金地集團有限公司內部控制制度手冊(4.0版)2019年11月10日金地集團有限公司1目錄總則及說明組織機構及崗位設置內控運行機制第三章法律法規(guī)與風險管理第四章戰(zhàn)略制定與管理控制第五章財務管理控制第六章集團固定資產管理第七章子公司固定資產管理第八章集團費用支出控制第九章子公司費用支出控制第十章銷售和應收賬款第十一章米購和應付帳歊第十二章項目開發(fā)與總控產品研發(fā)與設第十四章工程招標與預算第十五章工程建設管理第十六章集團人力資源及行政管理子公司人力資源及行政管理第十八章對外投資管理第十九章內部審計目錄2總則及說明一、內控手冊的使用責任內部控制的目標內部控制的概念四、內部控制的框架五、內部控制的缺陷六、內部控制的描述總則及說明3、內控手冊的使用責任本手冊適用于金地(集團)公司及其子公司,為方便描述,以下簡稱為“公司”。☆本手冊中若不特殊指明即為集團及子公司的通用流程,流程中“部門”泛指集團公司各部門及各子公本手冊的內部控制制度是關鍵的控制制度,不包括所有的運作流程,使用者應當根據手冊提示的內部控制關鍵點建立完整的運作流程。、內控手冊的使用責任4二、內部控制的目標內部控制是一個由公司董事會,管理層以及其他員工共同作用的過程,此過程在以下的三個方面對公司實現其經營目標提供合理保證:1.行之有效并且富有效率的經營過程2.可信賴的財務會計報告3.對法律法規(guī)的遵循÷總而言之,內部控制主要體現在對公司現金以及實物資產的保全以及被有效的利用,以合理保證公司短期和長期的營運目標能夠實現二、內部控制的目標5房地產集團內部控制制度手冊課件6房地產集團內部控制制度手冊課件7房地產集團內部控制制度手冊課件8房地產集團內部控制制度手冊課件9房地產集團內部控制制度手冊課件10房地產集團內部控制制度手冊課件11房地產集團內部控制制度手冊課件12房地產集團內部控制制度手冊課件13房地產集團內部控制制度手冊課件14房地產集團內部控制制度手冊課件15房地產集團內部控制制度手冊課件16房地產集團內部控制制度手冊課件17房地產集團內部控制制度手冊課件18房地產集團內部控制制度手冊課件19房地產集團內部控制制度手冊課件20房地產集團內部控制制度手冊課件21房地產集團內部控制制度手冊課件22房地產集團內部控制制度手冊課件23房地產集團內部控制制度手冊課件24房地產集團內部控制制度手冊課件25房地產集團內部控制制度手冊課件26房地產集團內部控制制度手冊課件27房地產集團內部控制制度手冊課件28房地產集團內部控制制度手冊課件29房地產集團內部控制制度手冊課件30房地產集團內部控制制度手冊課件31房地產集團內部控制制度手冊課件32房地產集團內部控制制度手冊課件33房地產集團內部控制制度手冊課件34房地產集團內部控制制度手冊課件35房地產集團內部控制制度手冊課件36房地產集團內部控制制度手冊課件37房地產集團內部控制制度手冊課件38房地產集團內部控制制度手冊課件39房地產集團內部控制制度手冊課件40房地產集團內部控制制度手冊課件41房地產集團內部控制制度手冊課件42房地產集團內部控制制度手冊課件43房地產集團內部控制制度手冊課件44房地產集團內部控制制度手冊課件45房地產集團內部控制制度手冊課件46房地產集團內部控制制度手冊課件47房地產集團內部控制制度手冊課件48房地產集團內部控制制度手冊課件49房地產集團內部控制制度手冊課件50房地產集團內部控制制度手冊課件51房地產集團內部控制制度手冊課件52房地產集團內部控制制度手冊課件53房地產集團內部控制制度手冊課件54房地產集團內部控制制度手冊課件55房地產集團內部控制制度手冊課件56房地產集團內部控制制度手冊課件57房地產集團內部控制制度手冊課件58房地產集團內部控制制度手冊課件59房地產集團內部控制制度手冊課件60房地產集團內部控制制度手冊課件61房地產集團內部控制制度手冊課件62房地產集團內部控制制度手冊課件63房地產集團內部控制制度手冊課件64房地產集團內部控制制度手冊課件65房地產集團內部控制制度手冊課件66房地產集團內部控制制度手冊課件67房地產集團內部控制制度手冊課件68房地產集團內部控制制度手冊課件69房地產集團內部控制制度手冊課件70房地產集團內部控制制度手冊課件71房地產集團內部控制制度手冊課件72房地產集團內部控制制度手冊課件73房地產集團內部控制制度手冊課件74房地產集團內部控制制度手冊課件75房地產集團內部控制制度手冊課件76房地產集團內部控制制度手冊課件77房地產集團內部控制制度手冊課件78房地產集團內部控制制度手冊課件79房地產集團內部控制制度手冊課件80房地產集團內部控制制度手冊課件81房地產集團內部控制制度手冊課件82房地產集團內部控制制度手冊課件83房地產集團內部控制制度手冊課件84房地產集團內部控制制度手冊課件85房地產集團內部控制制度手冊課件86房地產集團內部控制制度手冊課件87房地產集團內部控制制度手冊課件88房地產集團內部控制制度手冊課件89房地產集團內部控制制度手冊課件90房地產集團內部控制制度手冊課件91房地產集團內部控制制度手冊課件92房地產集團內部控制制度手冊課件93房地產集團內部控制制度手冊課件94房地產集團內部控制制度手冊課件95房地產集團內部控制制度手冊課件96房地產集團內部控制制度手冊課件97房地產集團內部控制制度手冊課件98房地產集團內部控制制度手冊課件99房地產集團內部控制制度手冊課件100房地產集團內部控制制度手冊課件101房地產集團內部控制制度手冊課件102房地產集團內部控制制度手冊課件103房地產集團內部控制制度手冊課件104房地產集團內部控制制度手冊課件105房地產集團內部控制制度手冊課件106房地產集團內部控制制度手冊課件107房地產集團內部控制制度手冊課件108房地產集團內部控制制度手冊課件109房地產集團內部控制制度手冊課件110房地產集團內部控制制度手冊課件111房地產集團內部控制制度手冊課件112房地產集團內部控制制度手冊課件113房地產集團內部控制制度手冊課件114房地產集團內部控制制度手冊課件115房地產集團內部控制制度手冊課件116房地產集團內部控制制度手冊課件117房地產集團內部控制制度手冊課件118房地產集團內部控制制度手冊課件119房地產集團內部控制制度手冊課件120房地產集團內部控制制度手冊課件121房地產集團內部控制制度手冊課件122房地產集團內部控制制度手冊課件123房地產集團內部控制制度手冊課件124房地產集團內部控制制度手冊課件125房地產集團內部控制制度手冊課件126房地產集團內部控制制度手冊課件127房地產集團內部控制制度手冊課件128房地產集團內部控制制度手冊課件129房地產集團內部控制制度手冊課件130房地產集團內部控制制度手冊課件131房地產集團內部控制制度手冊課件132房地產集團內部控制制度手冊課件133房地產集團內部控制制度手冊課件134房地產集團內部控制制度手冊課件135房地產集團內部控制制度手冊課件136房地產集團內部控制制度手冊課件137房地產集團內部控制制度手冊課件138房地產集團內部控制制度手冊課件139房地產集團內部控制制度手冊課件140房地產集團內部控制制度手冊課件141房地產集團內部控制制度手冊課件142房地產集團內部控制制度手冊課件143房地產集團內部控制制度手冊課件144房地產集團內部控制制度手冊課件145房地產集團內部控制制度手冊課件146房地產集團內部控制制度手冊課件147房地產集團內部控制制度手冊課件148房地產集團內部控制制度手冊課件149房地產集團內部控制制度手冊課件150金地集團有限公司內部控制制度手冊(4.0版)2019年11月10日金地集團有限公司151目錄總則及說明組織機構及崗位設置內控運行機制第三章法律法規(guī)與風險管理第四章戰(zhàn)略制定與管理控制第五章財務管理控制第六章集團固定資產管理第七章子公司固定資產管理第八章集團費用支出控制第九章子公司費用支出控制第十章銷售和應收賬款第十一章米購和應付帳歊第十二章項目開發(fā)與總控產品研發(fā)與設第十四章工程招標與預算第十五章工程建設管理第十六章集團人力資源及行政管理子公司人力資源及行政管理第十八章對外投資管理第十九章內部審計目錄152總則及說明一、內控手冊的使用責任內部控制的目標內部控制的概念四、內部控制的框架五、內部控制的缺陷六、內部控制的描述總則及說明153、內控手冊的使用責任本手冊適用于金地(集團)公司及其子公司,為方便描述,以下簡稱為“公司”。☆本手冊中若不特殊指明即為集團及子公司的通用流程,流程中“部門”泛指集團公司各部門及各子公本手冊的內部控制制度是關鍵的控制制度,不包括所有的運作流程,使用者應當根據手冊提示的內部控制關鍵點建立完整的運作流程。、內控手冊的使用責任154二、內部控制的目標內部控制是一個由公司董事會,管理層以及其他員工共同作用的過程,此過程在以下的三個方面對公司實現其經營目標提供合理保證:1.行之有效并且富有效率的經營過程2.可信賴的財務會計報告3.對法律法規(guī)的遵循÷總而言之,內部控制主要體現在對公司現金以及實物資產的保全以及被有效的利用,以合理保證公司短期和長期的營運目標能夠實現二、內部控制的目標155房地產集團內部控制制度手冊課件156房地產集團內部控制制度手冊課件157房地產集團內部控制制度手冊課件158房地產集團內部控制制度手冊課件159房地產集團內部控制制度手冊課件160房地產集團內部控制制度手冊課件161房地產集團內部控制制度手冊課件162房地產集團內部控制制度手冊課件163房地產集團內部控制制度手冊課件164房地產集團內部控制制度手冊課件165房地產集團內部控制制度手冊課件166房地產集團內部控制制度手冊課件167房地產集團內部控制制度手冊課件168房地產集團內部控制制度手冊課件169房地產集團內部控制制度手冊課件170房地產集團內部控制制度手冊課件171房地產集團內部控制制度手冊課件172房地產集團內部控制制度手冊課件173房地產集團內部控制制度手冊課件174房地產集團內部控制制度手冊課件175房地產集團內部控制制度手冊課件176房地產集團內部控制制度手冊課件177房地產集團內部控制制度手冊課件178房地產集團內部控制制度手冊課件179房地產集團內部控制制度手冊課件180房地產集團內部控制制度手冊課件181房地產集團內部控制制度手冊課件182房地產集團內部控制制度手冊課件183房地產集團內部控制制度手冊課件184房地產集團內部控制制度手冊課件185房地產集團內部控制制度手冊課件186房地產集團內部控制制度手冊課件187房地產集團內部控制制度手冊課件188房地產集團內部控制制度手冊課件189房地產集團內部控制制度手冊課件190房地產集團內部控制制度手冊課件191房地產集團內部控制制度手冊課件192房地產集團內部控制制度手冊課件193房地產集團內部控制制度手冊課件194房地產集團內部控制制度手冊課件195房地產集團內部控制制度手冊課件196房地產集團內部控制制度手冊課件197房地產集團內部控制制度手冊課件198房地產集團內部控制制度手冊課件199房地產集團內部控制制度手冊課件200房地產集團內部控制制度手冊課件201房地產集團內部控制制度手冊課件202房地產集團內部控制制度手冊課件203房地產集團內部控制制度手冊課件204房地產集團內部控制制度手冊課件205房地產集團內部控制制度手冊課件206房地產集團內部控制制度手冊課件207房地產集團內部控制制度手冊課件208房地產集團內部控制制度手冊課件209房地產集團內部控制制度手冊課件210房地產集團內部控制制度手冊課件211房地產集團內部控制制度手冊課件212房地產集團內部控制制度手冊課件213房地產集團內部控制制度手冊課件214房地產集團內部控制制度手冊課件215房地產集團內部控制制度手冊課件216房地產集團內部控制制度手冊課件217房地產集團內部控制制度手冊課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