會計電算化簡答題

系統管理員與帳套主管的權限有何區別？答：系統管理員負責整個系統的總體控制和=1維護工作，可以管理該系統中所有的賬套。以系統管理員身份注冊進入，可以進行賬套的建立、恢復和備份，設置操作員、指定賬套主管，并可以設置和修改操作員的密碼及其權限等。=1賬套主管負責所選賬套的維護工作。主要包括對所選賬套進行修改、功能模塊啟用及對年度賬的管理（包括建立、清空、恢復、備份以及各子系統的年末結轉、所選賬套的數據備份等），以及該賬套操作員權限的設置。電算化會計條件下應設置哪些會計崗位?答：會計基本崗位:會計主任出納會計核算崗位稽核會計檔案管理電算化會計崗位:電算主管崗位-----軟件操作崗位-----審核記賬崗位-----電算維護崗位-----電算審查崗位-----數據分析崗位-----會計檔案保管企業應用平臺與其他子系統的關系是什么？答:企業應用平臺集中了用友ERP-U8應用

liiJliiJ系統的所有功能，為各個子系統提供了一個公共的交流平臺。通過企業應用平臺中的“基礎信息”，可以完成各模塊的基礎檔案管理、數據權限劃分等設置。通過企業應用平臺，可以對各模塊的界面風格進行個性化定制，可以方便地進入任何一個有權限的模塊。liiJliiJ什么是帳套，帳套的主要作用是什么？答：.賬套是指一組相互關聯的賬務數據。一般來說，可以為企業中每一個獨立核算的單位建立一個賬套；設置會計科目應遵循哪些原則？設置會計科目必須符合經濟管理的特點答：設置會計科目必須適應會計對象的特點liiJ3.設置會計科目的名稱要含義明確、字義相符、通俗易懂，并要保持相對的穩定性。liiJ設置會計科目必須統一性與靈活性相結合。必須滿足會計核算與宏觀管理和微觀管理的要求必須滿足編制財務會計報告的要

必須保持科目與科目的協調性和體系完整性要保持相對穩定，會計年中不能刪除要考慮到與子系統的銜接指定會計科目有何作用？答：指定科目就是確定出納的專管科目，一般包括指定現金總賬科目、銀行總賬科目及現金流量科目。（1）只有指定現金及銀行總賬科目才能進行出納簽字的操作（2）只有指定現金及銀行總賬科目才能查詢現金日記賬和銀行存款日記賬。（3）只有指定現金及銀行總賬科目才能進行銀行對賬，在制單中進行支票控制和資金赤字控制等功能在用友ERP-U8系統中主要有哪些權限管理功能？何謂憑證的有痕跡修改和無痕跡修改？答：所謂無痕跡修改，即不留下任何修改過的痕跡，一般適用于未審核和已審核但未記賬的錯誤

憑證的修改；有痕跡修改則指修改會留下痕跡，對于已記賬的錯誤憑證，允許采用“紅字沖消法”或“補充登記法”進行修改。已記賬的憑證應如何進行修改？答：以帳套主管的身份進入企業應用平臺，業務處理總賬期末對賬進入對賬界面，選擇已記賬憑證的所在月份，按“CTRL+H”組合鍵激活恢復記賬前狀態按鈕，然后在憑證恢復記賬前狀態，對該錯誤憑證進行取消記賬操作；再以原審核人的身份取消審核，如果該憑證已簽字還需取消簽字，最后在查詢憑證窗口中選擇要修改的憑證，修改正確即可。在什么情況下不允許結賬？答：1.本月還有未記賬憑證時，不能結賬。結賬必須按月連續進行，上月未結賬，本月也不能結賬，但可以填制、審核憑證。若總賬與明細賬對賬不符，不能結賬。如果與其他聯合使用，其他子系統未全部結賬，本系統不能結賬。初次進行銀行對賬時應完成哪些主要工作？答：①錄入銀行對賬期初數據；②錄入銀行對賬單；③銀行對賬；④查詢余額調節表；⑤核銷銀行賬；⑥長期未達賬項審計。進行月末處理時應注意哪些問題？答：1.月末處理只有在會計年度的1月至11月進行。如果處理多個工資類別，則應打開工資類別，分別進行月末處理。如果有未進行期末處理的工資類別，則系統會判定為薪資管理系統尚未結賬，總賬系統就不能結賬。如果本月工資未匯總，系統將不允許進行月末處理。進行月末處理后，當月數據將不再允許變動。月末處理功能只有賬套主管才能執行。應如何完成工資的反結賬操作15.固定資產卡片在什么情況下可以進行無痕跡修改？I=J

w答：1.原始卡片的原值、使用部門、工作總量、使用狀況、累計折舊、凈殘值（率X折舊方法、使用年限、資產類別在沒有做變動單或評估單的情況下，在錄入當月可以無痕跡修改；I=J

w2.通過資產增加錄入系統的卡片如果沒有制作憑證和變動單、評估單的情況下，錄入當月可以無痕跡修改。3如果做過變動單，只有刪除變動單才能無痕跡修改。如果已制作憑證，要修改原值或累計折舊，必須刪除憑證后，才能無痕跡修改。卡片上的其他項目，任何時候均可無痕跡修改。l=j批量制單及其特點？l=jI三」答：批量制單功能可以同時將一批需要制單的業務連續制作憑證傳遞到總賬系統。凡事業務發生時沒有制單的，該業務自動排列到批量制單表中，表中列示應制單而沒有制單的業務發生日期、類型、原始單據編號，默認的借貸方科目和I三」在什么情況下應使用重新初始化功能？有何作用？答：系統在運行過程中發現賬錯誤很多或太亂，無法或不想通過［選項］糾錯，這種情況可以通過

［重新初始化帳套］功能將該賬套的內容全部清空，然后從系統初始化開始重新建立帳套。III要注意的是，執行重新初始化賬套會刪除你對該賬套所做的所有操作，需慎用。III應如何進行報表格式設計？應如何根據報表“新會計制度科目-資產負債表”模板生成一張會計報表？答：在打開UFO報表模塊的條件下，執行“格式”|“報表模板”命令，打開“報表模板”對話框。選擇所在的行業“新會計制度科目”，財務報表“資產負債表”。單擊“確認”按鈕，彈出“模板格式將覆蓋本表格式！是否繼續？”提示框