書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2020年山東人民銀行系統招聘聘用制員工模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列行為中，違反銀行業從業人員職業操守“內幕交易”條款的是()。

A、告知客戶本銀行未公布的重大投資行為

B、告知客戶宏觀經濟情況

C、幫助客戶分析匯率波動趨勢

D、告知客戶已經公開的上市公司財務狀況

答案：A

解析：A

內幕信息是指為內幕人員所知悉的，尚未公開并可能影響金融交易達成、金融交易價格的重大信息，如銀行或公司的經營方針和經營范圍的重大變化、重大投資行為、面臨的重大訴訟及重大的購置財產的決定等信息。2.投資規劃的核心是（）。

A.資產配置的流程

B.資產配置的規劃

C.資產配置的方法

D.資產配置的重要性

E.資產配置的程序

答案：A,C

解析：投資規劃是綜合理財規劃最為關鍵的一部分。許多時候因各種因素，客戶暫時不需要全面的理財規劃（也相應復雜一些），單一的投資規劃書制作很受客戶歡迎。資產配置的流程和方法是投資規劃的核心。3.對貸款的債項評級主要是通過計量借款人的違約損失率來實現的，下列關于違約損失率的說法正確的有（）。

A.違約損失率指某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例

B.巴塞爾新資本協議將違約損失率引入了監管資本框架

C.違約損失率估計應以預期清償率為基礎

D.違約損失率估計應基于經濟損失

E.違約損失率不能僅依據對抵(質)押品市值的估計，同時應考慮到銀行可能沒有能力迅速控制和清算抵押品

答案：A,B,D,E

解析：C項，違約損失率估計應以歷史清償率為基礎。4.聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時間先后

C.時間先后和重要程度

D.時間先后和緊迫性

答案：A

解析：聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行優先排序。為此，商業銀行需要明確界定對不同利益持有者所承擔的責任，以及即將執行的決策可能產生的結果。5.設立信托既可以采用書面形式，也可以采用口頭形式。

答案：錯

解析：形成信托關系應當有信托文件，即設立信托應當采取書面形式。《信托法》允許以合同、遺囑和其他法定書面方式設立信托，但不允許采用口頭形式。6.個人汽車貸款的貸款對象須滿足的條件不包括（）。

A.中華人民共和國公民

B.具有穩定的合法收入

C.年滿18周歲

D.能夠支付貸款銀行規定的首期付款

答案：C

解析：個人汽車貸款須具備貸款銀行要求的下列條件：①中華人民共和國公民，或在中華人民共和國境內連續居住1年以上(含1年)的港、澳、臺居民及外國人；②具有有效身份證明、固定和詳細住址且具有完全民事行為能力；③具有穩定的合法收入或足夠償還貸款本息的個人合法資產；④個人信用良好；⑤能夠支付貸款銀行規定的首期付款；⑥貸款銀行要求的其他條件。7.中國的貨幣市場是銀行間市場的重要組成部分。

答案：對

解析：中國的貨幣市場是銀行間市場的重要組成部分。8.根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》，保證收益理財計劃中的保證收益（）。

A.高于同期儲蓄存款利率的，應對客戶提出附加條件

B.不得對客戶提出任何附加條件

C.不得高于同業拆借利率

D.不得低于同期儲蓄存款利率

答案：A

解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第24條的規定，保證收益理財計劃或相關產品中高于同期儲蓄存款利率的保證收益，應是對客戶有附加條件的保證收益。商業銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。9.銀保監會2018年發布的《商業銀行銀行賬簿利率風險管理指引（修訂）》的章節不包括（）。

A.風險治理

B.計量系統與模型管理

C.監督檢查

D.標準化計量框架

答案：D

解析：銀保監會2018年發布的《商業銀行銀行賬簿利率風險管理指引（修訂）》，包括總則、風險治理、風險計量和壓力測試、計量系統與模型管理、計量結果應用和信息披露、監督檢查、附則七個章節，以及名詞解釋、利率沖擊情景設計要求、客戶行為性期權風險考慮因素、模型管理要求、標準化計量框架、監管評估六個附件。10.非銀行金融機構包括（）

A.外資銀行

B.企業集團財務公司

C.汽車金融公司

D.貨幣經紀公司

E.貸款公司

答案：B,C,D,E

解析：非銀行金融機構包括金融資產管理公司、企業集團財務公司、信托公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司、貸款公司和消費金融公司。11.二級市場又稱（）。

A.流通市場

B.發行市場

C.場外市場

D.場內市場

答案：A

解析：二級市場又稱流通市場，是對已上市的金融工具進行買賣轉讓的市場。12.公司借款需求分析的基礎不包括（）

A.現金流量表

B.股東權益變動表

C.資產負債表

D.利潤表

答案：B

解析：無論是現金流量表、資產負債表還是利潤表，都可以用來作為公司借款需求分析的基礎，通過對這些財務報表的分析，銀行可以了解公司借款的原因。13.下列關于征信異議的處理方法，錯誤的是（）。

A.異議信息確實有誤，但因技術原因暫時無法更正的，征信服務中心應當對該異議信息做特殊標注，以有別于其他異議信息

B.中國人民銀行征信管理部門應當在收到個人異議申請的7個工作H內將異議申請轉交征信服務中心

C.轉交異議申請的中國人民銀行征信管理部門應當自接到征信服務中心書面答復和更正后的信用報告之日起2個工作日內，向異議申請人轉交

D.對于無法核實的異議信息，征信服務中心應當允許異議申請人對有關異議信息附注個人聲明

答案：B

解析：中國人民銀行征信管理部門應當在收到個人異議申請的2個工作日內將異議申請轉交征信服務中心。14.下列商業銀行業務中屬于貿易融資的有（）。

A.信用證

B.銀團貸款

C.福費廷

D.項目貸款

E.國際保理

答案：A,C,E

解析：商業銀行提供的貿易融資可以分為國內貿易融資和國際貿易融資兩大類。目前，我國開辦的國內貿易融資業務有國內保理、發票融資、國內信用證、國內信用證項下打包貸款、國內信用證項下買方融資等產品。國際貿易融資按進口方銀行提供服務對象的不同可以分為兩大類：①進口方銀行為進口商提供的服務，主要包括：減免保證金開證、提貨擔保、進口押匯；②出口方銀行為出口商提供的服務，主要包括：打包放款、出口押匯、國際保理、福費廷、出口票據貼現。15.小王是一名銷售人員，根據小王與公司簽訂的勞動合同，每月小王有3000元基本工資，月度績效獎金，車補500元，特殊津貼500元。今年6月，小王成功營銷大客戶，當月月度績效獎金為5萬元，且由于小王的業績，公司決定給予價值10萬元的股份。小王6月工資、薪金所得的課稅基數為（）。

A.540000

B.2300

C.4000

D.154000

答案：D

解析：工資、薪金所得是指個人因任職或受雇而取得的工資、薪金、獎金、年終加薪、勞動分紅、津貼、補貼以及與任職或受雇有關的其他所得。這就是說，個人取得的所得，只要是與任職、受雇有關，不管其單位的資金開支渠道或以現金、實物、有價證券等形式支付的，都是工資、薪金所得項目的課稅對象。按照這個標準，小王6月份的工資、薪金所得的課稅基數為：3000+500+500+50000+100000=154000(元)。

16.家庭債務管理狀況的分析是專業理財師對客戶進行家庭債務管理，是提供相關專業建議的基礎和前提（）

答案：對

解析：家庭債務管理狀況的分析是專業理財師對客戶進行家庭債務管理，是提供相關專業建議的基礎和前提17.甲公司是一家以生產貨物為主的生產企業，年不含稅銷售收入為170萬元，可抵扣購進貨物的金額為100萬元。

如果把甲公司分設為兩個獨立核算的企業，使其銷售額分別為90萬元和80萬元，本年應納增值稅額為()萬元。

A.5．1

B.11．9

C.13．6

D.15．3

答案：B

解析：企業通過將企業分設為兩個獨立核算的企業，使其銷售額分別為90萬元和80萬元，年應稅銷售額均在50萬元以上，為一般納稅人，適用稅率為17％，購進貨物取得扣稅憑證可以作為進項稅抵扣。分設后的應納稅額為11．9萬元[=(90+80-100)X17％]，可節約稅款0萬元(=11．9-11．9)。18.商業銀行通常可以采用下列哪些手段管理信用風險?（）

A.配置經濟資本

B.加強信貸審批

C.加強貸后管理

D.資產證券化及信用衍生產品

E.限額管理

答案：A,B,C,D,E

解析：信用風險控制的手段包括限額管理、信用風險緩釋、關鍵業務流程／環節控制、資產證券化與信用衍生產品等。配置經濟資本是限額管理的重要手段。信貸業務流程涉及很多重要環節，主要包括授信權限管理、貸款定價、信貸審批、貸后管理中與信用風險管理密切相關的關鍵流程／環節。19.下列關于擔保方式的說法中正確的有（）。

A.擔保品必須是符合法律規定、真實存在的財產或權利

B.擔保品必須具備易變現性

C.擔保品應按法規要求在有權機構辦理抵(質)押登記

D.擔保品必須具備可控性

E.擔保品必須具備足值性

答案：A,B,C,D,E

解析：擔保方式的審定要點包括：①所采用的擔保方式應滿足合法合規性要求，擔保人必須符合法律、規則規定的主體資格要求，擔保品必須是符合法律規定、真實存在的財產或權利，擔保人對其擁有相應的所有權和處置權，且擔保行為獲得了擔保人有權機構的合法審批，并按法規要求在有權機構辦理必要的抵(質)押登記；②擔保應具備足值性；③所采用的擔保還應具備可控性；④擔保須具備可執行性及易變現性，并考慮可能的執行與變現成本。20.（）是指由擬建項目引起的，并與建設、生產、流通、耗費有聯系的原材料、燃料、動力運輸和環境保護等協作配套項目。

A.同步建設

B.相關項目

C.外部協作配套條件

D.物力資源

答案：B

解析：相關項目是指由擬建項目引起的，并與建設、生產、流通、耗費有聯系的原材料、燃料、動力運輸和環境保護等協作配套項目。故本題選B。21.個人貸款原則上應當采用貸款人受托支付的方式向借款人交易對象支付，下列（）情形的個人貸款，經貸款人同意可以采取借款人自主支付方式。

A、借款人交易對象不具備條件有效使用非現金結算方式的

B、借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過30萬元人民幣的

C、貸款資金用于生產經營且金額超過100萬元人民幣的

D、借款人交易對象具備使用非現金結算方式的

E、購買商住兩用房且金額超過50萬元人民幣的

答案：A,B22.關于貨幣的時間價值，下列表述正確的有（）。

A.現值與終值成正比例關系

B.折現率越高，復利現值系數就越低

C.現值等于終值除以復利終值系數

D.折現率越低，復利終值系數就越高

E.復利終值系數等于復利現值系數的倒數

答案：A,B,C,E

解析：計算多期終現值的公式為：PV=FV×(1+r)-n，由此可以看出，現值與終值正相關，其中，(1+r)n是復利終值系數，折現率越高，復利終值系數就越高，(1+r)-n是復利現值系數，折現率越高，復利現值系數越低。23.《巴塞爾協議》規定通過信用換算系數的方法來計算表外項目風險權數。()

答案：對

解析：信用換算系數乘以資產負債表表內相應項目的風險權數即可以得到該表外項目的風險權數。24.下列各項屬于商業銀行從事的銀行賬戶中的外幣業務活動的有（）。

A.外幣存款

B.外幣貸款

C.外幣債券投資

D.外匯遠期的買賣

E.跨境投資

答案：A,B,C,E

解析：商業銀行為客戶提供外匯交易服務或進行自營外匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠期、期貨、互換和期權等交易。銀行賬戶中的外幣業務主要是指外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等。25.信貸資產質量好，則表明該區域信貸風險（）。

A.高

B.低

C.適中

D.以上皆錯

答案：B

解析：區域信貸資產質量是對區域信貸風險狀況的直接反映，它是衡量內部風險最重要的指標。信貸資產質量好，則表明該區域信貸風險低。故本題選B。26.二手房交易中，個人所得稅一般按個人轉讓住房收入減去房屋原值和轉讓住房過程中繳納的稅金及有關合理費用后差額的（）計征。

A.1％

B.2％

C.10％

D.20％

答案：D

解析：個人所得稅是指在二手房交易中，稅務部門向賣方征收交易所產生的差價獲得的收入。個人所得稅按個人轉讓住房收入減去房屋原值和轉讓住房過程中繳納的稅金及有關合理費用后差額的20％計征；不能提供合法扣除憑證的，普通住房按銷售額的1％計征，非普通住房按銷售額的2％計征。27.商用房貸款的還款方式不包括（）。

A.按月等額本息還款法

B.等額利息還款法

C.按月等額本金還款法

D.按周還本付息還款法

答案：B

解析：此題暫無解析28.商業銀行操作風險報告的目的在于向高級管理層揭示以下信息：商業銀行的主要風險源、整體風險狀況、風險的發展趨勢、將來值得關注的地方，其報告內容大致包括（）。

A.風險狀況

B.損失事件

C.誘因及對策

D.關鍵風險指標

E.資本金水平

答案：A,B,C,D,E

解析：商業銀行操作風險報告的目的在于向高級管理層揭示以下信息：商業銀行的主要風險源、整體風險狀況、風險的發展趨勢、將來值得關注的地方，其報告內容大致包括風險狀況、損失事件、誘因及對策、關鍵風險指標、資本金水平。29.根據以下材料，回答69-74題

借款人劉某是國企男員工，今年47歲，離異。劉某2年前已全款購買一套普通住房，現計劃在某現房項目再購買一套面積為90平米的商品住房，每平米價格為1．2萬元，每平米物業費2元，并向銀行申請個人住房貸款。該銀行首套房貸款最低執行利率為基準利率9折(5年以上貸款基準利率為4．9％)，二套房貸款最低執行利率為基準利率的1．1倍。

若申請上述最長年限貸款，采用等額本息還款方式，則劉先生每月還款金額為（）元。(取整數)

答案：

解析：2737等額本息還款法是指在貸款期內每月以相等的額度平均償還貸款本息。每月還款額計算公式為：

每月還款額={[月利率X(1+月利率款)還款期數]/[(1+月利率款)還款期數-1]}X貸款本金

其中，月利率=4．9％X1．1／12≈0．45％，

還款期數=23X12=276，

貸款本金=1．2X90-64．8=43．2(萬元)。

所以，每月還款額={[0．45％X(1+0．45％)276]/[(1+0．45％)276-1]}X43．2≈2737(元)。

30.管理信息系統是風險監管的內容和要素之一。監管部門對管理信息系統有效性的評判可用()衡量，這些因素受信息需求分析和系統設計的影響。

A.數量、復雜性、及時性

B.運行速度、復雜性、便捷性

C.質量、數量、及時性

D.質量、及時性、便捷性

答案：C

解析：管理信息系統是風險監管的內容和要素之一。監管部門對管理信息系統有效性的評判可用質量、數量、及時性衡量，這些因素受信息需求分析和系統設計影響。31.全國學生貸款管理中心在收到各貸款銀行總行提供的貼息申請資料后的10個工作日內，將貸款貼息統一劃入總行國家助學貸款貼息專戶．由總行直接劃入各經辦行貼息專戶。（）

答案：對

解析：全國學生貸款管理中心在收到各貸款銀行總行提供的貼息申請資料后的10個工作日內，將貸款貼息統一劃入總行國家助學貸款貼息專戶．由總行直接劃入各經辦行貼息專戶。32.（）承擔了最后貸款人的職能，為現代意義上的銀行監管奠定了基礎。

A.銀保監會

B.政策性銀行

C.中央銀行

D.國有銀行

答案：C

解析：從歷史上看，銀行監管的實踐領先于理論的產生，中央銀行作為貨幣的發行者，承擔了最后貸款人的職能，為現代意義上的銀行監管奠定了基礎。33.下列關于流動資金貸款管理的說法，不正確的是()。

A.與借款人新建立信貸業務關系且借款信用狀況一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式

B.貸款人應采取現場與非現場相結合的形式履行盡職調查，形成書面報告，并對其內容的真實性、完整性和有效性負責

C.貸款人應根據貸審分離、分級審批的原則，建立規范的流動資金貸款評審制度和流程，確保風險評價和信貸審批的獨立性

D.貸款人可以根據內部績效考核指標，制定期望的貸款規模指標，必要時可在季末突擊放款

答案：D

解析：D項，根據《流動資金貸款管理暫行辦法》第八條，貸款人應根據經濟運行狀況、行業發展規律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內部績效考核指標，不得制定不合理的貸款規模指標，不得惡性競爭和突擊放貸。34.近期傳言某銀行支行因為一筆違規批貸可能導致重大損失，記者李某找到他在該支行的一位朋友張某欲進行采訪。在這種情況下，（）。

A.張某本著誠實守信的原則，有責任對李某將他所知道的情況實話實說

B.張某本著維護所在機構的形象和聲譽的原則，應對該傳言斷然否認

C.如果李某答應不對外宣傳，張某就可以將他所知道的情況告訴李某

D.張某不應擅自代表所在機構接受新聞媒體采訪

答案：D

解析：銀行業從業人員應當遵守所在機構關于接受媒體采訪的規定，不擅自代表所在機構接受新聞媒體采訪，或擅自代表所在機構對外發布信息。35.下列關于各種信用風險組合模型的說法，正確的有（）。

A.CreditMetrics的本質是VaR模型

B.CreditMetrics只能用于計算交易性資產組合VaR

C.CreditRisk+模型假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態

D.CreditPortfolioView比較適合保守類型的借款人

E.在計算過程中，CreditRisk+模型假設每一組的平均違約率都是固定不變的

答案：A,C,E

解析：B項，CreditMetrics模型的創新之處正是在于解決了計算非交易性資產組合VaR這一難題；D項，CreditPortfolioView比較適合投機類型的借款人，因為該類借款人對宏觀經濟因素的變化更敏感。36.為了取得權利，期權買方需要向期權賣方支付一定的期權費。所以，與遠期、期貨不同，期權的買方既有權利又有義務。

答案：錯

解析：與遠期、期貨不同，期權的買方只有權利而沒有義務。37.對于持票人來說，票據貼現是（）。

A.買進票據，在票據到期時可以取得票據所記載的金額

B.買進票據，成為票據的權利人

C.轉讓票據，成為票據的權利人

D.以出讓票據的形式，提前收回墊支的商業成本

答案：D

解析：貼現是以出讓票據的形式，提前收回墊支的商業成本。38.下列選項中，不屬于民法體系的法律是（）。

A.《合同法》

B.《商標法》

C.《婚姻法》

D.《公司法》

答案：D

解析：1986年，我國制定頒布了《民法通則》，確立了我國民法的基本原則和基本制度。我國還制定頒布了一系列民事部門法，如《合同法》《擔保法》《婚姻法》《繼承法》《著作權法》《專利法》《商標法》《侵權責任法》《物權法》等，共同構成了我國的民法體系。39.信用標準的“5C”是指()。

A、品質

B、能力

C、資本

D、抵押品

E、條件

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

信用期的制定需要考慮賒賬企業的信用標準，一般通過“5C”系統進行，即評估對方的品質、能力、資本、抵押品和條件，以更全面地考察信用期的制定。40.商業銀行違規開展個人理財業務造成銀行或客戶重大經濟損失的，銀行業監督管理機構可依據（）和《金融違法行為處罰辦法》的相關規定對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理。

A.《民法通則》

B.銀監會頒布的相關通知

C.《銀行業監督管理法》

D.《商業銀行法》

答案：C

解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第61條的規定，商業銀行開展個人理財業務有下列情形之一的，銀行業監督管理機構可依據《銀行業監督管理法》第47條的規定和《金融違法行為處罰辦法》的相關規定對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構成犯罪的，依法追究刑事責任：①違規開展個人理財業務造成銀行或客戶重大經濟損失的；②未建立相關風險管理制度和管理體系，或雖建立了相關制度但未實際落實風險評估、監測與管控措施，造成銀行重大損失的；③泄露或不當使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴重后果的；④利用個人理財業務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的；⑤挪用單獨管理的客戶資產的。41.資本市場線(CML)表示()。

A.有效組合的期望收益和方差之間的一種簡單的線性關系

B.有效組合的期望收益和風險報酬之間的一種簡單的線性關系

C.有效組合的期望收益和標準差之間的一種簡單的線性關系

D.有效組合的期望收益和β之間的一種簡單的線性關系

答案：C

解析：證券市場線與資本市場線，都是描述資產或資產組合的期望收益率與風險之間關系的曲線。資本市場線的橫軸是標準差，既包括系統風險又包括非系統風險，它所反映的是這些資產組合的期望收益與其全部風險間的依賴關系。?42.關于個人住房貸款流程，下列說法錯誤的是（）。

A.個人住房貸款應重點確認借款人首付款是否已全額支付到位

B.貸款審查人對貸前調查人提交的材料和調查內容的真實性有疑問的，可以進行重新調查

C.貸款人采用自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制

D.借款人所購房屋為新建房的，貸款人要確認項目工程進度符合人民銀行規定的有關放款條件

答案：C

解析：C項，貸款人可以采用受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。43.評級的結果可以有多種用途，包括（）

A.應用于客戶準入

B.應用于授信審批及授權

C.應用于撥備計提

D.應用于貸款定價

E.應用于不良資產處置與回收

答案：A,B,C,D,E

解析：評級的結果可以有多種用途，主要包括以下八點:第一，應用于客戶準入。第二，應用于授信審批及授權。第三，應用于撥備計提。第四，應用于貸款定價。第五，應用于資本計量。第六，應用于績效考核。第七，應用于風險監測。第八，應用于不良資產處置與回收。44.商業助學貸款申請人須提交的申請材料包括（）。

A.借款人的合法身份證件原件和復印件

B.證明借款人家庭經濟困難的有關材料

C.借款人或其家庭成員經濟收入證明

D.借款人就讀學校開出的學生學期內所需學費、住宿費和生活費總額的有關材料

E.同意貸款銀行查詢其個人征信信息的書面授權

答案：A,C,D,E

解析：商業助學貸款申請時應提交的材料除了選項A、C、D、E外，還包括：貸款銀行需要的借款人與其法定代理人的關系證明：借款人為入學新生的提供就讀學校的錄取通知書或接收函，借款人為在校生的提供學生證或其他學籍證明：借款人和擔保人應當面出具并簽署書面授權，同意貸款銀行查詢其個人征信信息：銀行要求提供的其他證明文件和材料。45.投資規劃是理財規劃的全部內容。（）

答案：錯

解析：客戶的理財目標包括：①現金與債務管理；②家庭財務保障；③子女教育與養老投資規劃；④投資規劃；⑤稅務規劃；⑥遺囑遺產規劃。可見，投資規劃只是理財規劃的一部分。46.在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失是（）。

A.缺口分析

B.久期分析

C.風險價值

D.敏感性分析

答案：C

解析：風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失。47.上市公司通過在股票市場發行股票來為公司籌集資本，體現了股票市場的()功能。

A.積聚資本

B.資本轉讓

C.資本轉化

D.股票定價

答案：A

解析：股票市場的積聚資本功能是指上市公司通過在股票市場發行股票來為公司籌集資本。48.根據《公司法》的規定，股份有限公司募集設立是指由發起人認購公司應發行股份的一部分，其余股份向社會公開募集或向特定對象募集而設立公司。（）

答案：對

解析：公司設立是指公司發起人為促進公司成立并取得法人資格，依照法律規定的條件和程序所必須完成的一系列法律行為的總稱。而股份有限公司募集設立則需要發行股份，發起人認購一部分，其余向外募集。49.下列金融交易中涉及貨幣市場工具的是()。

A.在銀行購買了10000元的短期國債

B.從銀行獲得了三年期貸款購買小轎車

C.普通股價格上漲，為此你買人100股這個公司的股票

D.張三獲得了一筆收入，買人20000元證券投資基金

答案：A

解析：貨幣市場工具包括：①現金;②一年以內(含一年)的銀行定期存款、大額存單;③剩余期限在397天以內(含397天)的債券;④期限在1年以內(含1年)的債券回購;⑤期限在1年以內(含1年)的中央銀行票據;⑥中國證監會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的金融工具。50.商業銀行接受客戶委托進行投資操作和資產管理等業務活動，應與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權，商業銀行應妥善保管相關合同和各類授權文件，并至少每（）重新確認一次。

A.三個月

B.一年

C.二年

D.半年

答案：B

解析：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第8條的規定，商業銀行接受客戶委托進行投資操作和資產管理等業務活動，應與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權。商業銀行應妥善保管相關合同和各類授權文件，并至少每年重新確認一次。51.甲企業不能清償銀行到期貸款，后銀行發現甲企業曾于五年前擅自將其財產無償贈與乙企業，于是向人民法院申請撤銷該行為，則人民法院對銀行的主張不予支持。（）

答案：對

解析：根據《合同法》第七十五條規定，撤銷權自債權人知道或者應當知道撤銷事由之日起一年內行使。自債務人的行為發生之日起五年內沒有行使撤銷權的，該撤銷權消滅。52.中國人民銀行在反洗錢機制推行過程中，針對各地出現和提出的一些有代表性的問題，以（）等形式相繼下發了一批反洗錢行政規范性文件，也是金融機構等義務主體應當注意學習和遵循的反洗錢制度重要組成部分。

A.指引

B.通知

C.信函

D.批復

E.規定

答案：A,B,D

解析：除制定專門的反洗錢法律規章以外，中國人民銀行在反洗錢機制推行過程中，針對各地出現和提出的一些有代表性的問題，以指引、通知、批復、復函等形式相繼下發了一批反洗錢行政規范性文件，也是金融機構等義務主體應當注意學習和遵循的反洗錢制度重要組成部分。53.根據《固定資產貸款管理暫行辦法》，在貸款發放和支付過程中，借款人出現()情形的，貸款人應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發放和支付。

A.項目進度落后于資金使用進度

B.信用狀況下降

C.違反合同約定

D.不按合同約定支付貸款資金

E.以化整為零方式規避貸款人受托支付

答案：A,B,C,D,E

解析：《固定資產貸款管理暫行辦法》第二十九條規定，“在貸款發放和支付過程中，借款人出現以下情形的，貸款人應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發放和支付：(一)信用狀況下降。(二)不按合同約定支付貸款資金。(三)項目進度落后于資金使用進度。(四)違反合同約定，以化整為零方式規避貸款人受托支付。”54.下列關于商業銀行違約風險暴露的表述，正確的是（）。

A、違約風險暴露應包括對客戶的應收未收利息

B、違約風險暴露應扣除相應的擔保抵押資產

C、違約風險暴露只包括對客戶已發生的表內資產

D、違約風險暴露只針對銀行的表外資產?

答案：A

解析：違約風險暴露是指債務人違約時預期表內項目和表外項目的風險暴露總額，包括已使用的授信余額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數量以及可能發生的相關費用等。55.銀行對代收代付業務消費者的主要義務包括（）。

A.按照委托單位收付指令，執行代收代付業務，并為業務的準確性負責

B.法律、行政法規及相關協議規定銀行應履行的其他義務

C.保護消費者的合法權益

D.盡責履行信息披露義務

E.切實履行消費者信息保密義務

答案：A,B

解析：銀行對代收代付業務消費者的主要義務有：(1)按照委托單位收付指令，執行代收代付業務，并為業務的準確性負責。

(2)法律、行政法規及相關協議規定銀行應履行的其他義務。

C、D、E三項屬于銀行對理財產品消費者的主要義務。56.《國家助學貸款工作若干意見》進一步完善了助學貸款的財政貼息方式，以下哪一項說法錯誤?（）

A.實行借款學生在校期間的助學貸款利息全部由財政補貼

B.實行對貸款合同期間學生貸款利息給予50％的財政補貼

C.實行借款學生在畢業后的助學貸款利息自付

D.借款學生在畢業后開始計付利息

答案：B

解析：在《國家助學貸款工作若干意見》中改變了目前在整個貸款合同期間，對學生貸款利息給予50％財政補貼的做法，實行借款學生在校期間的貸款利息全部由財政補貼，畢業后全部自付的辦法。57.（），巴塞爾委員會發布了《流動性風險管理和監管的穩健原則》，建立了國際公認的流動性風險監管的定性標準。

A.2008年9月

B.2009年6月

C.2011年4月

D.2012年7月

答案：A

解析：2008年9月，巴塞爾委員會對2000年2月發布的《銀行流動性風險管理的穩健做法》進行重大修訂，發布了《流動性風險管理和監管的穩健原則》，建立了國際公認的流動性風險監管的定性標準。58.銀行監管的本質實際上是（）監管。

A.法律

B.行政規章

C.制度

D.風險

答案：C

解析：市場經濟首先是規則經濟或者是法制經濟，銀行監管的本質實際上是制度監管，正如高蘭所說，“監管就是制定并實施規則的一種活動”。59.下列關于個人抵押授信貸款的表述，正確的有（）。

A.貸款用途單一

B.借款申請人無任何不良信用記錄

C.一次授信，循環使用

D.先授信，后用信

E.借款人無需提供貸款使用用途證明

答案：C,D

解析：A項，個人抵押授信貸款的用途比較綜合；B項，個人抵押授信貸款的貸款對象要滿足“借款申請人無重大不良信用記錄”的條件；E項，個人抵押授信貸款沒有明確指定使用用途，其使用用途比較綜合，個人只要能夠提供貸款使用用途證明即可。60.下列（）不屬于稅率的基本形式。

A.比例稅率

B.定額稅率

C.平均稅率

D.累進稅率

E.邊際稅率

答案：C,E

解析：稅率的基本形式有：①比例稅率，是指對同一個征稅對象不論數額大小，只規定一個比率征稅的稅率，其稅額隨著征稅對象數量等比例增加；②累進稅率，是指隨課稅對象數額的增大而提高的稅率；③定額稅率，即固定稅額，是根據課稅對象計量單位直接規定固定的征稅數額。61.基金資產中，（）以上基金資產投資于股票的，為股票基金。

A.20％

B.30％

C.60％

D.80％

答案：C

解析：基金資產中，60％以上基金資產投資于股票的，為股票基金。62.貸款人的義務包括(?)。

A．在委托貸款中，給委托人墊付資金

B．公開貸款審查的資信內容和發放貸款的條件

C．審議借款人的借款申請，并在不超過一個月的時間內答復是否提供短期貸款

D．對借款人的債務、財務、生產、經營情況保密，但對依法查詢者除外

E．在委托貸款中，貸款人不得給委托人墊付資金，但國家另有規定的除外

答案：B,C,D,E

解析：BCDE在委托貸款中，貸款人不得給委托人墊付資金，國家另有規定的除外，這是對貸款人的限制。A選項錯誤；E項正確；BCD選項是貸款人的義務。故選BCDE。63.影響貨幣供給的主要因素有（）。

A.社會公眾持有現金的愿望

B.社會各部門的現金需求

C.貨幣流通速度

D.社會的信貸資金需求

E.財政收支

答案：A,B,D,E

解析：社會公眾持有現金的愿望、社會各部門的現金需求、社會的信貸資金需求、財政收支等因素，都會影響貨幣供給總量。選項C，貨幣流通速度影響的是貨幣需求。64.物權是指權利人依法對特定的物享有直接支配和排他的權利，下列不屬于物權的是（）。

A.所有權

B.用益物權

C.擔保物權

D.債權

答案：D

解析：根據《物權法》第二條規定，物權包括所有權、用益物權和擔保物權。所有權是物權中最完整、最充分的權利，擔保物權和用益物權都是從所有權派生出來的。

65.某企業2002年12月30日購人一臺不需安裝的設備，已交付生產使用，原價50000元，預計使用5年，預計凈殘值2000元，若按年數總和法計提折舊，則第三年的折舊額為（）。

A.9600元

B.10000元

C.12800元

D.6400元

答案：D

解析：按年數總和法計提折舊，年折舊率=(折舊年限-已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]=(5-3)÷[5×(1+5)÷2]=2／15；年折舊額=(固定資產原值-預計凈殘值)×年折舊率=(50000-2000)×(2／15)=6400(元)。66.下列關于項目協作機構分析的說法，錯誤的是（）。

A.與項目有關的協作機構主要包含國家計劃部門和主管部門、地方政府機構、業務往來單位三個層次

B.分析與項目有關的國家機構時，應著重對國家機構制定有關政策的能力及政策的正確與否、各部門機構在政策上的協調性進行分析

C.應根據需要設置和調整地方機構，加強對項目的基層管理

D.應考察與項目有關的協作單位機構是否健全，規章制度是否完整以及工作能力如何

答案：C

解析：C項，在分析與項目有關的地方機構時，由地方開發的項目往往從地區角度出發，帶有各自地區性目標，因此分析時應根據需要設置和調整地方機構，加強對項目的中層管理。67.根據《擔保法》規定，擔保的法定范圍包括（）。

A.損害賠償金

B.違約風險溢價

C.利息

D.主債權

E.違約金

答案：A,C,D,E

解析：貸款擔保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現的法律行為，擔保的法定范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用等。68.下列關于貸款損失準備金計提原則的說法中，正確的是（）。

A.審慎會計原則的核心內容是對利潤的估計和記載要謹慎或保守，對損失的估價和記載要充分，同時要保持充足的準備金以彌補損失

B.審慎會計原則是指對具有估計性的會計事項，應當謹慎從事，應當合理預計可能發生的損失和費用，不預計或少預計可能帶來的利潤

C.按照審慎會計原則，對估計損失的記載應選擇就高不就低，對利潤的記載和反映要選擇就低而不就高

D.貸款損失準備金的計提應當符合審慎會計原則的要求

E.充足性原則是指商業銀行應當隨時保持足夠彌補貸款內在損失的準備金

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款損失準備金的計提原則包括：①計提貸款損失準備金要符合審慎會計原則的要求。②計提貸款損失準備金要堅持及時性。充足性原則是指商業銀行應當隨時保持足夠彌補貸款內在損失的準備金。商業銀行應當在這一過程中，按照及時性和充足性原則，針對不同期間對貸款內在損失數量的估價，提足損失準備金。及時、足額提取準備金，避免貸款損失準備金不足而對銀行資本的過度侵蝕，是商業銀行持續、穩健經營的基礎和保證。69.小微企業主包括（）

A.小微企業法定代表人

B.小微企業法定代表人的配偶

C.小微企業法定代表人的父母

D.企業主要股東

E.實際控制人

答案：A,B,D,E

解析：普惠型小微企業主貸款：銀行業金融機構向小微企業主發放的、用于從事其所在企業生產經營活動、單戶授信總額3000萬元（含）以下的貸款。其中小微企業主包括小微企業法定代表人及其配偶、企業主要股東、實際控制人。70.個人辦理的信用卡從來沒有使用過因欠年費而造成逾期屬于認為某一筆貸款或信用卡本人根本就沒申請過的異議種類。（）

答案：錯

解析：個人辦理的信用卡從來沒有使用過因欠年費而造成逾期屬于認為貸款或信用卡的逾期記錄與實際不符的異議種類。71.銀行公司治理組織架構的主體包括（）。

A.股東大會

B.高級經理

C.監事會

D.高級管理層

E.工會

答案：A,C,D

解析：銀行公司治理組織架構的主體包括股東大會、董事會、監事會和高級管理層(簡稱“三會一層”)。72.商業銀行采用信用風險內部評級法初級法時，除了回購類交易的有效期限是0．5年外，其他非零售風險暴露的有效期限是（）年。

A.3

B.2

C.2．5

D.5

答案：C

解析：商業銀行采用初級內部評級法，除回購類交易有效期限是0．5年外，其他非零售風險暴露的有效期限為2．5年。商業銀行采用高級內部評級法，應將有效期限視為獨立的風險因素。在其他條件相同的情況下，債項的有效期限越短，信用風險就越小。73.下列關于商業銀行風險文化的描述，最不恰當的是（）。

A.風險文化應當隨著內外部經營管理的變化而不斷修正

B.商業銀行應當建立規章制度并實施績效考核，逐漸培養良好的風險文化

C.風險文化建設應當主要交由風險管理部門來完成

D.風險文化貫穿于商業銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達到目的

答案：C

解析：A項，由于商業銀行的內外部經營管理環境不斷發生變化，風險文化也會被不斷修正；B項，商業銀行應當建立管理制度并實施績效考核，將風險文化融入到每一位員工的日常行為中；D項，商業銀行無法通過突擊式的培訓和教育達到培育風險文化的目的，而只能將其貫穿到商業銀行的整個生命周期。74.（）將未來可預計的風險損失量化為當期成本，衡量了經過風險調整后的收益率大小，成為現代商業銀行普遍采用一種新型的以風險為基礎的價值創造能力考察指標。

A.凈利息收益率

B.股權收益率

C.凈現金流量

D.經濟資本回報率

答案：D

解析：

經濟資本回報率將未來可預計的風險損失量化為當期成本，衡量了經過風險調整后的收益率大小，成為現代商業銀行普遍采用的一種新型的以風險為基礎的價值創造能力考察指標。75.下列行為中，不發生在貸款發放環節的是（）。

A.審核合同

B.出賬前審核

C.開戶放款

D.放款通知

答案：A

解析：審核合同屬于貸款簽約流程中的程序。76.下列最能體現銀監會“管內控”的監管理念的是（）。

A.堅持法人監管，重視對每個銀行業金融機構總體風險的把握、防范和化解

B.建立系統而有效的信息披露制度，從而提高銀行業金融機構經營和監管工作的透明度

C.建立與完善有效的內控機制

D.對銀行業金融機構進行現場檢查和非現場監管，跟蹤、監控風險，及早發現、預警、控制和處置風險

答案：C

解析：所謂“管內控”，就是要求銀行業金融機構自身要建立起有效的內部管控機制，在此基礎上，監管者負責督促銀行業金融結構不斷完善內控制度，提高風險管控能力。77.某投資者正在考察一只股票，并了解到當前股市大盤平均收益率為12％，同期國庫券收益率為5％，已知該股票的β系數為1．5，則該只股票的期望收益率為()。

A.13．5％

B.14％

C.15．5％

D.16．5％

答案：C

解析：由資本資產定價模型可得該只股票的期望收益率為：

78.利潤表分析中，計算企業凈利潤的步驟應為（）。

A.收入—利潤總額—毛利潤—凈利潤

B.毛利潤—營業利潤—利潤總額—凈利潤

C.營業利潤—毛利潤—利潤總額—凈利潤

D.營業利潤—利潤總額—毛利潤—凈利潤

答案：B

解析：在利潤表分析中，一先用主營業務收入減主營業務成本、營業費用、營業稅，得到毛利潤：然后以毛利潤加其他業務利潤，減去管理費用、財務費用，得到營業利潤；再由營業利潤加上投資收益及營業外收入，減去營業外支出，得到利潤總額；最后由利潤總額減去所得稅，得到當期凈利潤。故本題選B。79.訂立保證合同時，最高貸款限額包括()。

A.最高貸款累計額

B.最高貸款額

C.貸款余額

D.法定的數額

E.單筆貸款限額

答案：A,C

解析：訂立保證合同時，最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，在簽訂保證合同時需加以明確，以免因理解不同發生糾紛。80.下列關于棄權與禁止反言的說法不正確的是()。

A.棄權通常是指保險人放棄合同解除權與抗辯權

B.禁止反言意味著無論是保險人還是投保人，如果棄權，將來均不得重新主張

C.代理人的棄權行為不視為保險人的棄權行為，保險人可拒絕承擔責任

D.棄權與禁止反言常因保險代理人的原因產生

答案：C

解析：C項，從保險代理關系看，保險代理人是以保險人的名義從事保險活動的，其在授權范圍內的行為所產生的一切后果應由保險人來承擔。所以，代理人的棄權行為即視為保險人的棄權行為，保險人不得為此拒絕承擔責任。?81.銀行不得將一般性客戶的理財資金投資于境內二級市場公開交易的股票。()

答案：對

解析：《中國銀監會關于進一步規范商業銀行個人理財業務投資管理有關問題的通知》里面提到，商業銀行理財資金不得投資于境內二級市場公開交易的股票或與其相關的證券投資資金，但是可以參與新股中購。82.下列選項中，不屬于銀團貸款主要風險點的是()。

A.牽頭行風險

B.托收行風險

C.代理行風險

D.參加行風險

答案：B

解析：銀團貸款是一種組織形式特殊的貸款，除具有一般貸款的主要風險之外，在辦理時還應注意防范：(1)牽頭行風險；(2)代理行風險；(3)參加行風險。83.下列關于合同成立條件的表述，錯誤的是（）。

A.合同的訂立無需具備要約和承諾階段

B.雙方當事人訂立合同必須依法進行

C.當事人必須就合同的主要條款協商一致

D.承諾生效時合同成立

答案：A

解析：當事人訂立合同，應當按照法定程序進行，即采取要約承諾方式，合同的成立必須具備要約和承諾階段。

84.按照風險來源的不同，利率風險可以分為（）。

A.重新定價風險

B.股票價格風險

C.基準風險

D.收益率曲線風險

E.流動性風險

答案：A,C,D

解析：利率風險是指由于利率的不利變動而使銀行的表內和表外業務發生損失的風險。利率風險按照來源的不同，可以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。85.現金清收準備不包括（）。

A.資產保全

B.債權維護

C.財產清查

D.常規清收

答案：D

解析：現金清收準備主要包括債權維護和財產清查，而資產保全也屬于債券維護。86.商業銀行貸款發放人員在填寫貸款合同時，貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保方式、還款方式、劃款方式等條款要與貸款調查報告一致。()

答案：錯

解析：貸款發放人員在填寫有關合同文本過程中，應注意貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保方式、還款方式、劃款方式等條款要與貸款最終審批意見一致。

87.總之，理財師的服務是（），溝通的內容是多方面的。

A.短期的

B.定期的

C.間斷的

D.持續的

答案：D

解析：總之，理財師的服務是“持續”（Ongoing）的，定期、不定期溝通的內容是多方面的。88.公司增加或減少注冊資本，應由()做出決議。

A．董事會

B．股東大會

C．監事會

D．全體股東

答案：B

解析：B公司增加或減少注冊資本，應由股東大會做出決議。故選B。89.下列關于空殼公司特點的表述，錯誤的是()。

A．為匿名的公司所有者提供服務

B．由被提名人擔任董事并相應收取管理費作為報酬

C．被提名人全面掌握公司真實所有人的信息

D．公司由被提名人根據外國律師的指令登記成立

答案：C

解析：C空殼公司的特點之一是被提名人對公司的真實所有人一無所知，C選項錯誤。其余選項均屬于空殼公司的特點。故選C。90.普通股股票持有者按其所持有股份比例享有的權利有()。

A.公司決策參與權

B.利潤分配權

C.優先認股權

D.股票贖回權

E.剩余資產分配權

答案：A,B,C,E

解析：普通股股票持有者按其所持有股份比例享有公司決策參與權、利潤分配權、優先認股權及剩余資產分配權等基本權利。91.根據我國貨幣層次的劃分標準，既屬于狹義貨幣供應（M1）又屬于廣義貨幣供應（M2）的是（）。

A.儲蓄存款

B.活期存款

C.財政存款

D.定期存款

答案：B

解析：我國按流動性不同將貨幣供應量劃分為三個層次：M0是指流通中的現金；M1等于M0加上企業單位活期存款、農村存款、機關團體部隊存款以及銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款；M2等于M1加上城鄉居民儲蓄存款、企業單位定期存款、證券公司保證金存款及其他存款。M1被稱為狹義貨幣，是現實購買力；M2被稱為廣義貨幣；M2與M1之差被稱為準貨幣，是潛在購買力。92.為有效規避抵押物價值變化帶來的信用風險，商業銀行可以采取的措施有（）。

A.按合同規定提前收回貸款

B.及時處置抵押物提前收回貸款

C.更換為其他的足值抵押物

D.重新評估抵押物價值

E.要求借款人恢復抵押物價值

答案：A,C,D,E

解析：為了有效規避抵押物價值變化而帶來的信用風險，可以采取以下措施：①要求借款人恢復抵押物價值；②更換為其他足值抵押物；③按合同約定或依法提前收回貸款；④重新評估抵押物價值，擇機處置抵押物。93.按產品的用途，可以將個人貸款產品分為（）。

A.個人住房貸款

B.個人汽車貸款

C.個人消費類貸款

D.個人抵押貸款

E.個人經營類貸款

答案：C,E

解析：個人貸款按產品用途可以分為個人消費類貸款和個人經營類貸款。選項A、B是個人消費類貸款的一種，而選項D是按照擔保方式分類的一個種類。94.同業拆入業務種類，按交易方式可分為通過中介交易拆入和不通過中介交易拆入。（）

答案：對

解析：按交易方式可分為通過中介交易拆入和不通過中介交易拆入。95.借記卡除具備存款、取款、轉賬匯款、消費等一般功能外，還具有透支功能。

答案：錯

解析：信用卡除具備借記卡的存款、取款、轉賬匯款、消費等一般功能外，還具有透支功能。“透支”指持卡人使用發卡銀行為其核定的信用卡額度進行支付的方式，包括消費透支、分期付款、取現透支、轉賬透支、透支扣收等。96.下列各項不屬于申請國家助學貸款需要提交的材料的是（）。

A.借款人有效身份證件的原件和復印件

B.借款人學生證或入學通知書的原件和復印件

C.鄉、鎮、街道、民政部門和縣級教育行政部門關于其家庭經濟困難的證明材料

D.借款人和擔保人應當面出具并簽署書面授權，同意貸款銀行查詢其個人征信信息

答案：D

解析：D項是申請商業助學貸款需要提交的材料。國家助學貸款因為無需擔保，申請時不需要提供該項材料。國家助學貸款需要提交的資料除ABC三項外，還包括借款人同班同學或老師共兩名見證人的身份證復印件及學生證或工作證復印件。97.定期存款中存款方式不屬于整筆存入的是()。

A．零存整取

B．整存零取

C．存本取息

D．整存整取

答案：A

解析：A零存整取是每月存入固定金額，不是整筆存入。BCD選項中整存整取、整存零取和存本取息均為整筆存入，只是取款方式不同。故選A。98.借款需求的主要影響因素包括（）。

A.季節性銷售增長和資產效率下降

B.原材料價格上升

C.固定資產重置及擴張

D.商業信用的減少及改變

E.利潤率下降

答案：A,C,D,E

解析：原材料價格上升一般不會影響企業的借款需求。99.商業銀行面臨的風險中，不能采用對沖策略的是()。

A、匯率風險

B、操作風險

C、商品價格風險

D、利率風險

答案：B

解析：B

對沖策略通常為風險對沖，風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在風險損失的一種風險管理策略，對管理市場非常有效。操作風險是由內部程序、員工、信息科技系統及外部事件所造成的風險。風險對沖對其無效。100.《巴塞爾Ⅲ最終方案》對全球系統重要性銀行提出了比一般銀行更高的杠桿率緩沖要求，即（）

A.全球系統重要性銀行的杠桿率最低要求=一般銀行杠桿率最低要求+25%*系統重要性銀行附加資本要求

B.全球系統重要性銀行的杠桿率最低要求=一般銀行杠桿率最低要求+50%*系統重要性銀行附加資本要求

C.全球系統重要性銀行的杠桿率最低要求=一般銀行杠桿率最低要求+75%*系統重要性銀行附加資本要求

D.全球系統重要性銀行的杠桿率最低要求=一般銀行杠桿率最低要求

答案：B

解析：《巴塞爾Ⅲ最終方案》對全球系統重要性銀行提出了比一般銀行更高的杠桿率緩沖要求，即"全球系統重要性銀行的杠桿率最低要求=一般銀行杠桿率最低要求+50%*系統重要性銀行附加資本要求"101.下列屬于公共關系方式有（）。

A.藝術和體育投資

B.信息溝通

C.提供贈品

D.社會公益贊助活動

E.游說政府和立法機關

答案：A,B,D,E

解析：公共關系的方式包括信息溝通、游說政府和立法機關、社會公益贊助活動、藝術和體育投資等。102.只有一個委托人的信托為（）。

A.單一信托

B.集合信托

C.主動管理信托

D.被動管理信托

答案：A

解析：根據委托人人數的不同，可以分為單一信托和集合信托。只有一個委托人的信托為單一信托：有兩個或兩個以上委托人的信托為集合信托。根據受托人職責的不同，可以分為主動管理信托和被動管理信托。103.下列關于抵質押率的說法中有誤的一項是（）。

A.抵質押率又稱“墊頭”,通俗地說就是押品擔保抵質押物評估價值與債權的本息金額之比

B.日常工作中,我們需要綜合考慮貸款風險、借款人信譽、抵質押物的品種、貸款期限及押品的適用性、變現能力、價值變動趨勢等因素，確定押品所擔保的債權不超過押品本身價值

C.我們還需要判斷所確定的押品的抵質押率有沒有超過該類押品所對應的最高抵質押率

D.抵質押率=押品擔保債權的本息金額／押品評估價值×100％

答案：A

解析：抵質押率又稱“墊頭”，通俗地說就是押品擔保債權的本息金額與抵質押物評估價值之比。104.金融租賃公司的單一客戶融資集中度不得超過資本凈額的（）。

A.50%

B.30%

C.20%

D.15%

答案：B

解析：金融租賃公司的單一客戶融資集中度不得超過資本凈額的30%。105.下列因素可能影響匯率變動，使得本幣貶值的是（）

A.本國出現大幅國際收支順差

B.本國利率水平上升

C.國家出現較大幅度通貨膨脹

D.國家經濟發展穩定，擁有較強的經濟實力。

答案：C

解析：國際收支順差本國外匯收入增加，外匯支付減少，外匯供給大于外匯需求，本幣對外升值；利率水平上升引起資本流入，本幣需求上升，本幣升值；國家經濟穩定為貨幣幣值提高了物質基礎和保障，增強貨幣持有的信心，本幣升值。通貨膨脹情況下，物價上漲，本幣實際購買力下降，幣值下降，本幣貶值。故選C106.貸款期限在1年(含)以內的貸款，應當采取（）還款方式。

A.等額本息還款法

B.等額本金還款法

C.等比累進還款法

D.一次還本付息法

答案：D

解析：貸款期限在1年(含)以內的貸款，借款人可采取一次還本付息法，即在貸款到期日前一次性還清貸款本息。107.下列哪些屬于民事主體?()

A．嬰兒

B．動物

C．合伙組織

D．個體工商戶

E．國家

答案：A,C,D,E

解析：ACDE民事主體是指參加民事法律關系、享受民事權利、承擔民事義務的人，包括自然人、法人、其他非法人組織和國家。故選ACDE。108.狹義的金融創新是指（）的金融創新，主要是指由于金融管制的放松而引發的一系列金融業務和金融工具的創新。

A.微觀金融主體

B.宏觀金融主體

C.個別金融主體

D.大型金融主體

答案：A

解析：狹義的金融創新是指微觀金融主體的金融創新，主要是指由于金融管制的放松而引發的一系列金融業務和金融工具的創新。109.退休養老規劃是理財規劃中至關重要的部分，下列關于建立退休養老規劃原則的說法錯誤的是（）。

A.及早規劃

B.堅持平衡原則

C.應本著謹慎性原則，多估退休后收入，少估退休后支出

D.避免過于樂觀估計

答案：C

解析：建立退休養老規劃的原則有：①及早性原則；②謹慎性原則，多估計些支出，少估計些收入，使退休后的生活有更多財務資源；③平衡原則，即制定退休規劃應注意穩健性和收益性平衡。110.巴塞爾委員會提出，為了具備使用標準法的資格，商業銀行必須至少滿足的條件有()。

A.必須具備完善、健康的內部控制體系

B.商業銀行應當建立與本行業務性質相適應的操作風險管理系統

C.商業銀行應當建立清晰的操作風險內部報告路線

D.董事會和高級管理層應當積極參與監督操作風險管理架構

E.必須設立有專門的風險管理委員會，受董事會直接領導

答案：B,C,D

解析：根據監管機構的要求，商業銀行使用標準法計量操作風險資本應當至少滿足以下條件：①董事會和高級管理層應當積極參與監督操作風險管理架構；②商業銀行應建立與本行業務性質、規模和產品復雜程度相適應的操作風險管理系統；③商業銀行應系統性地收集、整理、跟蹤和分析操作風險相關數據，定期根據損失數據進行風險評估，并將評估結果納入操作風險監測和控制；④商業銀行應建立清晰的操作風險內部報告路線；⑤商業銀行應投入充足的人力和物力支持在業務條線實施操作風險管理，并確保內部控制和內部審計的有效性。

111.下列哪項不屬于商業銀行代理業務中的操作風險？（）

A.業務員貪污或截留手續費

B.代客理財產品由于市場利率波動而造成損失

C.委托方偽造收付款憑證騙取資金

D.客戶通過代理收款進行洗錢活動

答案：B

解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。B項屬于商業銀行代理業務中面臨的市場風險中的利率風險。112.對畢業后自愿到國家需要的艱苦地區、艱苦行業工作，服務期達到一定期限的借款學生，經批準可以（）方式償還貸款本息。

A.獎學金

B.減免

C.工資

D.國家補助

答案：A

解析：對畢業后自愿到國家需要的艱苦地區、艱苦行業工作，服務期達到一定期限的借款學生，經批準可以獎學金方式償還貸款本息。113.在中華人民共和國境內設立的()適用于《商業銀行合規風險管理指引》。

A.中資商業銀行

B.外資獨資銀行

C.中外合資銀行

D.外國銀行分行

E.政策性銀行

答案：A,B,C,D

解析：《商業銀行合規風險管理指引》第二條規定，“在中華人民共和國境內設立的中資商業銀行、外資獨資銀行、中外合資銀行和外國銀行分行適用本指引。在中華人民共和國境內設立的政策性銀行、金融資產管理公司、城市信用合作社、農村信用合作社、信托投資公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司、郵政儲蓄機構以及經銀監會批準設立的其他金融機構參照本指引執行。”114.下列關于交易所上市基金ETF特征的說法中，正確的有()。

A.它可以在交易所掛牌買賣，投資者可以像交易單只股票、封閉式基金那樣在證券交易所直接買賣ETF份額

B.ETF基本是指數型開放式基金，但與現有的指數型開放式基金相比，其最大優勢在于，它是在交易所掛牌的，交易非常便利

C.ETF的申購贖回有自己的特色，投資者只能用與指數對應的一籃子股票申購或者贖回ETF，而不是現有開放式基金的以現金申購贖回

D.不可以在交易所掛牌買賣，投資者不能像交易單只股票、封閉式基金那樣在證券交易所直接買賣ETF份額

E.ETF在本質上是封閉式基金

答案：A,B,C

解析：ETF可以在交易所掛牌買賣，投資者可以像交易單只股票、封閉式基金那樣在證券交易所直接買賣ETF份額，所以D項說法有誤。ETF在本質上是開放式基金，所以E項說法有誤。115.貸前調查應以間接調查為主，實地調查為輔。（）

答案：錯

解析：貸前調查應以實地調查為主，間接調查為輔，采取現場核實、電話查問以及信息咨詢等途徑和方法。116.償債比例指標衡量一國短期的外債償還能力，這個指標的限度是（）。

A、10％～20％

B、15％～25％

C、25％～35％

D、20％～30％

答案：B

解析：償債比例是一國外債本息償付額與該國當年出口收入之比，它衡量一國短期的外債償還能力，這個指標的限度是15％～25％，超過這個限度說明該國的償還能力有問題。117.下列不屬于銀行監管法律框架的是（）。

A.法律

B.行政法規

C.規章

D.自律組織

答案：D

解析：在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監管法律框架由法律、行政法規和規章三個層級的法律規范構成。118.下列關于RiskCalc模型的說法，正確的是（）。

A.不適用于非上市公司

B.運用Logit／Probit回歸技術預測客戶的違約概率

C.核心在于把企業與銀行的借貸關系視為期權買賣關系

D.核心是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者

答案：B

解析：RiskCalc模型是在傳統信用評分技術基礎上發展起來的一種適用于非上市公司的違約概率模型，其核心是通過嚴格的步驟從客戶信息中選擇出最能預測違約的一組變量，經過適當變換后運用Logit／Probit回歸技術預測客戶的違約概率。C項屬于KMV的CreditMonitor模型的核心內容；D項屬于KPMG風險中性定價模型的核心思想。119.客戶鄒先生于2016年3月向銀行貸款50萬元買房，期限20年，年利率6％，自2016年4月1日起按月等額本息償還，則鄒先生每月的還款額為（）元。

A.2500

B.3582

C.4583

D.30000

答案：B

解析：鄒先生每月的還款額=6％÷12×(1+6％÷12)20÷[(1+6％÷12)20-1]×500000=3582(元)。120.在其他貸款條件沒有明顯惡化的情況下，具備（）條件之一的，商業銀行可以考慮辦理債務重組。

A.通過債務重組，能夠追加或者完善擔保條件

B.通過債務重組，借款企業能夠改善財務狀況，增強償債能力

C.通過債務重組，可在其他方面減少銀行風險

D.通過債務重組，能夠使銀行債務先行得到部分償還

E.通過債務重組，能夠彌補貸款法律手續方面重大缺陷

答案：A,B,C,D,E

解析：暫無解析121.信用卡一般分為貸記卡和借記卡兩種。（）

答案：錯

解析：按銀行卡清償方式的不同，目前的銀行卡主要有信用卡、借記卡。信用卡按是否向發卡銀行交存備用金，可分為貸記卡和準貸記卡。122.下列關于貸款合同管理的說法，不正確的是（）。

A.是對貸款合同的制定、修訂、選用等一系列行為進行管理的活動

B.是按銀行業金融機構內部控制與風險管理的要求，對貸款合同進行管理的

C.貸款合同管理工作隸屬于銀行業金融機構內部管理工作

D.通過簽訂合同建立法律關系的行為是一種民事法律行為

答案：C

解析：貸款合同本身的特征決定了貸款合同管理工作不同于銀行業金融機構內部管理工作，涉及大量的法律專業問題，應由專門的法律工作部門或崗位歸口管理。123.在經濟學中，由于事前信息不對稱，銀行將優質客戶拒之門外的現象是一種。

A.操作風險

B.道德風險

C.逆向選擇

D.信用風險

答案：C

解析：在當前的業務環境下，真實個人信息獲取的成本和難度都比較大，往往造成工作中的信息不對稱。事前的信息不對稱使得一些優質客戶被拒之門外，即經濟學中的逆向選擇；而事后的信息不對稱使得銀行的貸款資金遭受風險，即道德風險。124.處于成長期的行業的特點包括()。

A.產品已經為大眾所認識，但需要不斷進行產品的更新換代

B.市場需求逐步擴大

C.公司銷售收入迅速增長，成長期初期企業仍處于虧損或微利狀態，然后利潤增長很快

D.處于此階段的行業適合投機者和創業投資人

E.市場競爭趨于壟斷或相對壟斷，少數大企業分享高額利潤

答案：A,B,C

解析：除ABC三項外，處于成長期的行業的特點還包括：①市場風險很大；②對投資的需求很強烈；③投資于優勢企業常常獲得較理想的回報。D項屬于處于幼稚期的行業的特點；E項屬于處于成熟期的行業的特點。125.監管部門是市場約束的核心，下列選項不是其作用的是（）。

A.建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發揮作用

B.實施懲戒，即建立有效的監督檢查制度，確保政策執行和有效信息披露

C.引導公眾選擇資金安全性高的金融機構，并起到市場監督的作用

D.制定信息披露標準和指南，提高信息的可比性和可靠性

答案：C

解析：作為市場約束參與方之一，監管部門是市場約束的核心，其作用在于：①制定信息披露標準和指南，提高信息的可比性和可靠性；②實施懲戒，即建立有效的監督檢查制度，確保政策執行和有效信息披露；③引導其他市場參與者改進做法，強化監督；④建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發揮作用。C選項屬于外部中介機構的監督作用。

第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列屬于貸款公司的是（）。

A.由境外商業銀行全額出資的有限責任公司

B.由境外商業銀行全額出資的股份有限公司

C.由境內商業銀行全額出資的有限責任公司

D.由境內商業銀行全額出資的股份有限公司

答案：C

解析：貸款公司是由境內商業銀行或農村合作銀行全額出資的有限責任公司。2.所謂保證是指保證人與（）約定，當債務人不履行債務時，保證人必須按照約定履行債務或者承擔責任的行為。

A.擔保人

B.債權人

C.債務人

D.借款人

答案：B

解析：所謂保證是指保證人與債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人必須按照約定履行債務或者承擔責任的行為。3.新產品/業務風險管理的對象不包括（）。

A.依托軟件開發的新產品/業務

B.通過產品屬性參數配置的新產品

C.通過業務研發的新產品

D.通過重新組合的新產品

答案：D

解析：新產品/業務風險管理的對象包括商業銀行依托軟件開發的新產品/業務、通過產品屬性參數配置的新產品和通過業務研發的新產品。4.申請個人汽車貸款，借款人須提供一定的擔保措施，包括（）。

A.質押

B.以貸款所購車輛作抵押

C.房地產抵押

D.第三方保證

E.購買個人汽車貸款履約保證保險

答案：A,B,C,D,E

解析：本題考查個人汽車貸款的擔保方式。申請個人汽車貸款，借款人須提供一定的擔保措施，包括質押、以貸款所購車輛作抵押、房地產抵押和第三方保證等，還可采取購買個人汽車貸款履約保證保險的方式。5.商業銀行經核查后，發現異議信息確實有誤的，應（）。

A.向征信服務中心報送更正信息

B.向個人報送更正信息

C.向征信服務中心報送程序優化建議

D.檢查個人信用信息報送程序

E.對后續報送的其他個人信用信息進行檢查

答案：A,D,E

解析：異議信息確實有誤的，商業銀行應當采取以下措施：①應當向征信服務中心報送更正信息；②檢查個人信用信息報送的程序；③對后續報送的其他個人信用信息進行檢查，發現錯誤的，應當重新報送。6.下列選項中不屬于商業銀行咨詢顧問業務的是（）。

A.財務顧問服務

B.企業信用評級

C.企業咨詢服務

D.投資理財顧問

答案：B

解析：咨詢顧問業務是銀行利用在信息、知識、人才、產品、渠道等方面的綜合優勢，為客戶提供包括財務投融資在內的各項咨詢與服務。咨詢顧問業務包括：①咨詢服務，主要有信息咨詢、資信證明、資信調查；②財務顧問服務，包括財務融資顧問、財務制度顧問、財務重組顧問、投資理財顧問、收購兼并顧問。7.貸款分類應遵循的原則有（）。

A.真實性原則

B.及時性原則

C.重要性原則

D.審慎性原則

E.系統性原則

答案：A,B,C,D

解析：《貸款風險分類指引》第四條的規定，貸款分類應遵循以下原則：1.真實性原則；2.及時性原則；3.重要性原則；4.審慎性原則。8.為了對未來一段時期的資本充足情況進行預測和管理，資本規劃通常的做法是對未來（）進行滾動規劃。

A.一年或三年

B.三年或五年

C.兩年或三年

D.三年或四年

答案：B

解析：為了對未來一段時期的資本充足情況進行預測和管理，資本規劃通常的做法是對未來三年或五年進行滾動規劃。由于銀行對于未來一年往往有更多的信息，因此規劃的重點往往在第一年，第一年的預測也為后幾年的預測提供了基礎信息。9.Shibor是（）的英文簡稱。

A.倫敦銀行間同業拆借利率

B.新加坡同業拆借利率

C.上海銀行間同業拆放利率

D.央行期基準利率

答案：C

解析：上海銀行間同業拆放利率（Shibor）從2007年1月4日起正式運行，為我國金融市場提供了1年以內產品的定價基準，具有極其重要的意義。10.為了更為規范地實施上述行政許可，銀監會依法在《商業銀行法》、《銀行業監督管理法》設定的行政許可事項范圍內作出具體規定，頒布了哪些法律?()

A、《中國銀監會中資商業銀行行政許可事項實施辦法》

B、《中國銀監會農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》

C、《中國銀監會外資銀行行政許可事項實施辦法》

D、《中國銀監會信托公司行政許可事項實施辦法》

E、《中國銀監會非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

11.以下關于國家助學貸款的規定錯誤的是（）。

A.學生在校期間的貸款利息全部由財政補貼

B.畢業后開始償還貸款