書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022年招商銀行無錫分行招聘2022屆暑期實習生測試題(4)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.（）是流動資產中最重要的組成部分，常常達到流動資產總額的一半以上。

A.現金

B.存貨

C.利潤

D.股票

答案：B

解析：存貨是流動資產中最重要的組成部分，常常達到流動資產總額的一半以上。因此，存貨質量好壞、周轉快慢，對客戶資金周轉循環長短具有重要影響。2.公積金個人住房貸款的還款方式包括（）：

A.等額累進還款法

B.一次還本付息法

C.等額本息還款法

D.組合還款法

E.等額本金還款法

答案：B,C,E

解析：公積金個人住房貸款的還款方式包括等額本息還款法、等額本金還款法和一次還本付息法。一般而言，貸款期限在1年以內(含1年)的實行到期一次還本付息；貸款期限在1年以上的，借款人從發放貸款的次月起償還貸款本息，一般采取等額本息還款法或等額本金還款法。3.以下納稅額計算方式錯誤的是（）

A.一般納稅人應納稅額=銷項稅額-進項稅額

B.銷項稅額=應稅銷售額X適用稅率

C.小規模納稅人應納稅額=計稅銷售額X征稅率

D.組成計稅價格=成本X（1+銷售利潤率）

答案：D

解析：組成計稅價格=成本X（1+成本利潤率）4.中國人民銀行對()有權進行監督檢查。

A．執行有關黃金管理規定的行為

B．執行有關反洗錢規定的行為

C．執行有關外匯管理規定的行為

D．執行有關人民幣管理規定的行為

E．執行有關清算管理規定的行為

答案：A,B,C,D,E

解析：ABCDE《中國人民銀行法》第三十二條規定：中國人民銀行對執行有關黃金管理、反洗錢、外匯管理、人民幣管理、清算管理規定的行為有權監督檢查。故選ABCDE。5.()對股東大會負責，對商業銀行經營和管理承擔最終責任。

A、股東大會

B、董事會

C、監事會

D、高級管理層

答案：B

解析：B

董事會對股東大會負責，對商業銀行經營和管理承擔最終責任。6.下列個人貸款所用信貸資金，不屬于商業銀行的是（）。

A.商業性個人住房貸款

B.公積金個人住房貸款

C.個人經營類貸款

D.個人消費貸款

答案：B

解析：公積金個人住房貸款是國家住房公積金管理部門利用歸集的住房公積金資金，由政府設立的住房置業擔保機構提供擔保，委托商業銀行發放給公積金繳存人的住房貸款。該貸款的資金來源為單位和個人共同繳存的住房公積金，不占用商業銀行自有信貸資金。而商業性個人住房貸款、個人經營類貸款、個人消費貸款都占用商業銀行自有信貸資金。7.銀行營銷策略中的（），是指針對每一個客戶的個體需求而設計不同的產品和服務，有條件地滿足單個客戶的需要。

A.產品差異策略

B.單一營銷策略

C.低成本策略

D.專業化策略

答案：B

解析：單一營銷策略，又稱一對一的營銷，它是針對每一個客戶的個體需求而設計不同的產品或服務，有條件地滿足單個客戶的需要。8.商業銀行負責審核貸款審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化情況的部門是()。

A.授信審批部門

B.信貸營銷部門

C.風險管理部門

D.放款執行部門

答案：D

解析：放款執行部門的主要審核內容包括：①審核合規性要求的落實情況；②審核限制性條款的落實情況；③核實擔保的落實情況；④審核審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化情況；⑤審核資本金同比例到位的落實情況；⑥審核申請提款金額是否與項目進度相匹配；⑦審核提款申請是否與貸款約定用途一致。9.在存期內遇有利率調整，定期儲蓄存款存單按（）掛牌公告的相應的定期儲蓄存款利率計付利息。

A.清戶日

B.結算日

C.支取日

D.開戶日

答案：D

解析：定期存款是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。存期內遇有利率調整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應定期存款利率計息。10.商業銀行保理業務是一項集（）于一體的綜合性金融服務。

A.貿易結算

B.信用風險擔保

C.應收賬款管理

D.商業資信調查

E.貿易融資

答案：B,C,D,E

解析：保理業務是一項集貿易融資、商業資信調查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合性金融服務。與傳統結算方式相比，保理的優勢主要在于融資功能。11.在下列條件下，可以采取滲透定價策略的是（）。

A.新產品的需求價格彈性非常大

B.規模化的優勢可以大幅度節約生產或分銷成本

C.產品需要采用很低的初始價格打開銷路

D.產品沒有預期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產品

答案：C

解析：滲透定價策略采用很低的初始價格打開銷路，以便盡早占領較大的市場份額，樹立品牌形象后，再相應地提高產品價格，從而保持一定的盈利性。這也被稱為“薄利多銷定價策略”。但是如果存在以下一個或多個條件時，應慎重考慮采用該策略：①新產品的需求價格彈性非常大；②規模化的優勢可以大幅度節約生產或分銷成本；③產品沒有預期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產品。故本題選C。

12.下列各項指標中，（）可以反映資產收益率的波動性。

A.概率

B.標準差

C.概率密度

D.分布函數?

答案：B

解析：在風險管理實踐中，通常將標準差作為刻畫風險的重要指標。資產收益率標準差越大，表明資產收益率的波動性越大。當標準差很小或接近于零時，資產的收益率基本穩定在預期收益水平，出現的不確定性程度逐漸減小。13.2008年全球金融危機后，巴塞爾委員會公布了巴塞爾協議Ⅲ框架。相比巴塞爾協議Ⅱ，巴塞爾協議Ⅲ突出表現在（）。

A.重新界定監管資本的構成，恢復普通股在監管資本中的核心地位

B.改進風險權重計量方法，大幅度增加高風險業務的資本要求

C.增加了對交易賬戶和雙重違約的處理

D.建立逆周期資本監管機制，提升銀行體系應對信貸周期轉換的能力

E.顯著提高資本充足率監管標準，通常情況下普通商業銀行的普通股充足率應達到7％，總資本充足率不得低于10．5％

答案：A,B,D,E

解析：相比巴塞爾協議Ⅱ，巴塞爾協議Ⅲ突出表現在：①重新界定監管資本的構成，恢復普通股在監管資本中的核心地位；②改進風險權重計量方法，大幅度提高高風險業務的資本要求；③建立逆周期資本監管機制，提升銀行體系應對信貸周期轉換的能力，弱化銀行體系與實體經濟之間的正反饋循環；④顯著提高資本充足率監管標準，通常情況下普通商業銀行的普通股充足率應達到7％，總資本充足率不得低于10．5％。C項屬于巴塞爾協議Ⅱ的內容。14.根據《商業銀行法》，下列選項中屬于商業銀行可以經營的業務的是（）。

A.吸收公眾存款

B.發放短期、中期和長期貸款

C.發行人民幣，管理人民幣流通

D.辦理國內外結算

E.依法制定和執行貨幣政策

答案：A,B,D

解析：CE兩項屬于中央銀行的職責。15.商業銀行的公司治理具有特殊性，具體表現為（）。

A.商業銀行公司治理更加注重債權人利益的保護

B.商業銀行公司治理對風險管理和內部控制的要求更高

C.商業銀行公司治理應受到更嚴格的監管

D.商業銀行的首要職責和生命線是信用創造

E.商業銀行具有完善的信息披露制度

答案：A,B,C

解析：商業銀行的這種高杠桿、高風險的特點決定了商業銀行的公司治理具有特殊性。其表現在：一是商業銀行公司治理更加注重債權人利益的保護；二是商業銀行公司治理對風險管理和內部控制的要求更高；三是商業銀行公司治理應受到更嚴格的監管。16.銀行對單筆貸款額在200萬元及以下的，經追索1年以上，確實無法收回的中小企業和涉農不良貸款，可按照賬銷案存的原則自主核銷。（）

答案：錯

解析：銀行對單筆貸款額在500萬元及以下的，經追索1年以上，確實無法收回的中小企業和涉農不良貸款．可按照賬銷案存的原則自主核銷。17.我國的基本社會保險包括“五險一金”，下列選項中屬于“五險”的是()。

A.養老保險

B.健康保險

C.醫療保險

D.生育保險

E.財產保險

答案：A,C,D

解析：“五險”包括養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險和生育保險。18.教育儲蓄按()存款利率計息。

A.開戶日

B.支取日

C.開戶日和支取日平均的

D.開戶日和支取日中較高的

答案：A

解析：1年期、3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；6年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。教育儲蓄在存期內遇利率調整，仍按開戶日利率計息。19.申請個人經營貸款，借款人需要提供一定的擔保措施，其方式有（）。

A.抵押

B.保證

C.留置

D.定金

E.質押

答案：A,B,E

解析：申請個人經營貸款，借款人需要提供一定的擔保措施，包括抵押、質押和保證三種方式。20.進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯，目前銀行主要辦理進口代收項下押匯。（）

答案：錯

解析：進口押匯是指銀行應進口申請人的要求，與其達成進口項下單據及貨物的所有權歸銀行所有的協議后，銀行以信托收據的方式向其釋放單據并先行對外付款的行為。進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯。目前，銀行主要辦理進口信用證項下的進口押匯業務。21.中國人民銀行有權對金融機構以及其他單位和個人的下列行為進行檢查監督（）。

A.與中國人民銀行特種貸款有關的行為

B.執行有關黃金管理規定的行為

C.執行有關銀行間同業拆借市場、銀行間債券市場管理規定的行為

D.執行有關外匯管理規定的行為

E.執行有關人民幣管理規定的行為

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《中國人民銀行法》第三十二條，中國人民銀行有權對金融機構以及其他單位和個人的下列行為進行檢查監督：1．執行有關存款準備金管理規定的行為；

2．與中國人民銀行特種貸款有關的行為；

3．執行有關人民幣管理規定的行為；

4．執行有關銀行間同業拆借市場、銀行間債券市場管理規定的行為；

5．執行有關外匯管理規定的行為；

6．執行有關黃金管理規定的行為；

7．代理中國人民銀行經理國庫的行為；

8．執行有關清算管理規定的行為；

9．執行有關反洗錢規定的行為。22.（）就是實施法人監管，注重對銀行業金融機構總體風險的把握、防范和化解。

A.管法人

B.管風險

C.管內控

D.提高透明度

答案：A

解析：所謂“管法人”，就是實施法人監管．注重對銀行業金融機構總體風險的把握、防范和化解。23.下列關于合規風險說法，正確的有（）。

A.包括商業銀行因沒有遵循法律可能遭受法律制裁的風險

B.包括商業銀行因沒有遵循規則和準則可能遭受監管處罰的風險

C.包括商業銀行因無法滿足相關的商業準則，導致不能履行合同而造成經濟損失的風險

D.包括商業銀行因違反相關法律要求，發生爭議／訴訟而造成經濟損失的風險

E.合規風險一般獨立于法律風險討論

答案：A,B,E

解析：合規風險，是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。這里所稱法律、規則和準則，是指適用于銀行業經營活動的法律、行政法規、部門規章及其他規范性文件、經營規則、自律性組織的行業準則、行為守則和職業操守。CD兩項屬于法律風險。

24.商業銀行通常將特定時段內包括活期存款在內的（）作為核心資金，為貸款提供金融來源。

A.平均存款

B.平均貸款

C.期望存款

D.期望貸款

答案：A

解析：商業銀行通常將特定時段內包括活期存款在內的平均存款作為核心資金，為貸款提供金融來源。

25.下列行業中屬于增長型行業的有（）。

A.生物技術行業

B.房地產行業

C.食品業

D.4D技術行業

E.耐用品制造業

答案：A,D

解析：房地產行業和耐用品制造業屬于周期型行業，食品業屬于防守型行業。?26.目前我國最常用的衡量經濟增長的宏觀經濟指標是（）。

A.通貨膨脹率

B.失業率

C.國內生產總值

D.國民生產總值

答案：C

解析：衡量經濟增長的宏觀經濟指標是國內生產總值；充分就業的宏觀經濟衡量指標是失業率；

衡量物價水平的宏觀經濟指標是通貨膨脹率。

27.在一級市場，ETF的申購與贖回一般沒有規定數量限制。()

答案：錯

解析：在一級市場，ETF的申購與贖回一般有規定數量限制，即一個構造單位及其整數倍，低于一個構造單位的申購和贖回不予接受。28.王先生為電氣工程方面的專家。2015年擔任一所重點大學的客座教授，1、2、3月份和6、7月份為這所大學的研究生講學5次，每次收入21600元。該所大學也歡迎王先生調入學校任教，每月工資4000元，并按月發放津貼5000元。工資、薪金所得免征額為每月3500元。

如果作為客座教授，那么王先生全年稅后收入為()元。

A.90720

B.92080

C.95700

D.96900

答案：A

解析：如果作為客座教授，王先生的收入應該按照勞務報酬所得按次納稅，則全年稅后收入=21600×5-21600×(1-20％)×20％×5=90720(元)。29.2016年10月，吳先生年滿60歲，從某國企退休。吳先生擁有35年的工齡，退休前每月收入為6000元，當地社會平均收入為2000元，退休時國家基本養老金個人賬戶積累總額54000元，過渡性養老金政策為工齡X5元。吳先生參加了企業養老金計劃，供款15年，個人供款是個人當期收入的5％，企業實行對等繳費，理財投資回報率為4％。吳先生退休后第一年生活成本5萬元，退休后預期壽命為18年。

吳先生每月的過渡性養老金為()元。

A.200

B.185

C.180

D.175

答案：D

解析：吳先生2016年10月退休，擁有35年的工齡，是“中人”，其過渡性養老金為35X5=175(元)。30.關于投資組合、資產配置和投資規劃的關系，下列說法中正確的是()。

A、投資組合包含在資產配置的方案中

B、資產配置的方案包含在投資組合中

C、資產配置包含在投資規劃的決策中

D、投資規劃包含在資產配置中

E、投資規劃和資產配置沒有關系

答案：A,C

解析：A,C

投資組合包含在資產配置的方案中；資產配置又包含在投資規劃的決策中。31.根據以下材料，回答73-76題

某銀行同意為某公司貸款2億元，用于某固定資產投資項目，該項目總投資額為3億元，其余項目資金為借款人自有資金。9月份該借款人部分貸款交付方式為自主支付，信息如下：

請根據以上情況完成下列問題。

關于9月5日自主支付400萬元，下列說法正確的是（）。

A．借款人屬于貸款詐騙

B．貸款使用合法合規

C．貸款使用違規，應要求客戶盡快將款項劃回，并盡快歸還貸款

D．化整為零規避受托支付

答案：C

解析：貸款人應加強對貸款資金用途的后續跟蹤核查。借款人自主支付方式下，貸款發放后應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況。該貸款應專用于固定資產投資項目，而借款人用于增資，所以貸款使用違規，貸款人應要求客戶盡快將款項劃回，并盡快歸還貸款。32.與普通的保障型保險產品相比，人身保險新型產品的特點不包括（）。

A.不兼顧基本保障功能和資金增值功能

B.給付的保險金包括風險保障金和投資收益兩部分

C.保單持有人可以根據資金運用情況享受分紅

D.保費中含有投資保費

答案：A

解析：與傳統保障型人身保險產品相比，人身保險新型產品的保險費中含有投資保費，這部分保費由保險人的投資專家進行運作，保單持有人可以根據資金運用情況獲得有關投資收益并承擔有關投資風險。該類產品的最大特點就是將保險的基本保障功能和資金增值的功能結合起來，其給付的保險金由兩部分組成：①風險保障金，當合同規定的保險事故發生時，保險公司即按照事先約定的標準給付保險金；②投資收益，收益水平取決于公司經營水平、投資水平，具有不確定性。33.（）決定著一個國家的金融市場利率水平，是金融機構系統制定存款利率、貸款利率、有價證券利率的依據。

A.基礎利率

B.固定利率

C.基準利率

D.存款利率

答案：C

解析：基本利率決定著一個國家的金融市場利率水平，是金融機構系統制定存款利率、貸款利率、有價證券利率的依據。34.對借款人的貸后檢查不包括住所的變更情況。（）

答案：錯

解析：對借款人的貸后檢查包括住所的變更情況。35.關于房地產估價方法的選用，下列說法錯誤的是（）。

A.對同一估價對象宜選用兩種以上的估價方法進行估價

B.有條件選用成本法進行估價的，應以成本法為主要估價方法

C.收益性房地產的估價，應選用收益法作為其中的一種估價方法

D.若估價對象適宜采用多種估價方法進行，應同時采用多種估價方法進行估價，不得隨意取舍

答案：B

解析：B項，有條件選用市場法進行估價的，應以市場法為主要估價方法。36.下列關于商業銀行發行金融債券應具備的條件，表述錯誤的是（）。

A.具有良好的公司治理機制

B.核心資本充足率不低于4%

C.最近五年連續盈利

D.最近三年沒有重大違法、違規行為

答案：C

解析：商業銀行發行金融債券應具備以下條件：1.具有良好的公司治理機制；

2.核心資本充足率不低于4%；

3.最近三年連續盈利；

4.貸款損失準備計提充足；

5.風險監管指標符合監管機構的有關規定；

6.最近三年沒有重大違法、違規行為；

7.中國人民銀行要求的其他條件。

根據商業銀行的申請，中國人民銀行可以豁免以上條款所規定的個別條件。37.按照中國銀行業監督管理委員會《貸款風險分類指引》規定，（）三類貸款稱為不良貸款。

A.次級類、關注類和損失類

B.關注類、可疑類和損失類

C.次級類、可疑類和損失類

D.關注類、可疑類和次級類

答案：C

解析：按照五級分類方式，不良個人貸款包括五級分類中的后三類貸款，即次級、可疑和損失類貸款。

38.商業銀行申請開辦現行法規未明確規定的業務和品種的，應當符合的條件有（）。

A.與現行法律法規不相沖突

B.符合本行戰略發展定位與方向

C.經股東大會同意

D.具備與業務經營相適應的營業場所和相關設施

E.具有開展業務必需的技術人員和管理人員，并全面實施分級授權管理

答案：A,B,D,E

解析：《中資商業銀行行政許可事項實施辦法(修訂)》中指出，商業銀行申請開辦現行法規未明確規定的業務和品種的，應當符合以下條件：(1)公司治理良好，具備與業務發展相適應的組織機構和規章制度，內部制度、風險管理和問責機制健全有效。

(2)與現行法律法規不相沖突。

(3)主要審慎監管指標符合監管要求。

(4)符合本行戰略發展定位與方向。

(5)經董事會同意并出具書面意見。

(6)具備開展業務必需的技術人員和管理人員，并全面實施分級授權管理。

(7)具備與業務經營相適應的營業場所和相關設施。

(8)具有開展該項業務的必要、安全且合規的信息科技系統，具備保障信息科技系統有效安全運行的技術與措施。

(9)最近3年無嚴重違法違規行為和因內部管理問題導致的重大案件。

(10)銀監會規章規定的其他審慎性條件。

39.信貸資產證券化是商業銀行管理流動性風險，降低資產流動性風險、提高資產流動性的重要方式之一。（）

答案：對

解析：信貸資產證券化，即狹義的資產證券化，是指將缺乏流動性但能夠產生可預計的未來現金流的資產（如銀行的貸款、企業的應收賬款等），通過一定的結構安排，對資產中的風險與收益要素進行分離、重新組合、打包，進而轉換成為在金融市場上可以出售并流通的證券的過程。40.在解決了客戶“現在在哪里”和“準備去哪里”的問題后，理財師需要向客戶提出綜合的實現其各項理財目標的建議、措施。這些建議主要包括哪些內容()

A.針對客戶當前關心的財務問題的建議，以及和其他理財目標之間的關系和影響的分析

B.針對其他各項理財目標和方案的總結，以及提出的具體財務安排或措施

C.針對客戶現階段的家庭財富保障的建議，以及保險產品的推薦

D.針對客戶現階段的資產配置的診斷分析和調整建議，以及具體理財產品的推薦

E.關于實施理財規劃方案的相關安排和建議

答案：A,B,C,D,E

解析：41.商業銀行在封閉式非凈值型產品存續期內()產品資產估值情況，而是在產品到期日對本金和收益()核算兌付。

A、公布，一次性

B、公布，分開

C、不公布，分開

D、不公布，一次性

答案：D

解析：D

商業銀行在封閉式非凈值型產品存續期內不公布產品資產估值情況，而是在產品到期日對本金和收益一次性核算兌付。42.張三有兩個兒子張甲、張乙，一個女兒張丙，妻子早亡，張三死后留有存款40萬元，立有遺囑一份，表示死后把10萬元作為嫁妝留給女兒丙。下列就遺產分配說法正確的是（）。

A.應當先按照法定繼承進行分配

B.張甲應當分得10萬元

C.張丙應當分得10萬元

D.張甲、張乙、張丙應當平均分配40萬元

答案：B

解析：根據《繼承法》第五條規定，“繼承開始后，按照法定繼承辦理；有遺囑的，按照遺囑繼承或者遺贈辦理。”因此，如果留有遺囑，首先應按遺囑繼承方式分割被繼承人的財產。題中應當先按照遺囑來繼承，10萬分配給張丙，其余30萬元再平均分配，張甲、張乙各得10萬元，張丙得20萬元。43.（）不會帶來現金的流人。[2013年6月真題]

A.出售固定資產

B.增值稅銷項稅款和出口退稅

C.分配現金股利

D.取得短期與長期貸款

答案：C

解析：C項屬于融資活動帶來的現金流出。A項屬于投資活動帶來的現金流人；B項屬于經營活動帶來的現金流入；D項屬于融資活動帶來的現金流入。44.關于托收業務，下列的描述正確的有（）。

A.根據是否附有收款單據，托收分為光票托收和跟單托收

B.托收屬銀行信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到負責

C.托收是指委托人向銀行提交憑以收取款項的金融票據或商業單據，要求托收行通過其聯行或代理行向付款人收取款項

D.托收屬商業信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不負責

E.托收業務是銀行的一項最主要業務

答案：C,D

解析：A項，根據所附單據的不同，托收分為光票托收和跟單托收；B項，托收屬于商業信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔責任；E項，托收只是一種結算方式，不是銀行的最主要業務。45.銀行依據心理因素細分市場時，需考慮客戶的（）。

A.生活方式

B.個性

C.文化程度

D.對金融產品的態度

E.宗教信仰

答案：A,B

解析：心理因素是指客戶的生活方式、個性等心理變數，依據心理因素進行市場細分時，需考慮這些因素。CE兩項均屬于人口因素；D項，對金融產品的態度是消費者的行為變數，因而屬于行為因素。46.匯款的方式不包括（）。

A.電匯

B.票匯

C.信匯

D.信用證

答案：D

解析：匯款的方式情況下有三種：電匯、票匯、信匯，由于電子化的高速發展．現在匯款主要使用電匯方式。?47.馬先生今年40歲，打算60歲退休，預計他可以活到85歲，考慮到通貨膨脹的因素，退休后每年生活費大約需要15萬元。馬先生拿出15萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金(40歲初)，并打算以后每年年末投入一筆固定的資金。馬先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％；退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。

由于馬先生有15萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，不考慮退休基金的其他來源，那么馬先生在60歲時退休基金的缺口是()元。

A.755036

B.855036

C.960441

D.1076841

答案：D

解析：退休基金的缺口=1917503-840662=1076841(元)。48.商業銀行資產負債管理工具包括（）。

A.收益率曲線

B.久期管理

C.內部資金轉移定價

D.經濟資本

E.資產證券化

答案：A,B,C,D,E

解析：除ABCDE五項外，商業銀行資產負債管理工具還包括缺口管理等。49.李老師欲為孫女建立教育基金，希望孫女未來10年每年年末得到3萬元，若理財師推薦的理財產品年收益率為7％，則李老師需投入()萬元。(答案取近似數值)

A.22．O8

B.21．O7

C.19．55

D.22．50

答案：B

解析：查普通年金現值系數表，當r=7％，n=10時，年金現值系數為7．024，故現值PV=3X7．024=21．07(萬元)。50.關于測算流動資金融資需求需要考慮的因素，下列說法正確的有()。

A.只要是小企業融資、訂單融資等情況，就可以根據實際交易需求確定流動資金額度

B.應合理預測借款人應收賬款、存貨和應付賬款的周轉天數

C.對集團關聯客戶，可采用合并報表估算流動資金貸款額度

D.納入合并報表范圍內的成員企業流動資金貸款總和可以超過估算值

E.對季節性生產借款人，可按每年的連續生產時段作為計算周期估算流動資金需求

答案：B,C,E

解析：A項，對小企業融資、訂單融資等情況，可在交易真實性的基礎上，確保有效控制用途和回款情況下，根據實際交易需求確定流動資金額度；D項，對集團關聯客戶，可采用合并報表估算流動資金貸款額度，原則上納入合并報表范圍內的成員企業流動資金貸款總和不能超過估算值。51.在進行家庭財產保險規劃時需要重點考慮普通家庭財產保險的規劃，以還原保險的本質功能。具體包括()。

A.合理確定保險金額

B.避免為財產重復投保

C.根據不同角色選購保險產品

D.避免遺漏重要財產

E.根家庭收入水平選購保險產品

答案：A,B,C

解析：家庭財產保險種類繁多，但本質上都是普通家庭財產保險與其他功能組成的復合險種。因此在進行家庭財產保險規劃時需要重點考慮普通家庭財產保險的規劃，以還原保險的本質功能，包括：①合理確定保險金額；②避免為財產重復投保；③根據不同角色選購保險產品。52.在商業銀行貸前調查中，貸款合法合規性調查主要包括（）。[2016年6月真題]

A.認定借款人、擔保人合法主體資格

B.對借款人、保證人法定代表人的品行、業績、能力和信譽的調查

C.對抵押物的價值評估情況進行認定

D.對抵質押物品或權利的合法性、有效性進行認定

E.對貸款使用是否合法合規進行認定

答案：A,D,E

解析：BC兩項屬于貸款安全性調查的內容。53.在理財計劃的存續期內，商業銀行應向客戶提供其所持有的所有相關資產的賬單，賬單提供應不少于（）次，并且至少每（）提供一次。

A.1；周

B.2；周

C.1；月

D.2；月

答案：D

解析：在理財計劃的存續期內，商業銀行應向客戶提供其所持有的所有相關資產的賬單，賬單應列明資產變動、收入和費用、期末資產估值等情況。賬單提供應不少于兩次，并且至少每月提供一次(商業銀行與客戶另有約定的除外)。54.20世紀70～80年代后期，中國銀行引入理光—8(RIOCH—8)型主機系統，揭開了我國銀行業電子化、信息化發展的序幕。（）

答案：錯

解析：20世紀70～80年代中期，中國銀行引入理光—8(RIOCH—8)型主機系統，80年代批量成套引進Ml50小型計算機，先后實現了儲蓄業務、對公業務、聯行業務、會計報表等日常業務的自動化處理，揭開了我國銀行業電子化、信息化發展的序幕。55.項目現金流量計算的內容包括（）。

A.折舊費支出

B.無形資產支出

C.固定資產投資

D.遞延資產攤銷

答案：C

解析：在計算現金流量時，折舊費支出、無形資產與遞延資產攤銷都不能作為現金流出，因為這三項費用只是項目內部的現金轉移，固定資產投資、無形資產和遞延資產投資已按其發生時間作為一次性支出計入項目的現金流出中，如果再將折舊等視為現金流出，就會出現重復計算。56.既是借款人舉債經營的前提，又是能衡量借款人長期償債能力強弱的指標為（）。

A.資產負債率

B.利息保障倍數

C.負債與所有者權益比率

D.負債與有形凈資產比率

答案：B

解析：利息保障倍數=(利潤總額+利息費用)／利息費用。該比率越高，表明借款人支付利息費用的能力越強，因此它既是借款人舉債經營的前提，又是能衡量借款人長期償債能力強弱的重要指標。故本題選B。57.銀行對借款人管理風險的分析內容包括（）。

A.產品的經濟周期

B.經營規模

C.產品市場份額

D.企業文化特征

E.管理層素質

答案：D,E

解析：銀行可以從借款人的組織形式、企業文化特征、管理層素質和對風險的控制能力、經營管理作風等方面來考察借款人的管理風險。并且關注借款人遇到的一些經濟糾紛及法律訴訟對貸款償還的影響程度。故選項D、E符合題意。產品的經濟周期屬于行業風險分析的內容，經營規模、產品市場份額是經營風險分析的內容。58.廣義的理財業務是指商業銀行在監管框架內開展的一類業務，即商業銀行分析客戶自身財務狀況，通過了解和發掘客戶需求，制定客戶財務管理目標和計劃，并幫助選擇金融產品以實現客戶理財目標的一系列服務過程。（）

答案：錯

解析：廣義上的理財業務是指金融機構為客戶提供的財務分析、投資顧問、資產管理等服務。從這個意義上講，理財業務也可稱為財富管理業務或資產管理業務。狹義上的理財業務特指商業銀行在監管框架內開展的一類業務，即商業銀行分析客戶自身財務狀況，通過了解和發掘客戶需求，制定客戶財務管理目標和計劃，并幫助選擇金融產品以實現客戶理財目標的一系列服務過程。59.下列關于債務管理中的主要相關指標，說法錯誤的有（）。

A.負債比率=總負債/總資產

B.融資比率=投資性負債/總資產

C.平均負債利率應低于基準貸款利率的1．2倍

D.“債務負擔率”比“貸款安全比率”更符合客戶家庭的實際情況

E.如果不包括房貸，貸款安全比率的合理區間為30％以下

答案：B,D

解析：B項，融資比率=投資性負債/投資性資產；D項，貸款安全比率是債務負擔率的細分指標，從收支管理角度考慮，更加符合客戶家庭的實際情況。

60.下列哪項關于現場檢查的表述不正確（）

A.現場檢查是指監管當局及其分支機構派出監管人員到被監管的金融機構進行實地檢查

B.現場檢查過程分為檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理五個階段

C.現場檢查實施階段可分為五個環節：進點會談、檢查實施、分析整理、評價定性、結束現場檢查作業

D.現場檢查對非現場監管有指導作用

答案：D

解析：D項，非現場監管對現場檢查有指導作用。61.下列關于責任保險的說法正確的是（）。

A.屬于狹義的財產保險范疇

B.以合同的權利人和義務人約定的經濟信用為保險標的

C.以被保險人對第三者的財產損失或人身傷害依照法律應負的賠償責任為保險標的

D.責任保險中的責任指侵權責任

答案：C

解析：責任保險是以被保險人對第三者的財產損失或人身傷害依照法律應負的賠償責任為保險標的的保險，它屬于廣義的財產保險范疇。責任保險承保的責任主要包括侵權責任和違約責任兩種。62.在整個經濟總供給與總需求大體均衡的情況下，不會出現通貨膨脹的經濟現象。（）

答案：錯

解析：通貨膨脹還可以在整個經濟總供給與總需求大體均衡的情況下，由于經濟結構因素的變化而引起。63.區域分析主要是對()進行分析。

A、區域發展自然條件

B、社會經濟背景

C、社會經濟特征

D、社會政治背景

E、區域經濟發展的影響

答案：A,B,C,E

解析：A,B,C,E

區域分析主要是對區域發展的自然條件和社會經濟背景、特征及其對區域經濟發展的影響進行分析。64.小李聽理財師推薦配置了一個基金組合，該基金由偏股型基金和債券型基金混合而成，組合的平均年收益率為12％，標準差為0．06，同期一年期定期存款利率為2．25％。則小李該基金組合的夏普比率是()。

A.1．48

B.1．54

C.1．63

D.1．82

答案：C

解析：夏普比率等于投資組合在選擇期間內的平均超額收益率與這期問收益率的標準差的比值。它衡量了投資組合的每單位波動性所獲得回報。所以，該基金組合的夏普指數為(12％-2．25％)÷0．06≈1．63。65.在抵押貸款中，()直接影響了抵押物價值的大小。

A.抵押率

B.抵押額度

C.抵押物新舊

D.抵押物所有權

答案：A

解析：由于銀行發放抵押貸款本息總額=抵押物價值×抵押率，其他條件一定時，抵押率越低，企業獲得同樣數額的貸款需提供的抵押物價值就越高；抵押率越高，企業需提供的抵押物價值就越低，因此抵押率的高低直接影響了抵押物價值的大小。66.商業銀行資本管理的范疇一般包括（）。

A.監管資本管理

B.資產組合管理

C.經濟資本管理

D.資產負債總量計劃

E.賬面資本管理

答案：A,C,E

解析：商業銀行資本管理的范疇一般包括監管資本管理、經濟資本管理和賬面資本管理三個方面。選項B，資產負債組合管理包括資產組合管理、負債組合管理和資產負債匹配管理三個部分。選項D，資產負債計劃是資產負債管理的重要手段，主要包括資產負債總量計劃和結構計劃。67.在未來一段時間內，一定置信度下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平稱為（）。

A.預期損失

B.非預期損失

C.極端損失

D.平均損失

答案：B

解析：非預期損失是指在未來一段時間內，一定置信度(如99．9％)下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平。從風險管理的角度看，銀行承擔的非預期損失要靠銀行持有的資本進行覆蓋。68.融資性擔保公司有省、自治區、直轄市（）實施屬地管理。

A.司法機關

B.工商機構

C.人民政府

D.財政部門

答案：C

解析：融資性擔保公司有省、自治區、直轄市人民政府實施屬地管理。69.保險合同具有雙務合同的特征，這就意味著保險合同雙方當事人（）。

A.都必須遵守最大誠信

B.相互享有權利、承擔義務

C.被保險人的行為限定在保險人規定的范圍內

D.并不必然履行給付義務

答案：B

解析：保險合同是有條件的雙務合同。在保險合同中，被保險人要得到保險人對其保險標的給予保障的權利，就必須向保險人交付保險費；而保險人收取保險費，就必須承擔保險事故發生或合同屆滿時的賠付義務，雙方的權利和義務是彼此關聯的。70.下列屬于流動資金貸款貸前調查報告內容的是（）：

A.還款來源分析

B.技術與工藝流程

C.不確定性分析

D.市場需求預測

答案：A

解析：BCD三項是項目融資貸前調查報告的內容。71.對單一法人客戶的財務狀況進行分析時，企業財務比率分析主要包括（）。

A.現金流量分析

B.盈利能力比率分析

C.效率比率分析

D.杠桿比率分析

E.流動比率分析

答案：B,C,D,E

解析：對單一法人客戶的財務狀況進行分析時，主要包括：財務報表分析、財務比率分析以及現金流量分析。其中，財務比率分析主要包括：①盈利能力比率分析；②效率比率分析；③杠桿比率分析；④流動比率分析。72.下列各項屬于國別風險的是（）。

A.政治風險

B.信用風險

C.貨幣風險

D.操作風險

E.經濟風險

答案：A,C,E

解析：國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險。國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類，其中轉移風險是國別風險的最主要類型之一。73.在保險公司為個人汽車貸款提供履約保證保險的過程中，銀行可能存在的風險包括（）。

A.免責條款使貸款銀行難以追究保險公司的保險責任

B.保險公司依法解除保險合同

C.保證保險的責任僅限于貸款本金和利息

D.保證擔保的責任僅限于貸款本金和利息

E.銀保合作協議的法律效力不確定

答案：A,B,C,E

解析：保證擔保的責任范圍包括貸款本金及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用等。所以選項D不符合題意。74.計算流動性覆蓋率的分母現金凈流出量時，可計入的預期現金流入總量不得超過預期現金流出總量的（）。

A.75%

B.100%

C.50%

D.85%

答案：A

解析：預期現金流入總量是在壓力情景下，表內外相關契約性應收款項余額與其預計流入率的乘積之和。可計入的預期現金流入總量不得超過預期現金流出總量的75%。75.金融效率是金融安全的基礎。（）

答案：錯

解析：金融安全是金融效率的基礎。76.（）是指銀行依據客戶需求的差異性和類似性，把整個市場劃分為若干個客戶群，區分為若干子市場。

A.交叉營銷策略

B.分層營銷策略

C.產品差異策略

D.專業化策略

答案：B

解析：分層營銷策略是指銀行依據客戶需求的差異性和類似性，把整個市場劃分為若干個客戶群，區分為若干子市場。77.下列關于戰略風險管理流程說法，正確的是（）。

A.識別風險因素、評估主要風險因素、評估可能性和影響、風險優先排序

B.識別風險因素、評估可能性和影響、評估主要風險因素、風險優先排序

C.識別風險因素、風險優先排序、評估主要風險因素、評估可能性和影響

D.識別風險因素、評估主要風險兇素、風險優先排序、評估可能性和影響

答案：A

解析：略。78.個人汽車貨款的貸后與檔案管理的風險點相對于個人教育貸款的貸后與檔案管理的風險點不同的是（）。

A.未對貸款使用情況進行跟蹤調查，逾期貸款催收、處置不力，造成貸款損失

B.貸后管理和貸款規模不相匹配，貸后管理力度偏弱，貸前調查材料較為簡單，貸后往往只關注借款人按月還款情況；在還款正常的情況下，未對其抵押物的價值和用途等變動情況進行持續跟蹤監測

C.未按規定保管借款合同、擔保合同等重要貸款檔案資料，造成合同損毀

D.他項權利證書未按規定進行保管，造成他項權證遺失，他項權利滅失

答案：B

解析：個人教育貸款貸后和檔案管理環節的主要風險點包括：未對貸款使用情況進行跟蹤調查，逾期貸款催收、處置不力，造成貸款損失；未按規定保管借款合同、擔保合同等重要貸款檔案資料，造成合同損毀；他項權利證書未按規定進行保管，造成他項權證遺失，他項權利滅失。個人汽車貸款貸后和檔案管理環節的主要風險點包括：未對貸款使用情況進行跟蹤調查，逾期貸款催收、處置不力，造成貸款損失；貸后管理和貸款規模不相匹配，貸后管理力度偏弱，貸前調查材料較為簡單，貸后往往只關注借款人按月還款情況；在還款正常的情況下，未對其抵押物的價值和用途等變動情況進行持續跟蹤監測；未按規定保管借款合同、擔保合同等重要貸款檔案資料，造成合同損毀；他項權利證書未按規定進行保管，造成他項權證遺失，他項權利滅失。通過比較可知，選項B符合題意。79.銀行業金融機構在全面風險管理中應當遵循的基本原則包括（）。

A.匹配性原則

B.全覆蓋原則

C.獨立性原則

D.有效性原則

E.審慎性原則

答案：A,B,C,D

解析：銀行業金融機構在全面風險管理中應當遵循的基本原則包括：

（1）匹配性原則；

（2）全覆蓋原則；

（3）獨立性原則；

（4）有效性原則。80.某銀行在市場上占有極大的市場份額，控制和影響其他商業銀行的行為，同時可以憑借資金充足、反應速度快和網點廣泛的優勢保持領先地位。這家銀行適合采用的市場定位是（）。[2009年10月真題]

A.產品式定位

B.補缺式定位

C.追隨式定位

D.主導式定位

答案：D

解析：銀行市場定位方式主要有主導式定位、追隨式定位和補缺式定位三種。主導式定位適合于市場規模大、資金實力強、能控制和影響其他商業銀行的行為的銀行；追隨式定位適合于剛開始經營或剛進入市場、資產規模中等、分支機構不多的銀行；補缺式定位適合于資產規模小、提供的信貸產品少的銀行。81.信托公司可以以賣出回購方式管理運用信托財產。

答案：錯

解析：信托公司不得以賣出回購方式管理運用信托財產。82.如果個人認為自已的信用報告中反映的個人住房公積金信息與實際情況不符，可以持本人身份證件到開立個人結算賬戶的金融機構核實情況和更改信息，也可以到當地中國人民銀行征信管理部門申請異議處理。()

答案：錯83.銀行可以進行的代理業務包括()。

A．代理國債買賣

B．代理保險

C．委托貸款

D．銀行保函

E．代理銀行匯票業務

答案：A,B,C,E

解析：ABCE代理國債買賣、代理保險、委托貸款以及銀行匯票業務都屬于銀行的代理業務。銀行保函屬于銀行的擔保業務，D選項錯誤。故選ABCE。84.從（）年起，中國銀監會對信托公司業務范圍項下的具體產品實行報告制度。

A.2013

B.2014

C.2015

D.2016

答案：B

解析：從2014年起，中國銀監會對信托公司業務范圍項下的具體產品實行報告制度。選項B正確。考點

信托公司業務監管85.利率市場化對商業銀行的影響包括()。

A.利率波動的不確定性影響銀行存貸差的利潤空間

B.把定價權交給市場，對銀行金融產品的定價能力和技術水平提出了更高要求

C.加大商業銀行面臨的利率風險、信用風險、流動風險等一系列風險

D.改變商業銀行外部經營環境，影響銀行業的競爭格局，使競爭日益激烈

E.影響商業銀行的資產負債結構，降低了資本管理難度

答案：A,B,C,D

解析：利率市場化對商業銀行的影響主要有：①利率波動的不確定性影響銀行存貸差的利潤空間，尤其對國內銀行高度依賴利息收入的傳統經營模式造成沖擊；②把定價權交給市場，對銀行金融產品的定價能力和技術水平提出了更高要求；③加大商業銀行面臨的利率風險、信用風險、流動風險等一系列風險；④改變商業銀行外部經營環境，影響銀行業的競爭格局，使競爭日益激烈；⑤影響商業銀行的資產負債結構，增加了資本管理難度。選項E錯誤。故本題答案選ABCD。86.在企業經營過程中，中小企業主往往采用（）形式來經營，且企業的商業伙伴比較集中，因此面臨來自于這兩個方面的信用風險對中小企業主影響巨大。

A.合伙

B.個人獨資

C.有限責任

D.無限責任

答案：A

解析：在企業經營過程中，中小企業主往往采用合伙形式來經營，且企業的商業伙伴比較集中，因此面臨來自于這兩個方面的信用風險對中小企業主影響巨大。此外，企業的組織形式也會給中小企業主帶來風險。如果企業采用無限責任公司的形式，那么中小企業主將會對企業的債務承擔連帶責任。如果采用有限責任公司的形式，注冊資金不實、利用公司的設立、變更逃避債務、財產混同、業務混同也會造成對公司債務承擔連帶責任。87.個人經營貸款的合作機構主要是（）。

A.公證機關

B.擔保機構

C.工商部門

D.評估機構

答案：B

解析：個人經營貸款的合作機構主要是擔保機構。88.管理信息系統功能至少應當包括（）。

A.支持相同業務領域、不同類型國別風險的計量

B.支持國別風險評估和風險評級

C.幫助識別不適當的客戶及交易

D.監測國別風險限額執行情況

E.準確、及時、持續、完整地提供國別風險信息，滿足內部管理、監管報告和信息披露要求

答案：B,C,D,E

解析：管理信息系統功能至少應當包括：幫助識別不適當的客戶及交易；支持不同業務領域、不同類型國別風險的計量；支持國別風險評估和風險評級；監測國別風險限額執行情況；為壓力測試提供有效支持；準確、及時、持續、完整地提供國別風險信息，滿足內部管理、監管報告和信息披露要求。89.金融租賃公司的監管法規體系主要涵蓋的三個層面有（）。

A.法規

B.規章制度

C.法律

D.部門規章

E.規范性文件

答案：C,D,E

解析：目前，金融租賃公司的監管法規體系主要涵蓋法律、部門規章、規范性文件三個層面。90.商業銀行操作風險管理制度體系中的管理工具需要制定的管理辦法包括（）。

A.制定操作風險與控制自我評估

B.業務連續性管理

C.損失數據收集

D.關鍵風險指標監測

E.外包業務管理?

答案：A,C,D

解析：商業銀行操作風險管理制度體系中的管理工具需要制定操作風險與控制自我評估、損失數據收集、關鍵風險指標監測等管理辦法。

其他操作風險管理：要制定業務連續性管理、新產品風險評估、外包業務管理、員工違規違紀行為處理等一系列制度體系，?保證全行操作風險管理工作有章可循、運行高效。?

考點?

操作風險管理框架?91.個人汽車貸款的運行模式中，“間客式”運行模式就是“先貸款，后買車”：“直客式”汽車貸款模式是“先買車，后貸款”。（）

答案：錯

解析：“間客式”運行模式就是“先買車，后貸款”；“直客式”汽車貸款模式是“先貸款，后買車”。注意不要混淆。92.下列屬于機動車輛基本險的保險責任的是()。

A.碰撞責任中保險人需要承擔車輛與外界物體意外撞擊造成車輛的損失

B.車輛按照規定裝載貨物，貨物與外界物體意外撞擊造成本車的損失

C.非碰撞責任中保險人需要承擔自然災害導致的損失和意外事故導致的損失

D.空中運行物體墜落、行駛中平行墜落導致的損失

E.合理的施救和保護費用

答案：A,B,C,D,E

解析：基本險的保險責任包括碰撞責任、非碰撞責任和合理的施救和保護費用，具體有：①碰撞責任中保險人需要承擔車輛與外界物體意外撞擊造成車輛的損失；車輛按照規定裝載貨物，貨物與外界物體意外撞擊造成本車的損失。②非碰撞責任中保險人需要承擔自然災害導致的損失和意外事故(火災、爆炸、傾覆、外界物體倒塌、空中運行物體墜落、行駛中平行墜落)導致的損失。③合理的施救和保護費用，包括保險人承擔發生事故時為減少和避免車輛損失所進行搶救行為導致的合理費用；事故發生以后，為防止車輛損失擴大和加重而進行的行為導致的合理費用。93.現行的《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》將企事業單位的存款賬戶劃分為（）。

A.基本存款賬戶

B.一存款賬戶

C.臨時存款賬戶

D.專用存款賬戶

E.保證金存款賬戶

答案：A,B,C,D

解析：現行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。故本題選ABCD。94.項目規模評估中的效益成本評比法主要有（）。

A.盈虧平衡點比較法

B.凈現值比較法

C.最低成本分析法

D.內部報酬率法

E.多因素評比法

答案：A,B,C

解析：多因素評比法是項目規模評估方法，但不屬于效益成本評比法，E項不符合題意，D項是干擾項。95.財務預測的審查包括（）。

A.成本、利潤的審查

B.銷售收入審查

C.稅金的審查

D.項目總投資的審查

E.無形資產攤銷辦法的審查

答案：A,B,C,D,E

解析：財務預測的審查包括：①固定資產、無形資產、遞延資產原值確定的審查及其折舊和攤銷辦法的審查；②銷售收入審查；③成本的審查；④項目的總投資、建設投資、流動資金估算的審查；⑤稅金的審查；⑥利潤的審查。所以選項ABCDE均符合題意。96.（）是商業銀行在長期經營信貸業務、承擔信用過程風險中逐步發展并完善起來的傳統信用分析方法。

A.專家判斷法

B.信用評分模型

C.違約概率模型

D.期望模型

答案：A

解析：專家判斷法是商業銀行在長期經營信貸業務、承擔信用過程風險中逐步發展并完善起來的傳統信用分析方法。專家系統是依賴高級信貸人員和信貸專家自身的專業知識、技能和豐富經驗，運用各種專業性分析工具，在分析評價各種關鍵要素基礎上依據主觀判斷來綜合評定信用風險的分析系統。97.每月的還款本金額固定，而利息越來越少，貸款人起初還款壓力較大，但是隨時問的推移每月還款數也越來越少，這種還款方式稱為（）。

A.等額本息

B.等額本金

C.等額遞減

D.等比遞增

答案：B

解析：等額本金還款法是指在貸款期內每月等額償還貸款本金，貸款利息隨本金逐月遞減。等額本金還款法的特點是定期、定額還本，即在貸款后，每期借款人除了繳納貸款利息外，還需要定額攤還本金：由于等額本金還款法每月還本額固定，所以其貸款余額以定額逐漸減少，每月付款及每月貸款余額也定額減少。98.在基金托管業務中，商業銀行的主要職責是（）。

A.自營買賣基金

B.成立基金管理公司

C.監督基金管理人投資運作

D.基金投資運作

答案：C

解析：在基金托管業務中，商業銀行作為基金托管人的職責主要體現在基金資產保管、基金資金清算、會計復核以及對基金投資運作的監督等方面。A項，在基金托管業務中，商業銀行作為托管人不能自營買賣基金；B項，基金管理公司是基金的管理人；D項，基金管理人負責基金投資運作。99.個人旅游消費貸款只能用于借款申請人本人參加的旅游消費。()

答案：錯

解析：個人旅游消費貸款是指銀行向自然人發放的、用于借款人個人及其家庭成員(包括借款申請人的配偶、子女及其父母)參加銀行認可的各類旅行社(公司)組織的國內、外旅游所需費用的貸款。100.《刑事訴訟法》規定，被害人由于被告人的犯罪行為而遭受物質損失的，在刑事訴訟過程中，有權提起附帶民事訴訟。()

答案：對

解析：具體可參照附帶民事訴訟的內容。101.公民從出生時起到死亡時止，具有民事行為能力，依法享有民事權利，承擔民事義務。（）

答案：錯

解析：根據《民法通則》第九條規定，公民從出生時起到死亡時止，具有民事權利能力，依法享有民事權利，承擔民事義務。102.下列關于商業銀行信息披露的說法，不正確的是（）。

A.商業銀行信息披露頻率分為臨時、季度、半年及年度披露

B.臨時信息應及時披露

C.季度、半年度信息披露時間為期末后15個工作日內

D.年度信息披露時間為會計年度終了后4個月內

答案：C

解析：商業銀行信息披露頻率分為臨時、季度、半年及年度披露，其中，臨時信息應及時披露，季度、半年度信息披露時間為期末后30個工作日內，年度信息披露時間為會計年度終了后四個月內。103.家長打算讓子女在未來出國深造，則需要考慮哪些問題?()

A.何時出國

B.出國后是否回來

C.出國后選擇公立學校還是私立學校

D.選擇在哪個國家接受教育

E.父母是否陪同出國

答案：A,C,D

解析：如果家長打算讓子女在未來出國深造，則必須提早打算，并考慮以下問題：①何時出國，高中、大學本科還是研究生出國；②出國后選擇公立學校還是私立學校；③選擇在哪個國家接受教育。104.債權人會議通過和解協議的決議，由出席會議的有表決權的債權人過半數同意，并且其所代表的債權額占無財產擔保債權總額的（）以上。

A.四分之一

B.三分之一

C.二分之一

D.三分之二

答案：D

解析：略105.利潤分配中的稅收籌劃原則是要使得扣除所得稅后的凈利潤最大化，可以通過擴大成本費用項目扣除或充分享受稅收優惠政策等減少當期所得稅稅額。()

答案：對

解析：利潤分配中的稅收籌劃原則是要使得扣除所得稅后的凈利潤最大化，可以通過擴大成本費用項目扣除或充分享受稅收優惠政策等減少當期所得稅稅額。106.財務公司應培育良好的風險文化，實行合理的風險管理政策，設計完善的風險管理架構，建立包括風險（）等內容的風險管理流程，運用先進的風險管理方法，強化業務、職能、審計三道防線，保障公司經營穩健與中央企業資金安全。

A.識別、監測、分析、評價、報告、控制

B.識別、計量、分析、評估、檢查、控制

C.識別、計量、分析、評估、報告、控制

D.識別、計算、分析、評價、報告、應用

答案：C

解析：財務公司應培育良好的風險文化，實施合理的風險管理政策，設計完善的風險管理架構，建立包括風險識別、計量、分析、評估、報告、控制等內容的風險管理流程，運用先進的風險管理方法，強化業務、職能、審計三道防線，保障公司經營穩健與中央企業資金安全。107.在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上，中國銀行業監督管理委員會提出了()的監管理念。

A.管法人

B.管個人

C.管風險

D.管內控

E.提高透明度

答案：A,C,D,E

解析：在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上，中國銀行業監督管理委員會提出了“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的監管理念。108.證券交易當事人買賣的證券必須采用紙面形式。（）

答案：錯

解析：證券交易當事人買賣的證券可以采用紙面形式或者國務院證券監督管理機構規定的其他形式。109.根據巴塞爾委員會于2011年10月發布的《加強銀行公司治理的原則》，（）負責審核監督銀行戰略目標、風險戰略、公司治理和企業價值的實施情況。

A.高管層

B.監事會

C.董事會

D.股東大會

答案：C

解析：巴塞爾委員會于2011年10月發布《加強銀行公司治理的原則》，提出銀行實現穩健公司治理的14條原則。其中，董事會總體職責為：董事會對銀行總體負責，包括審核監督銀行戰略目標、風險戰略、公司治理和企業價值的實施情況，董事會同時應負責對高管層實施監督。110.我國貨幣市場不包括()。

A．銀行間同業拆借市場

B．股票市場

C．銀行間債券回購市場

D．外匯市場

E．票據市場

答案：B,D

解析：BD我國貨幣市場主要包括銀行間同業拆借市場、銀行間債券回購市場和票據市場。ACE選項屬于貨幣市場；B選項中，股票市場屬于資本市場；D選項中，外匯市場屬于貨幣市場和資本市場以外的其他市場。故選BD。111.貨幣經紀公司的服務對象是（）。

A.境外金融機構

B.境內金融機構

C.境內外金融機構

D.境外上市公司

答案：C

解析：貨幣經紀公司的業務范圍僅限于向境內外金融機構提供經紀服務，不得從事任何金融產品的自營業務。112.由于個人貸款額度較低，商業銀行不要求借款人購買財產保險。（）

答案：錯

解析：由于個人貸款的抵押權實現困難，商業銀行應當高度重視借款人的第一還款來源，要求借款人以不影響其正常生活的、可變現的財產作為抵押，并且要求借款人購買財產保險。113.對于借款關系清楚的案件，債權銀行可以不經起訴而直接向人民法院申請（）。

A.財產保全

B.破產

C.強制執行

D.支付令

答案：D

解析：對于借貸關系清楚的案件，債權銀行可以不經起訴而直接向人民法院申請支付令；對于扭虧無望、無法清償到期債務的企業，可考慮申請其破產。114.我國反洗錢法律制度基本上采用打擊為重的模式。

答案：錯

解析：世界各國反洗錢法律制度基本上都采用打擊與預防并重的模式，在國內法中分別體現為刑事立法及預防性立法兩個方面。我國也采用此種模式。115.關于公積金個人住房貸款利率的表述，正確的是（）。

A.公積金個人住房貸款的利率按中國人民銀行規定的公積金個人住房貸款利率執行

B.公積金個人住房貸款的利率由各地公積金中心根據當地實際情況自行確定

C.公積金個人住房貸款的利率按中國銀行監督管理委員會規定的公積金個人住房貸款利率執行

D.公積金個人住房貸款的利率通常低于同期商業貸款利率10％

答案：A

解析：公積金個人住房貸款的利率按中國人民銀行規定的公積金個人住房貸款利率執行。現行的公積金個人住房貸款利率如下：5年期以下(含)為3．33％，5年期以上為3．87％。116.下列財產不能稱為遺產的是（）。

A.人壽保險賠款

B.圖書

C.房屋

D.公民在宅基地上自種的樹木

答案：A

解析：遺產包括以下幾項：①公民的合法收人，如工資、獎金、存款利息、從事合法經營的收入、繼承或接受贈予所得的財產；②公民的房屋、儲蓄、生活用品；③公民的樹木、牲畜和家禽，樹木，主要指公民在宅基地上自種的樹木和自留山上種的樹木；④公民的文物、圖書資料；⑤法律允許公民個人所有的生產資料；⑥公民的著作權、專利權中的財產權利，即基于公民的著作被出版而獲得的稿費、獎金，或者因發明被利用而取得的專利轉讓費和專利使用費等；⑦公民的其他合法財產，如公民的國庫券、債券、股票等有價證券，復員、轉業軍人的復員費、轉業費，公民的離退休金、養老金等。117.償債比例指標衡量一國短期的外債償還能力，這個指標的限度是（）。

A.10％～20％

B.15％～25％

C.25％～35％

D.20％～30％

答案：B

解析：償債比例是一國外債本息償付額與該國當年出口收入之比，它衡量一國短期的外債償還能力，這個指標的限度是15％～25％，超過這個限度說明該國的償還能力有問題。118.個人信用貸款是商業銀行向個人發放的，無需提供任何抵、質押物，只需保證人提供保證的人民幣貸款。（）

答案：對119.銀行業務在實際工作中涉及的法律及監管規則包括（）。

A.銀行內部的管理制度

B.銀行業協會制定的行業準則

C.直接與銀行和管理有關的法律法規

D.適用于所有營利性機構的法律法規

E.國際慣例

答案：C,D

解析：銀行業務涉及的法律法規較為龐雜，實際工作中涉及的法律及監管規則大體包括：①適用于所有營利性機構的法律法規，如會計、稅收、工商管理方面的法律、法規；②直接與銀行和管理有關的法律法規，如《銀行業監督管理法》等。120.分析企業資產結構是否合理，通常是與（）的比率進行比較。[2013年11月真題]

A.同收入規模企業

B.同行業的企業

C.同負債規模企業

D.同資產規模企業

答案：B

解析：由于借款人行業和資產轉換周期的長短不同，所以其資產結構也不同。因此，在分析資產負債表時，一定要注意借款人的資產結構是否合理，是否與同行業的比例大致相同。121.常規清收方式不包括（）。

A.直接追償

B.委托第三方清收

C.協商處置抵質押物

D.財產保全

答案：D

解析：常規清收包括直接追償、協商處置抵質押物、委托第三方清收等方式。122.企業的最高權力機構是（）。

A.董事會

B.決策層

C.管理層

D.高級管理層

答案：B

解析：??決策層：企業最高的權力機構，應有明確的生產經營戰略和良好的經濟素養，它們應具備較高的企業管理能力和豐富的工作經驗，有清晰的思維頭腦和綜合判斷力。??高級管理層：高級管理層人員應具有與該企業相關的技術知識，通曉現代化的科學管理理論知識，有實際的管理經驗，有較強的組織指揮能力，有扎實的廉潔工作作風。

??執行層：即企業的最基層。決策層下達給各部門的任務要由執行層人員動腦動手操作實施，加以完成。對本層人員的基本要求是：了解本崗位工作范圍，遵守企業規章制度，嚴格執行操作程序，操作技術嫻熟，熱愛本職工作，能保質保量完成和超額完成生產經營指標，能提出合理化建議。

123.債權人可以委托代理人出席債權人會議，行使表決權。

答案：對

解析：債權人可以委托代理人出席債權人會議，行使表決權。124.下列選項中關于機動車輛基本險的保險金額，說法正確的是()。

A.車輛損失保險的保險金額只能根據投保時保險車輛的新車購置價或者車輛的實際價值確定

B.機動車交通事故責任強制保險的責任限額由保險公司制定

C.機動車交通事故責任強制保險中，如果被保險機動車在交通事故中無責任，則醫療費用賠償限額為1000元人民幣

D.機動車商業第三者責任保險的責任限額由投保人和保險人在簽訂保險合同時按不同的檔次確定

E.第三者責任險的每次事故的最高賠償限額應根據不同車輛種類選擇確定

答案：C,D,E

解析：A項，車輛損失保險的保險金額可以根據投保時保險車輛的新車購置價或者車輛的實際價值確定，也可以按投保時保險車輛的新車購置價協商確定；B項，機動車交通事故責任強制保險的責任限額由相關機構制定頒布。125.（）應在單筆信貸合同簽署、不良貸款接收及風險評審完畢后，按規定要求將各類信貸文件及時交信貸檔案管理員保存，信貸執行過程中續生的文件隨時移交。

A.貸款發放人員

B.業務經辦人員

C.貸款審查人員

D.業務登記人員

答案：B

解析：業務經辦人員應在單筆信貸合同簽署、不良貸款接收及風險評審完畢后，按規定要求將各類信貸文件及時交信貸檔案管理員保存，信貸執行過程中續生的文件隨時移交。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.債權人會議的職權包括()。

A、核查債權

B、通過和解協議

C、監督管理人

D、通過重整計劃

E、通過債務人財產的管理方案

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

2.銀行應合理審慎設定在壓力情景下商業銀行滿足流動性需求并持續經營的最短期限，在影響整個市場的系統性沖擊情景下的持續經營最短期限應不少于（）天。

A.14

B.7

C.30

D.90

答案：C

解析：流動性風險壓力測試應該符合的要求之一是銀行應合理審慎設定在壓力情景下商業銀行滿足流動性需求并持續經營的最短期限，在影響整個市場的系統性沖擊情景下的持續經營最短期限應不少于30天。3.確定一個投資方案可行的必要條件是()。

A.內部報酬率大于1

B.凈現值大于0

C.內部報酬率小于1

D.凈現值小于0

答案：B

解析：對于一個投資項目，如果凈現值NPV>0，表明該項目在r的回報率要求下是可行的，且NPV越大，投資收益越高。相反地，如果NPV4.小章在選擇子女教育投資規劃工具前，向理財師進行了咨詢，大體上來說，教育投資規劃工具可劃分為長期教育投資規劃工具和短期教育投資規劃工具。以下選項中屬于短期教育投資規劃工具的是()。

A.教育儲蓄

B.國家助學貸款

C.教育保險

D.共同基金

答案：B

解析：教育投資規劃工具可分為：①長期教育投資規劃工具；②短期教育投資規劃工具。其中，短期教育投資規劃工具主要包括學校學生貸款、國家助學貸款、商業助學貸款等；長期教育投資規劃工具包括教育儲蓄、銀行儲蓄、教育保險、基金產品、教育金信托和其他投資理財產品等。5.白先生的兒子今年剛上初一。白先生目前持有銀行存款3萬元。他現在開始著手為兒子的大學費用進行理財規劃。目前大學一年的費用為10000元，通貨膨脹率為6％。為此，他就有關問題咨詢理財師。

假設白先生將其銀行存款取出進行組合投資，預計收益率為8％。那么，6年后，白先生投資的本息和為()元。

A.44577

B.45608

C.46527

D.47606

答案：D

解析：N=6，I／YR=8，PV=30000，使用財務計算器得出：FV=47606(元)。6.客戶的風險偏好信息屬于客戶的判斷性信息。一般來說，客戶的風險偏好不包括()。

A.中度進取型

B.保守型

C.進取型

D.均衡型

答案：A

解析：不同的投資者，具有不同的風險偏好和風險承受能力。因此，投資者應根據自身情況配置構建不同類型和不同權重的資產組合。不同風險承受能力下的五類投資者類型包括：保守型、輕度保守型、均衡型、輕度進取型和進取型。7.商業銀行在不影響日常經營或財務狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風險稱為（）。

A.財務風險

B.融資流動性風險

C.市場流動性風險

D.經營風險

答案：B

解析：融資流動性風險是指商業銀行在不影響日常經營或財務狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風險，反映了商業銀行在合理的時間、成本條件下迅速獲取資金的能力。8.我國的消費金融公司大致經過了試點階段和快速發展階段。

答案：對

解析：我國的消費金融公司大致經過了試點階段和快速發展階段。9.在金融犯罪的種類中，針對銀行的犯罪又稱為外部犯罪。（）

A.√

B.×

答案：對

解析：根據金融犯罪實施主體的不同，可以分為針對銀行的犯罪和銀行人員職務犯罪，針對銀行的犯罪又稱為外部犯罪，銀行人員職務犯罪又稱為內部犯罪。10.授權可采用的書面形式只能是授權書。

答案：錯

解析：授權可以采用授權書、規章制度、部門職責、崗位職責等書面形式。其中，授權書比較規范、正式，也較為常用。11.聲譽風險與其他金融風險不同，進行獨立的處理。它難以直接測算，并且很難與其他風險分離，因此，聲譽風險對金融機構的生存發展帶來致命影響。（）

A.會

B.不會

C.有可能會，有可能不會

D.以上都不對

答案：A

解析：聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。商業銀行通常將聲譽風險看作是對其經濟價值最大的威脅。本題旨在說明聲譽風險的重要性，A項符合題意。12.民事活動中最核心、最基本的原則是()。

A.勤勉盡職原則

B.公平原則

C.誠實信用原則

D.自愿原則

答案：C

解析：誠實信用原則是民事活動中最核心、最基本的原則。13.（）是客戶對某一企業、某一品牌的產品或服務認同和信賴，它是客戶滿意不斷強化的結果。

A.客戶忠誠

B.客戶認同

C.客戶滿意

D.客戶信任

答案：D

解析：客戶信任是指客戶對某一企業、某一品牌的產品或服務認同和信賴，它是客戶滿意不斷強化的結果，與客戶滿意傾向于感性感覺不同，客戶信任是客戶在理性分析基礎上的肯定、認同和信賴。14.商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金以償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展資金需求的風險屬于()。

A.信用風險

B.市場風險

C.流動性風險

D.購買力風險

答案：C

解析：流動性風險指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金以償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展資金需求的風險。15.