列選項中符合銀行業從業人員職業操守關于“協助執行”的規定的是（）。

A.按規定審核有權機關來人的證件

B.為圖方便，簡化協助執行程序

C.未經法定程序透露客戶信息給司法人員

D.協助客戶轉移資產

答案：A

解析：銀行業從業人員應當熟知銀行承擔的依法協助執行的義務。在嚴格保守客戶隱私的同時，了解有權對客戶信息進行查詢、對客戶資產進行凍結和扣劃的國家機關，按法定程序積極協助執法機關的執法活動，不泄露執法活動信息。不協助客戶隱匿、轉移資產。51.下列關于商業銀行風險的表述，正確的有（）。

A.是未來將要遭受的損失

B.是否能妥善控制和管理風險，將決定商業銀行的經營成效

C.通常以損失的可能性以及潛在的損失規模來計量

D.風險是未來損失發生的不確定性

E.風險等同于損失本身

答案：A,B,C,D

解析：商業銀行是通過承擔風險獲取相應回報的特殊經營主體。銀行承擔風險既可能獲得收益，也可能遭受損失，因此，可以把風險簡單定義為銀行在經營過程中，由于一系列不確定因素的影響，導致資產和收益損失的可能性。對銀行風險的定義，可以從兩個角度理解：一是強調結果的不確定性。即在一定條件下和一定時期內發生各種結果的變動，結果的變動程度越大則相應的風險就越大，反之則越小。不確定性帶來的后果可能是有利的，也可能是不利的。二是強調不確定性帶來的不利后果。即由于各種結果發生的不確定性，而導致行為主體遭受損失或損害的可能性。可以看出，風險不等同于損失本身，風險是一個事前概念，損失是一個事后概念，風險的概念既涵蓋了未來可能損失的大小，又涵蓋了損失發生概率的高低。52.教育投資規劃的重要性，一般體現在哪幾個方面（）

A.職場對學歷與知識水平的要求越來越高

B.受教育程度會直接影響收入水平

C.成年人對繼續教育的需求不斷增加

D.教育成本的不斷升高

E.中國家庭對子女教育的重視

答案：A,B,C,D,E

解析：教育投資規劃的重要性，一般體現在下列幾個方面：①教育程度對職業生涯和人生發展的影響，主要表現在：a．職場對學歷與知識水平的要求越來越高；b．受教育程度會直接影響收入水平；C．成年人對繼續教育的需求不斷增加。②教育成本的不斷升高。③中國家庭對子女教育的重視。

53.()是指一個市場中許多生產者生產同種但不同質產品的市場情形。在壟斷競爭的市場上，由于產品差異性的存在，生產者可以樹立自己產品的信譽，從而對自己經營的產品的價格有一定的控制力。

A、完全競爭的行業

B、壟斷競爭的行業

C、寡頭壟斷的行業

D、完全壟斷的行業

答案：B

解析：壟斷競爭的行業是指一個市場中許多生產者生產同種但不同質產品的市場情形。在壟斷競爭的市場上，由于產品差異性的存在，生產者可以樹立自己產品的信譽，從而對自己經營的產品的價格有一定的控制力。54.下列選項中，不屬于信托公司治理應當遵循的原則的是（）。

A.優化管理結構原則

B.受益人利益最大化原則

C.治理制度完備原則

D.全面風險管理原則

答案：A

解析：信托公司治理應當遵循的原則有：(1)受益人利益最大化原則。

(2)治理組織完備原則。

(3)治理制度完備原則。

(4)全面風險管理原則。

(5)優化治理結構原則。

(6)合規管理原則。

A項不屬于信托公司治理應當遵循的原則。

55.以下不是短期教育投資工具的是（）。

A.商業助學貸款

B.政府或民間機構的資助

C.在校學生助學貸款

D.客戶自身擁有的資產收入

E.教育保險

答案：B,D,E

解析：短期教育規劃工具主要包括學校貸款、政府貸款、資助性機構貸款和銀行貸款等。56.下列不屬于上市客戶的法人治理關注點的是（）。

A.信息披露的實際質量難以控制

B.客戶決策和客戶運作以內部人和關鍵人為中心，內部人能夠輕易地控制和操縱股東大會、董事會和監事會，極易出現偏離客戶最佳利益和債權人利益的行為

C.股權結構不合理

D.所有者缺位

答案：D

解析：上市客戶的法人治理關注點包括：股權結構不合理、關鍵人控制、信息披露的實際質量難以保證。B項屬于關鍵人控制的內容；D項屬于國有獨資客戶的法人治理關注點之一。故本題選D。57.下列選項中，商業銀行一線業務部門的操作風險管理職責為（）。

A.擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規程

B.建立適用于全行的操作風險基本控制標準

C.協助其他部門識別、評估、監測、控制及緩釋操作風險

D.根據本行統一的操作風險管理評估方法，識別、監測本部門的操作風險

答案：D

解析：商業銀行應當建立清晰的操作風險管理組織架構、政策、工具、流程和報告路線。董事會應承擔監控操作風險管理有效性的最終責任，高級管理層應負責執行董事會批準的操作風險管理策略、總體政策及體系。商業銀行應指定部門專門負責全行操作風險管理體系的建設，組織實施操作風險的識別、監測、評估、計量、控制、緩釋、監督與報告等。業務條線部門是第一道風險防線，其是風險的承擔者，應負責持續識別、評估和報告風險敞口。58.銀行卡分為信用卡和借記卡，其區別有()。

A、是否可以透支

B、是否收取利息

C、是否需要預先存款

D、是否以信用為基礎

E、是否可以取現

答案：A,D

解析：A,D

信用卡和借記卡的詳細講解見第六節的內容。59.下列()不屬于人身保險給付保險金的條件。

A.被保險人死亡、傷殘、疾病

B.個體經營破產風險

C.達到合同約定的年齡

D.達到合同約定的期限

答案：B

解析：人身保險是以人的壽命和身體作為保險標的的一種保險。根據保障范圍的不同，人身保險可以區分為人壽保險、年金保險、意外傷害保險和健康保險，其保險金給付條件分別為達到合同約定的年齡或期限、合同約定時間、意外事故造成的死亡、殘廢或疾病等，補償所致傷害時的費用或損失。60.最高額抵押擔保的債權確定前，抵押權人與抵押人可以通過協議任意變更相關內容。（）

答案：錯

解析：根據《物權法》第二百零五條規定，最高額抵押擔保的債權確定前，抵押權人與抵押人可以通過協議變更債權確定的期間、債權范圍以及最高債權額，但變更的內容不得對其他抵押權人產生不利影響。61.（）是指債務人因本國政府采取保持本國貨幣幣值的措施而承受利率波動的風險。

A.轉移風險

B.宏觀經濟風險

C.間接國別風險

D.主權風險

答案：B

解析：宏觀經濟風險是指債務人因本國政府采取保持本國貨幣幣值的措施而承受利率波動的風險。62.權重法的基本思想是由于借款人可能出現違約，銀行必須根據已經掌握的定性和定量信息對信用損失進行評估，并將這種評估與資本充足率掛鉤。（）

答案：錯

解析：內部評級法的基本思想是由于借款人可能出現違約，銀行必須根據已經掌握的定性和定量信息對信用損失進行評估，并將這種評估與資本充足率掛鉤。63.某公司欲轉讓其擁有的某固定資產，該資產原賬面價值1000萬元，經過重新評估，該項資產的價值為1050萬元，假設無折舊，則（）。

A.該公司的收入增加50萬元

B.該公司利潤將增加50萬元

C.該公司資本公積金將增加50萬元

D.該公司盈余公積金將增加50萬元

答案：C

解析：法定財產重估增值應計入資本公積金，該公司資產重估發生的50萬元的增值屬于法定財產重估增值，因此應計入資本公積金。64.客戶關系管理對理財業務發展的意義（）。

A.為理財師提供客戶服務的方法和工具

B.有助于培養高端客戶忠誠度，與客戶建立主辦行關系

C.有助于拉攏客戶，使客戶始終如一的選擇自己的產品

D.防止客戶流失，降低客戶開發成本

E.將客戶需求轉化為生產力，帶來銀行產品服務升級

答案：A,B,D,E

解析：作為未來銀行(其他金融機構如證券、保險、基金等也類似)最具發展潛力和專業化服務代表的理財業務，其發展、成熟更加離不開客戶關系管理。客戶關系管理對理財業務發展的意義：①為理財師提供客戶服務的方法和工具；②有助于培養高端客戶忠誠度，與客戶建立主辦行關系；③防止客戶流失，降低客戶開發成本；④將客戶需求轉化為生產力，帶來銀行產品服務升級。65.關于個人住房貸款質押擔保方式，說法正確的是（）。

A.質押物可以是國家財政部發行的國庫券、金融債券等，但不包括企業債券

B.貸款額度最高不超過質押權利憑證票面價值的80％

C.以憑證式國債為質押的，貸款期限最長不超過憑證式國債的到期日

D.用不同期限的多張憑證式國債作質押時，以距離到期日最遠者確定貸款期限

答案：C

解析：選項A，質物可以是國家財政部發行的憑證式國庫券、國家重點建設債券、金融債券、符合貸款銀行規定的企業債券、單位定期存單、個人定期儲蓄存款存單等有價證券。選項B，質押的最高貸款額度為質押物的市場價值的90％。選項D，若用不同期限的多張憑證式國債作質押，以距離到期日最近者確定貸款期限。66.銀保監會應重視對行業整體風險的監控，而不是對機構單體風險監管。

答案：錯

解析：銀保監會在堅持強化單體風險監管的同時，更加注重對行業整體風險的監控。67.在個人住房貸款中，以房地產為抵押物的，應當辦理抵押登記，在解除抵押權時也應辦理注銷登記手續。（）

答案：對

解析：在個人住房貸款中，對已發放貸款，具備抵押登記(含預登記)辦理條件后及時辦理抵押登記手續，并及時修改維護抵押登記信息及完成抵押物賬務的處理和他項權證的移交入庫；結清貸款的，對注銷的抵押登記相關資料進行核實審查，及時辦理抵押登記注銷手續和處理相關賬務。68.某公司目前正與一家風險投資公司談判并購事宜，并以其法人股權為質押向銀行申請質押貸款，下面是按不同形式確定的法人股權價值，則銀行應確定質押品的公允價值為（）。

A.公司最近一期經審計的財務報告中標明法人股權的價值為600萬元

B.以公司最近一年的財務報表為基礎，測算公司未來現金流得到的質押品現值為520萬元

C.公司與并購方談判質押品價格為550萬元

D.公司向銀行提交的價格580萬元

答案：B

解析：對于沒有明確市場價格的質押品，應當在以下價格中選擇較低者為質押品的公允價值：公司最近一期經審計的財務報告中標明的質押品的凈資產價格；以公司最近的財務報表為基礎，測算公司未來現金流得到的質押品現值；如果公司正處于重組、并購期，可以交易雙方最新的談判價格作為參考。69.個人商用房貸款的還款來源主要是（）。

A.商用房的租金收入和借款人的其他經營收入

B.借款人的投資收益

C.個人商用房的資產增值

D.借款人的工資薪金收入

答案：A

解析：商用房主要是用于盈利的經營性房屋，與普通個人住房貸款以工資薪金收入作為主要還款來源不同，商用房貸款(特別是金額較大的商用房貸款)的還款來源主要是借款人的經營性收入，包括租金收入和其他經營收人等。70.為了保證個人信用信息的合法使用，中國人民銀行制定和頒布的規章不包括（）。

A.《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》

B.《個人信用信息基礎數據庫金融機構用戶管理辦法》

C.《個人信用信息基礎數據庫異議處理規程》

D.《個人信用信息基礎數據庫個人用戶管理條例》

答案：D

解析：為了保證個人信用信息的合法使用，保護個人的合法權益，中國人民銀行制定頒布了《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》《個人信用信息基礎數據庫金融機構用戶管理辦法》《個人信用信息基礎數據庫異議處理規程》等規章，不包括選項D。71.監管部門根據當地實際情況規定融資性擔保公司注冊資本的最低限額，但不得低于人民幣200萬元。（）

答案：錯

解析：監管部門根據當地實際情況規定融資性擔保公司注冊資本的最低限額，但不得低于人民幣2000萬元。72.根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》，下列表述中，正確的是（）。

A.商業銀行允許一般產品銷售人員向客戶提供理財投資規劃及意見，但不允許銷售理財計劃

B.商業銀行的理財業務人員在銷售理財產品時，對產品所涉及的相關風險稍作提示即可

C.商業銀行可以變更客戶資金的投資方向、范圍或者方式

D.商業銀行應當將銀行資產與客戶資產分開管理

答案：D

解析：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》的規定，選項A，商業銀行禁止一般產品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃；選項B，商業銀行銷售理財產品時的風險揭示應當充分、清晰、準確，確保客戶能夠正確理解風險揭示的內容；選項C，未經客戶書面許可，商業銀行不得擅自變更客戶資金的投資方向、范圍或方式。73.從近20家汽車金融公司的地域分布情況來年看，近（）的汽車金融公司分布在北上廣一線城市。

A.50％

B.60％

C.70％

D.80％

答案：C

解析：隨著汽車品牌經銷商向三、四線城市的延伸，汽車金融公司也紛紛跟進。從近20家汽車金融公司的地域分布情況來看，近70％的汽車金融公司分布在北上廣一線城市，較難對三、四線城市全面進行網點覆蓋。74.以下說法不正確的是（）。[2016年6月真題]

A.對企業而言，速動比率越高越好，說明企業有極高的資產變現能力

B.在計算速動比率時，存貨、預付賬款、待攤費用不計入速動資產

C.速動比率用于衡量企業流動資產中可以立即變現用于償還流動負債的能力

D.速動比率一般應保持在100％以上

答案：A

解析：A項，一般來說，流動比率和速動比率越高，說明企業資產的變現能力越強，短期償債能力亦越強；反之亦成立。但是，這兩個比率并非越高越好。速動比率過高，即速動資產相對于流動負債太多，說明現金持有太多，企業理財不善，資金利用效率過低。

75.風險事件：

2007年，受美國次貸危機導致的全球信貸緊縮影響，英國北巖銀行發生儲戶擠兌事件。

自9月14日全國范圍內的擠兌事件發生以來，截止18號，嚴重的客戶擠兌導致30多億英鎊的資金流出，占存款總量的12％左右。短短幾個交易日中，北巖銀行股價下跌了將近80％。英國議會2008年2月21日通過了將北巖銀行國有化的議案，授權該國政府將北巖銀行的所有股份暫時歸入其名下，并由獨立的審計機構來計算股東的收益。

相關背景：

北巖銀行1997年10月1日進行公司制改革，實施高速擴張戰略。房地產按揭貸款業務快速發展，資本消耗較大。1997～2007年10年間，其資產規模增長7倍，年均增長21．34％，而資本充足率從2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并總資產僅158億英鎊，2006年底合并資產達1010億英鎊，其中89．2％的資產是住房抵押貸款，已成為英國第五、蘇格蘭地區第二大的住房抵押貸款機構，并于2001年9月入選倫敦富時100指數。

北巖銀行2006年末向消費者發放的貸款占總資產的比重為85．498％，加上無形資產、固定資產，全部非流動性資產占比高達85．867％，而流動性資產僅占總資產的14．133％，特別是其中安全性最高的現金及中央銀行存款僅占0．946％。

從負債方面來看，北巖銀行資金來源中50％來自資產證券化，大大高于英國銀行平均7％的證券化融資率，平均期限3．5年；10％來自資產擔保債券，平均期限7年；批發市場拆入資金占25％，其中近一半資金的期限不足1年。為實現高速增長，北巖銀行從批發市場上大量拆入資金，并于1999年采取了“分銷源頭”的融資模式。在這種模式中，銀行不再將貸款持有到期，而是將貸款賣給投資者。該銀行通過將抵押貸款打包，并將打包的抵押貸款作為進一步融資的抵押物——即“資產證券化”過程，使其資產負債表上的貸款實現了風險隔離。2004年，北巖銀行引入了“資產擔保債券”，即銀行本身持有資產并據此發行資產擔保債券。這樣雖可以使銀行在獲得市場融資的同時享受較高的貸款收益，但也加大了銀行自身的風險暴露。

根據我國監管要求，商業銀行使用權重法計算風險加權資產時，對個人住房抵押貸款的風險權重為（）。

A.70％

B.50％

C.100％

D.0

答案：B

解析：在權重法下，不同資產類別分別對應不同的風險權重／信用轉換系數。例如，對現金類資產、對我國中央政府和中國人民銀行的債權、對我國政策性銀行的債權，風險權重為0；對一般企業的債權權重為100％；對符合標準的微型和小型企業的債權權重為75％；對個人住房抵押貸款債權權重為50％；對個人其他債權權重為75％。76.商業銀行在進行貸后跟蹤管理時，不能查看個人的信用報告。（）

答案：錯

解析：中國人民銀行頒布的《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》明確規定，除本人以外，商業銀行在辦理貸款、信用卡、擔保等業務時，或貸后管理、發放信用卡時可以查看個人的信用報告。77.張某持有一張未到期的銀行承兌匯票，不小心丟失，他可以采取的票據喪失的補救措施有（）。

A.掛失止付

B.公示催告

C.前手追索

D.提起訴訟

E.請求直接付款

答案：A,B,D

解析：票據喪失的補救措施包括掛失止付、公示催告、提起訴訟。78.商業銀行發放金融債券，這屬于（）。

A.資產業務

B.負債業務

C.中間業務

D.市場業務

答案：B79.下列關于個人汽車貸款審批的說法，不正確的是（）。

A.貸款審批人應從銀行利益出發審查每筆個人汽車貸款的合規性、可行性及經濟性

B.對不同意貸款的，貸款審批人不必寫明拒批理由

C.確保符合轉授權規定，對于單筆貸款超過經辦行審批權限的，必須逐筆將貸款申請及經辦行審批材料報上級行進行后續審批

D.貸款審批人簽署審批意見后，應將審批表連同有關材料退還業務部門

答案：B

解析：B項，貸款審批人應根據審查情況簽署審批意見，對不同意貸款的，應寫明拒批理由。80.商業銀行在對貸款項目的技術及工藝流程分析中，對項目的產品技術方案進行分析的內容包括()。

A.產業基礎和生產技術水平的協調性

B.產品方案和市場需求狀況

C.擬建項目的主要產品和副產品所采用的質量標準是否符合要求

D.工藝技術的先進性和成熟性

E.設備的生產能力和工藝要求

答案：B,C

解析：產品技術方案分析，就是分析項目產品的規格、品種、技術性能以及產品的質量。產品技術方案分析一方面要分析產品方案和市場需求狀況，另一方面要分析擬建項目的主要產品和副產品所采用的質量標準是否符合要求。81.個人住房貸款風險的影響因素包括客戶還款能力、還款意愿、房地產交易市場的規范性。（）

答案：對

解析：個人住房貸款具有風險因素類似，風險具有系統性的特點。除了客戶還款能力和還款意愿等方面的因素外，房地產交易市場的規范性對個人住房貸款風險的影響也較大。82.下列關于普通準備金的說法中，正確的有（）。

A.普通準備金又稱一般準備金，是按照貸款總額的一定比例提取的貸款損失準備金

B.我國商業銀行現行的按照貸款余額2％提取的貸款呆賬準備金相當于普通準備金

C.普通準備金是用于彌補貸款組合的不確定損失的

D.普通損失準備金是彌補貸款組合損失的一種總準備

E.普通貸款損失準備金在一定程度上具有資本的性質，可以在一定程度上用于彌補銀行的未來損失

答案：C,D,E

解析：普通準備金又稱一般準備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準備金；我國商業銀行現行的按照貸款余額1％提取的貸款呆賬準備金相當于普通準備金。83.銀行在辦理個人汽車貸款業務時，可采取的信用風險防控措施不包括（）。

A.到借款人經營場所了解其真實收入水平

B.調查客戶除汽車以外的其他合法資產

C.將貸前調查工作全權委托給保險公司和汽車經銷商進行

D.指定專人面談客戶了解信息

答案：C

解析：為了防控信用風險，銀行應做到以下幾點：①認真審查客戶信息資料的真實性，在此階段，如有必要，應當到借款人單位或經營場所，了解其收入水平及個人信譽；②詳細調查客戶的還款能力，了解客戶是否具有穩定的收入或合法資產來按期還款；③科學合理地確定客戶還款方式。C項不屬于可采取的信用風險防控措施。84.金融資產管理公司的基本功能定位不包括（）。

A.不良資產管理和處置市場的培育者

B.各類存量資產的盤活者

C.多元化金融服務的實踐者

D.單一的金融服務的實踐者

答案：D

解析：金融資產管理公司的基本功能定位包括：不良資產管理和處置市場的培育者、各類存量資產的盤活者、多元化金融服務的實踐者。85.關于商業銀行管理戰略，下列說法不正確的是(?)。

A.商業銀行管理戰略只包含戰略目標的內容

B.商業銀行管理戰略是商業銀行在綜合分析外部環境、內部管理狀況以及同業比較后，提出的一整套中長期發展目標，以及為實現這些目標所采取措施的行動方案

C.商業銀行管理戰略的戰略目標決定實現路徑

D.商業銀行管理戰略是商業銀行前進、發展的航標燈

答案：A

解析：商業銀行管理戰略包括戰略目標和實現路徑兩方面內容。?86.下列關于個人住房貸款信用風險防范措施的表述錯誤的是（）。

A.加強對借款人還款能力的甄別

B.驗證借款人工資收入的真實性

C.深入了解客戶還款意愿

D.防范個人住房貸款違約風險需特別重視把握借款人的抵押物

答案：D

解析：本題考查個人住房貸款信用風險的防范措施。防范個人住房貸款違約風險需特別重視把握借款人的還款能力，改變以往“重抵押物、輕還款能力”的貸款審批思路。87.下列關于個人汽車貸款原則的說法，錯誤的是（）。

A.個人汽車貸款實行“風險補償，設定擔保，分類管理，特定用途”的原則

B.“設定擔保”指借款人申請個人汽車貸款需提供所購汽車抵押或其他有效擔保

C.“分類管理”指按照貸款所購車輛種類和用途的不同，對個人汽車貸款設定不同的貸款條件

D.“特定用途”指個人汽車貸款專項用于借款人購買汽車，不允許挪作他用

答案：A

解析：本題考查個人汽車貸款實行的原則——“設定擔保，分類管理，特定用途”。88.下列屬于同業拆借市場特點的是（）。

A.是在有擔保條件下進行的資金與信用的直接交換，要求拆借主體具有較低的信用等級

B.是在無擔保條件下進行的資金與信用的直接交換，要求拆借主體具有較高的信用等級

C.是在有擔保條件下進行的資金與信用的直接交換，要求拆借主體具有較高的信用等級

D.是在無擔保條件下進行的資金與信用的直接交換，要求拆借主體具有較低的信用等級

答案：B

解析：同業拆借市場具有以下特點：一是資金融通的期限較短，主要用于金融機構臨時性資金需要。二是同業拆借是在無擔保條件下進行的資金與信用的直接交換，潛在信用風險較高，因此要求拆借主體具有較高的信用等級。三是同業拆借形成的資金價格信號，反映了整個金融體系的資金供求狀況和流動性狀況，在貨幣政策傳導和整個金融市場中起到基礎性作用。89.下列關于商業銀行審貸制度的表述，錯誤的是（）。

A.如貸款審查人員對貸款發放持否定態度，可以終止該筆貸款的信貸流程

B.審查人員應具備經濟、財務、信貸、法律、稅務等專業知識，并有豐富的實踐經驗

C.授信審批應按規定權限、程序進行，不得違反程序、減少程序或逆程序審批授信業務

D.未通過有權審批機構審批的授信可以申請復議，但必須符合一定條件，且間隔時間不太短

答案：A

解析：A項，審查人員無最終決策權，審查人員即使對貸款發放持否定態度，也應按正常的信貸流程繼續進行審批。最終審批人參考審查員意見后，對是否批準貸款提出明確的意見。信貸決策權應由貸款審查委員會或最終審批人行使。90.蒙特卡洛方法又稱統計模擬法、隨機抽樣技術，是一種隨機模擬方法，以概率和統計理論方法為基礎的一種計算方法，是使用隨機數（或更常見的偽隨機數）來解決很多計算問題的方法。（）

答案：對

解析：蒙特卡洛方法又稱統計模擬法、隨機抽樣技術，是一種隨機模擬方法，以概率和統計理論方法為基礎的一種計算方法，是使用隨機數（或更常見的偽隨機數）來解決很多計算問題的方法。91.不宜成為商業銀行風險管理的主導策略的是（）。

A.風險規避

B.風險分散

C.風險對沖

D.風險轉移

答案：A

解析：風險規避策略制定的原則是“沒有風險就沒有收益”，即在規避風險的同時自然也失去了在這一業務領域獲得收益的機會。因此，風險規避策略的局限性在于其是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業銀行風險管理的主導策略。92.抵押人在抵押期間轉讓或處分抵押物的，商業銀行必須要求其提出（），并經銀行同意后予以辦理。[2015年5月真題]

A.電話申請

B.書面申請

C.信用承諾

D.口頭協議

答案：B

解析：暫無解析93.關于票據權利，下列說法正確的有（）。

A.票據主債務人是匯票的付款人或承兌人

B.通過背書方式取得票據權利為原始取得

C.支付對價后取得的票據，為善意取得

D.為防止追索權的喪失，可采取作出拒絕證書的方式

E.票據權利的行使，應當在票據債務人的營業場所和營業時間內進行

答案：C,D,E

解析：A項，票據主債務人包括匯票的付款人或承兌人、本票的付款人以及支票的付款人；B項，因背書而取得，因稅收、繼承、贈與而取得，因公司合并而取得的票據權利為繼受取得。94.（）負責人民幣的統一印制、發行、兌換、收回、銷毀等工作。

A.中國銀行

B.中國人民銀行

C.中國建設銀行

D.中國工商銀行

答案：B

解析：中國人民銀行負責人民幣的統一印制、發行、兌換、收回、銷毀等工作。95.有的教育保險提供教育金，還提供()。

A.醫療費

B.安家費

C.生育費

D.婚嫁金

答案：D

解析：教育金保險主要包括三種：①純粹的教育金保險，可以提供初中、高中和大學期間的教育費用；②專門針對某個階段教育金的保險，比如針對初中、高中或者大學中的某個階段，主要以附加險的形式出現；③教育金保險保障范圍更加廣泛，不僅提供一定的教育費用，還可以提供創業、婚嫁、養老等生存金。96.下列各項中，屬于商業銀行存款的是（）。

A.透支

B.應解匯款

C.票據融資

D.從非金融機構買入返售資產

答案：B

解析：商業銀行存貸比的各項存款包括企業存款、私營及個體存款、事業單位存款、機關團體部隊存款、居民儲蓄存款、保險公司存放、2009年1月1目前簽署的郵政儲蓄協議存款、住房公積金機構存款、保證金存款、應解匯款及臨時存款等。

97.萬能保險是一種交費靈活、保額可調整、非約束性的家庭財產險。()

答案：錯

解析：萬能保險是一種交費靈活、保額可調整、菲約束性的壽險。98.農戶貸款中已展期貸款不得再次展期，展期貸款最高列入（）進行管理。

A.關注類

B.次級類

C.可疑類

D.損失類

答案：A

解析：對于因自然災害、農產品價格波動等客觀原因造成借款人無法按原定期限正常還款的，由借款人申請，經農村金融機構同意，可以對還款意愿良好、預期現金流量充分、具備還款能力的農戶貸款進行合理展期，展期時間結合生產恢復時間確定。已展期貸款不得再次展期，展期貸款最高列入關注類進行管理。99.（）是商業銀行在追求實現戰略目標的過程中，愿意承擔的風險類型和總量，它是統一全行經營管理和風險管理的認知標準，是風險管理的基本前提。

A.風險限額

B.風險偏好

C.風險承受能力

D.風險預估

答案：B

解析：風險偏好是商業銀行在追求實現戰略目標的過程中，愿意承擔的風險類型和總量．它是統一全行經營管理和風險管理的認知標準．是風險管理的基本前提。100.按照《貸款風險分類指引》的規定，不良貸款包括（）。

A.逾期貸款

B.可疑類貸款

C.損失類貸款

D.關注類貸款

E.次級類貸款

答案：B,C,E

解析：貸款可分為五類：正常類貸款、關注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款。不良貸款包括后三類貸款，即可疑類貸款、損失類貸款、次級類貸款。101.以下關于依法清收的說法錯誤的是（）。

A.銀行采取常規清收手段無效后可以進行依法清收

B.依法收貸首先應向人民法院提起訴訟，勝訴后向人民法院申請強制執行

C.勝訴后債務人自動履行的無須申請強制執行

D.對于扭虧無望、無法清償貸款的企業，銀行可以申請最大限度彌補虧損但無權申請其破產

答案：D

解析：對于扭虧無望、無法清償貸款的企業，銀行可以申請最大限度彌補虧損，并且有權申請其破產。102.2004年版《巴塞爾資本協議Ⅱ》的資本監管“三大支柱”是指（）。

A.最低資本要求

B.商業銀行的效益性目標

C.監督檢查

D.市場紀律

E.股權分置

答案：A,C,D

解析：《巴塞爾資本協議Ⅱ》規定的資本監管的“三大支柱”分別為最低資本要求，監督檢查和市場紀律。103.以下不屬于教育投資規劃原則的是（）。

A.提前規劃、從寬預計

B.專項積累、專款專用

C.合規管理、分散風險

D.計劃周詳、穩健投資

答案：C

解析：進行教育投資規劃時，應注意遵循以下三項原則：提前規劃、專項積累、穩健投資，以保障教育金籌備的有效與安全。??（1）提前規劃、從寬預計：提前規劃是教育金籌備過程中的首要原則；

??（2）專項積累、專款專用：專款專用是教育金儲備過程中應該遵循的重要原則。專項積累，專款專用，謹防教育金挪用；

??（3）計劃周詳、穩健投資：選擇合適的投資工具和投資組合是成功規劃教育金關鍵一步。理財師需要根據客戶的需求、財務情況和風險偏好，在保證教育金的保值增值和達成客戶教育計劃目標的前提下，認真制定積極穩妥的儲蓄投資計劃。104.實貸實付原則的關鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途使用貸款資金，減少貸款挪用的風險。（）

答案：對

解析：實貸實付是指銀行業金融機構根據借款人的有效貸款需求，主要通過貸款人受托支付的方式，將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。實貸實付原則的關鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途使用貸款資金，減少貸款挪用的風險。105.下列關于征信異議的處理方法，錯誤的是（）。

A.異議信息確實有誤，但因技術原因暫時無法更正的，征信服務中心應當對該異議信息做特殊標注，以有別于其他異議信息

B.中國人民銀行征信管理部門應當在收到個人異議申請的7個工作H內將異議申請轉交征信服務中心

C.轉交異議申請的中國人民銀行征信管理部門應當自接到征信服務中心書面答復和更正后的信用報告之日起2個工作日內，向異議申請人轉交

D.對于無法核實的異議信息，征信服務中心應當允許異議申請人對有關異議信息附注個人聲明

答案：B

解析：中國人民銀行征信管理部門應當在收到個人異議申請的2個工作日內將異議申請轉交征信服務中心。106.根據《行政復議法》的規定，復議決定有（）。

A.維持決定

B.履行決定

C.撤銷、變更違法決定

D.確認違法決定

E.賠償決定

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《行政復議法》的規定，復議決定有四種：一是維持決定；二是履行決定；三是撤銷、變更或確認違法決定；四是賠償決定。107.以下不屬于信用風險的防控措施的是（）。

A.嚴格審查客戶信息資料的真實性

B.詳細調查客戶的還款能力

C.科學合理地確定客戶還款方式

D.掌握個人汽車貸款業務的規章制度

答案：D

解析：信用風險的防控措施包括：嚴格審查客戶信息資料的真實性；詳細調查客戶的還款能力；科學合理地確定客戶還款方式。掌握個人汽車貸款業務的規章制度屬于操作風險的防控措施。108.以下關于銀行監管原則中公正原則內容表述錯誤的是（）。

A.公正原則是指銀行業市場的參與者具有平等的法律地位，銀監會進行監管活動時應當平等對待所有參與者

B.公正原則包括實體公正和程序公正兩個方面的內容

C.實體公正要求平等對待監管對象

D.程序公正要求履行法定的完整程序，不同監管對象應根據實際情況適用不同監管程序

答案：D

解析：程序公正要求履行法定的完整程序，不同監管對象應適用相同的監管程序。109.下列選項中，屬于影響基金類產品收益的因素的有()。

A.基金管理人員的業務素質

B.基金經理的投資管理能力

C.基金的基礎市場

D.基金收益人

E.基金自身的因素

答案：A,B,C,E

解析：影響基金類產品收益的因素主要來自兩方面：(1)基金的基礎市場。(2)基金自身的因素，如基金管理公司的資產管理與投資策略、基金管理人員的業務素質、道德水平、研究團隊的研究實力、基金經理的投資管理能力、基金管理公司的整體業務運行情況等。110.某企業向銀行申請短期季節性融資，銀行經借款需求分析，發現該企業比以往季節性融資時所持現金少很多，原因是該企業新近購買了一臺長期設備，此時銀行應向企業提供（）。

A.短期貸款

B.長期貸款

C.固定資產貸款

D.長、短期貸款相結合的貸款

答案：D

解析：題中該企業真正的資金需求應為購買新設備導致的需求，因而其除了短期季節性融資需求外，還需要長期的設備融資，相應地，銀行應當使用短期貸款和長期貸款相結合的方式來滿足該企業的不同需求。111.銀行風險中的國家風險不包括(?)。

A．經濟風險?

B．市場風險?

C．社會風險?

D．政治風險

答案：B

解析：B銀行風險中的國家風險分為政治風險、社會風險和經濟風險三類，不包括市場風險。故選B。112.短期貸款一不采用一次性還清貸款的還款方式。（）

答案：錯

解析：一次性還清貸款是指借款人在貸款到期時一次性還清貸款本息。短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式。故本題選B。113.詹森指數反映了基金的選股能力，它通過比較考察期基金收益率與由()得出的預期收益率之差來評價基金。

A.CAPM

B.APT

C.FCFF

D.EVA

答案：A

解析：詹森指數是指在給出投資組合的貝塔及市場平均收益率的條件下，投資組合收益率超過CAPM預測收益率的部分。如果投資組合位于證券市場線的上方，則α值大于零，說明投資組合收益率高于市場平均水平，可以認為其績效很好；如果投資組合位于證券市場線的下方，則α值小于零，表明該組合的績效不好。114.按照對企業購進固定資產所含增值稅稅款能否扣除以及如何扣除的方法劃分，增值稅類型不包括()。

A、生產型增值稅

B、收入型增值稅

C、消費型增值稅

D、非消費型增值稅

答案：D

解析：D

按照對企業購進固定資產所含增值稅稅款能否扣除以及如何扣除的方法劃分，可將增值稅劃分為：生產型增值稅、收入型增值稅、消費型增值稅。115.資產負債組合結構的優化主要包括（）方面。

A.優化資產負債品種結構

B.優化資產負債區域結構

C.優化資產負債的期限結構

D.優化資產負債的利率結構

E.優化資產負債表內外結構

答案：A,B,C,D,E

解析：優化資產負債組合結構應至少包括：(1)優化資產負債品種、區域結構。

(2)優化資產負債的期限結構、利率結構。

(3)優化資產負債表內外結構。

116.銀行在依法收貸的糾紛中申請財產保全應該十分謹慎，一旦申請錯誤，銀行要賠償申請人（）保全所遭受的損失。

A.部分財產

B.固有財產

C.所有財產

D.其他財產

答案：B

解析：銀行在依法收貸的糾紛可以依法申請財產保全，但申請財產保全應該小心謹慎，以防發生錯誤，如果發生錯誤，按規定銀行要賠償申請人固有財產保全所遭受的損失。117.下列關于出國留學貸款說法正確的有（）。

A.需要提供一定的擔保措施

B.貸款對象為留學人員或其直系親屬

C.貸款期限一般為1～6年

D.貸款到期日時借款人的實際年齡不得超過60周歲

E.貸款的償還遵循“貸人民幣還人民幣”和“貸外匯還外匯”的原則

答案：A,B,C,E

解析：D項，借款人在貸款到期日的實際年齡不得超過55周歲。118.在重整期間，債務人的董事、監事、高級管理人員不得向第三人轉讓其持有的債務人的股權。()

答案：錯

解析：經人民法院同意的除外。119.（）通過計算利潤與銷售收入、總資產等科目的比例的比例來衡量管理部門的效率，進而評價管理部門控制成本獲取收益的能力。

A.盈利能力指標

B.效率能力指標

C.杠桿比率

D.償債能力指標

答案：A

解析：盈利能力通過計算利潤與銷售收入、總資產等科目的比例的比例來衡量管理部門的效率，進而評價管理部門控制成本獲取收益的能力。盈利比率主要包括銷售利潤率、營業利潤率、凈利潤率、成本費用利潤率等。120.貨幣政策的最終目標包括（）。

A.經濟增長

B.充分就業

C.物價穩定

D.國際收支平衡

E.匯率穩定

答案：A,B,C,D

解析：貨幣政策的最終目標有四個:穩定物價、充分就業、促進經濟增長和平衡國際收支等121.明顯不列入交易賬戶的頭寸一般包括（）。

A.為對沖銀行賬戶風險而持有的衍生工具頭寸

B.商業銀行從事自營而短期持有并旨在日后出售或計劃從買賣的實際或預期價差、其他價格及利率變動中獲利的金融工具頭寸

C.向客戶提供結構性投資和理財產品且進行了完全對沖的衍生產品

D.為執行客戶買賣委托及做市而持有的頭寸

E.為規避交易賬戶其他項目的風險而持有的頭寸

答案：A,C

解析：明顯不列入交易賬戶的頭寸一般包括：為對沖銀行賬戶風險而持有的衍生工具頭寸；向客戶提供結構性投資和理財產品且進行了完全對沖的衍生產品。考生在了解這個知識點的基礎上，可簡單記憶：進行了對沖后的頭寸不包括在交易賬戶頭寸中。(2)與交易賬戶相對應，銀行的其他業務歸入銀行賬戶，最典型的是存貸款業務。銀行賬戶

中的項目則通常按歷史成本計價。銀行劃分銀行賬戶和交易賬戶是準確計算市場風險監管資本的基礎。

122.下列關于票據貼現的表述，正確的有（）。

A.商業匯票的合法持票人為了獲取資金所進行的票據轉讓行為

B.以承兌方式所進行的轉讓

C.在商業匯票到期以前而進行的轉讓

D.以背書方式所進行的轉讓

E.貼付一定利息而進行的轉讓

答案：A,C,D,E

解析：票據貼現是指在商業匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機構貼付一定的利息后，以背書方式所做的票據轉讓。對于持票人來說，貼現是以出讓票據的形式，提前收回墊支的商業成本。對于貼現銀行來說，是買進票據，成為票據的權利人，票據到期，銀行可以取得票據所記載金額。

123.“假個貸”行為的主要成因包括（）。

A.開發商利用“個貸”惡意套取銀行資金進行詐騙

B.開發商為緩解樓盤銷售窘境而實施“假個貸”

C.個人為購買多套住房實施“假個貸”

D.開發商為獲得優惠貸款而實施“假個貸”

E.銀行的管理漏洞給“假個貸”可乘之機

答案：A,B,D,E

解析：“假個貸”的主要成因包括開發商利用“個貸”惡意套取銀行資金進行詐騙；開發商為緩解樓盤銷售窘境而實施“假個貸”；開發商為獲得優惠貸款而實施“假個貸”；銀行的管理漏洞給“假個貸”可乘之機等。124.下列選項中，關于我國經濟新常態具有的主要特征，敘述錯誤的是()。

A.能源資源和生態環境空間相對較大

B.產業結構優化升級

C.新技術、新產品、新業態、新商業模式的投資機會大量涌現

D.逐步轉向質量型、差異化為主的市場競爭

答案：A

解析：B、C、D三個選項說法均正確；從資源環境約束看，過去能源資源和生態環境空間相對較大，現在能源承載能力已經達到或接近上限，必須推動形成綠色低碳循環發展新方式。125.有效的聲譽風險管理體系應重點強調的內容不包括()。