出納崗位說明書職務概況職務名稱出納所屬部門財務部崗位編號BY-CW-103直接上級財務經理崗位定員1人薪資等級工作職責在財務經理領導下，按照國家財會法規、公司財會制度的有關規定，認真辦理提取和保管現金，完成收付手續和銀行結算業務；根據審核無誤的手續，辦理銀行存款、取款和轉帳結算業務；登記現金和銀行日記帳，做到月結日清，保證帳目相符、帳款相符、帳帳相符、發現問題及時查清更正；認真審查臨時借支的用途，金額和批準手續，嚴格公司采購領用支票的手續，控制使用限額和報銷期限；正確編制現金、銀行的記賬憑證，及時傳遞給財務登帳；配合應收款的清算工作；嚴格審核報銷單據、發票等原始憑證，按照費用報銷的有關規定，辦理現金收支付業務，做到合法準確、手續完備、單據齊全；按時準確核算、發放公司員工的工資、獎金；負責及時、準確解繳各種社會統籌保險、公積金等基金的工作；負責妥善保管現金、有價證券、有關印章、空白支票和收據，做好有關單據、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作；負責掌管公司財務保險柜；協助財務經理做好部門內務工作，并嚴守公司有關商業秘密；12.完成財務經理臨時交辦的其他工作。工作權限維護財經紀律，執行財會制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。參與貨幣資金計劃定額管理的權力。管好用好貨幣資金的權力。對違反現金安全管理制度行為的拒絕權；假幣拒收權；對違反財務管理制度報銷拒絕權。考核項目工資發放及報銷；日記賬登記；現金提存與保管；帳目登記核算的正確率；納稅申報的及時性；空白支票及現金管理。任職資格教育背景中專以上學歷，持有會計證或其它從業資格證。培訓經歷會計相關知識培訓。工作經驗有3年以上相關工作經驗。技能技巧1、會講普通話。2、熟練使用計算機及word、excel等辦公軟件、財務軟件。

特殊要求形象要求性別要求不限年齡要求18周歲以上性格要求主動、開朗、熱情、善于與人相處。證書要求會計從業資格證。其它要求做事細心、認真負責。職位評估評價內容評價等級分值基本素質與工作態度要求內容等級要求等級專業知識管理訣竅C級：中等業務的B級：相關的175理解/溝通計劃/策劃445（高）4（略高）3（一般）2（略低）1（不拘）人際技能B級：重要的.-P-1r-t5成意識、思維環境G級：一般規定的43%領導/協調4思維難度D級：中間型的責任心5行動自由度D級：有指導的152工作熱情5職位后果影響C級：輔助自律性5職務責任C級：中級的團隊協作5評價得分175（1+43%）40%+152*60%191.3服從性5職位發展可直接晉升的職位財務經理可相互轉換的職位會計可升遷至此的職位無工作條件工作時間8小時工作制（時間按公司規定），根據工作需要加班。工作場所辦公室環境狀況舒適使用設備電腦、打印機、傳真機、復印機等辦公設備。補充事項對內協調公司各部門對外協調銀行、稅局。所需記錄文檔各類財務報表、會計憑證等出納崗位工作細則工作事項、要求及審驗等程序、失誤防范及糾正程序工作要求嚴格按照公司有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付憑證進行復核。復核的主要內容是：核對收付款憑證與所附原始憑證會計事項是否一致，金額是否相等，審核無誤后才能辦理款項收付。對于重大開支，必須經過會計主管人員或單位領導審核簽章，方可辦理，收款后，要在付款憑證上簽章，并蓋“收訖”、“付訖”戳印。庫存現金不得超過公司規定額，超過部分要及時存入銀行，不得以“白條”，有價證券抵充庫存現金，更不得任意挪用現金。嚴格控制簽發空白支票，如因特殊情況簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位或款項用途、簽發日前、規定限額，并由領用支票人在專設的登記簿上簽章。現金和銀行存款日記賬按照規定的序時記賬，按日結出余額，核對現金賬面余額是否與當日實際庫存相符，銀行存款賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對未到達賬項，要及時查詢。每天報送現金日報表，報送銀行周報、月度報送銀行月報，做到收支相符。對所管的印章及證件必須妥善保管，嚴格按照規定使用；現金收付現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責；現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”，多付或少付金額，由責任人負責；把每日收到的現金送到銀行，不得“坐支”；每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符，做好現金結報單，防止現金盈虧；一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續，特殊情況需審批；員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款，若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。銀行賬處理登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金，每日下班之前填制結報單。保管好各種空白支票，不得隨意亂放。公司賬務章平時由出納保管。報銷審核在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字，若無，應補。附在支付證明單后的原始票據是否有涂改，若有，問明原因或不予報銷。正規發票是否與收據混貼，若有，應分開貼。支付證明單上填寫的項目是否超過4項，若超過，應重填。大、小金額是否相符，若不相符，應更正重填。報銷內容是否屬合理的報銷，若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。支付證明單上是否有總經理簽字。直接下屬：無間接下屬無員工簽名：簽署日期：年月日1、收支、結算業務處理1.1及時辦理各項經濟業務的現金、銀行收支業務。屬于現金收支業務的，應在相關手續完備后當日辦妥；屬于銀行收支業務的，應在相關手續完備后3個工作日內辦妥。1.2嚴格遵守現金開支范圍，非現金結算范圍不得用現金收付。1.3審查并及時辦理支票、銀行匯票、銀行本票等票據的領用與報銷手續，票據領用應在相關手續完備后的2個工作日內辦妥；拒絕辦理不符合公司有關規定或者手續不齊全的經濟業務，收付款的憑證必須經復核人員或會計簽名，經辦人經手，領導批準簽閱后才給予辦理支付。1.4及時辦理涉及公司對外融資的各項手續，工作認真仔細，不推諉拖延，無金額差錯。2、記賬、對賬2.1在辦理現金和銀行存款收付業務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然后根據編制的收付款憑證逐筆登記現金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。做到賬頁清晰，書寫工整，更正符合規定，日清月結，賬款相符。2.2賬面余額與庫存現金每日下班前應核對，發現問題，及時查對、處理。2.3按月獲取銀行對賬單，與本公司銀行日記賬核對，每個月度開始前3個工作日內編制上月銀行余額調節表，未達賬項須在下月銀行余額調節表編制前調整。=3、現金、票據、印章、保險箱的保管3.1必須高度重視并加強現金支票，轉賬支票，專用票證，收款收據，有價證券的保管，嚴禁借用轉讓、嚴守機密，杜絕遺失。3.2嚴格按規定用途使用印章，使用后妥善保管。3.3遵守庫存現金限額，超限額的現金按規定及時送存銀行。不得以“白條”抵庫，更不得任意挪用現金。如果發現庫存現金有短缺或溢余，應查明原因，根據情況分別處理，不得私下取走或補足。3.4及時鎖好保險箱，要保管好鑰匙和密碼，不得任意轉交他人，避免現金遺失。4、其他一4.1根據上級領導的要求和公司關于會計人員管理的有關規定，及時辦理公司財會人員的會計證及其他有關證件的申領、發放、年鑒等工作。4.2協助主管會計收集有關財會方面的文件資料和法規、政策等信息，并做好整理和歸檔。協助會計主管做好會計資料的整理歸檔工作。本