費用報銷管理規定一、報銷時間規定根據付款規定周三、周五為付款日（特殊情況除外）。二、報銷要素規定經手人按公司要求開支各項費用后，需取得符合規定的原始票據，原始票據的票面不得涂改，并應同時具備下列基本要素：票據日期、開票單位名稱、開票人、經濟業務內容、數量、單價和金額、發票專用章、金額大小寫一致。三、報銷要求1、費用報銷單據必須是誰發生誰填制，嚴禁代填代報。2、費用發生后要按規定時間及時報銷，超過一個月以上的發票不得報銷。如果是預付款項，付款后一個月內，必須取得相應的發票并交財務部沖賬（特殊情況除外）。3、同筆業務的發票在報銷時必須一次性填報，嚴禁拆分。4、報銷人、審批人應堅持分權原則，報銷人、審批人不能為同一個人。5、財務部有權拒絕不真實、不合理、不合規、不合法的報銷憑證，有權拒絕報銷任何與經營活動無關及不合理的費用，有權對可疑經濟業務提出質詢，對不合規的報銷憑證予以拒絕并退還報銷人。6、所有報銷憑證，需附報銷人賬戶信息名字、賬號、開戶銀行等（如為工資卡，則無需再重復填報）。四、報銷細則1、差旅費1、差旅費包括：交通費、住宿費、合理雜費及出差補助。員工因公出差，員工可憑《借款憑證》向財務部預支差旅費，預支差旅費與費用報銷審批權限相同。借款人借款時，財務部必須核對借款人是否有欠款，詳細備注該欠款人前期借款余額，嚴格執行“前款不清，后款不借”的原則。出差人員一律以乘火車、汽車往返為主，若特殊情況需乘飛機或火車軟臥時，需按審批權限進行審批。住宿標準：董事長實報實銷，其余員工出差的住宿費按區域標準報銷（參見下表），標準以內的按實際報銷，超標原則上不予報銷，遇特殊情況超標準的，應事先請示分管副總或直管董事長，獲得許可后報銷；出差住宿費標準和伙食補貼地區住宿標準伙食補貼標準主管及以上級別主管以下級別北京、上海、廣州、深圳700（元/晚）300（元/晚）主管（含）以上級別100兀每日，主管以下級別70元Silo地級市（含）以上500（元/晚）250（元/晚）縣級市及鄉鎮300（元/晚）200（元/晚）補助明細（1）出差餐飲補貼總監以下級別70元/天，即早餐：10.00元，午餐：30.00元，晚餐：30元；總監（含）以上級別80元/天，即早餐：20.00元，午餐：30.00元，晚餐：30元。（2）出差時間：早晨不晚于09:30可享受早餐補貼，中午不晚于13:00可享受午餐補貼，晚上不晚于19:30可享受晚餐補貼。（3）若出差時間為當日13:00點以后只給予當日晚餐津貼，若出差時間為當日19:30以后則不享受餐費補貼。工作所在地的市內出差不享受伙食補貼。未享受手機話費報銷人員，出差期向確因工作需要發生話費支出，按每天補助話費10元，最高不超過100元/月。1.10.出差返程：抵達上海時間17：30前的不享受晚餐補貼；抵達上海時間11：30前的不享受午餐補貼；抵達上海時間6：30以前的不享受早餐補貼。1,11、出國費用（含港、澳、臺）：員工因公出國，須書面申請，經董事長批準后交人力資源部存檔出國費用單獨報銷（國內段費用按原出差標準執行），出國補貼為人民幣200元/日（行程由公司統一安排的不享受此補貼）。1.12、凡與合作商有協議約定提供我單位出差人員食宿的，將不再享受報銷。1.13、差旅費管理要求（D住宿費發票要寫明住宿起止時間及住宿消費清單消費清單中除住宿費用以外的其他消費不予報銷。無法提供消費清單的須在發票背面注明住宿酒店電話號碼、房間類型及單價。（2）參加統一安排的會務及經批準報銷招待費用的，不再享受伙食補貼。（3）總監級別以下的同性別員工出差，原則上按1人報銷，最多按一人標準上浮30%補貼。（4）員工出差后，原則上在返回公司后一周內辦理報銷手續并一次結清，最長不得超過一個月。1.14.特殊情況由董事長批準方可報銷。2、交際應酬費交際應酬費是指因工作關系及合理需要與第三方發生的應酬費用，包含招待外部人員發生的餐費、交通費、住宿費及禮品贈送費用等。招待人需在交際費用發生原則上需在一周內提出報銷申請，最多不超過一個月，為專項活動發生的招待費也應當填寫交際費用申請單。嚴格控制招待費和禮品支出，確因工作需要須事先報告董事長批準。預算內業務在500（含）元以內由部門負責人審批，500元以上由董事長審批。禁止實際內容與申請內容不一致的報銷（如申請一筆交際費而實際報銷多筆交際費的情況）。請如實清楚的填寫所有招待參與人員、時間、事由（預期達到的目的或效果）。涉及工商、稅務、消防等對外公共關系維護發生的交際費用需單獨審批（由經辦人提前走聯絡單報備審核）。3、市內交通費市內公務出行交通工具為公交車、地鐵、出租車。日常工作以工作成效為導向自由選擇交通工具，每日報銷限額為50元，報銷需打印外出申請單為附件，如超標需要寫明超額原因加簽至董事長。加班按照公司《加班管理制度》執行，如確因工作需要加班至晚上21:00以后需乘坐出租車的，出租車發票時間必須為21:00以后，且須附原始考勤記錄，人資簽字確認，否則不予以報銷。市內交通費報銷發票，須注明日期和交通區間，票據需本人簽字，以便核實，原則上地鐵票面值與實報金額需一致，所有報銷發票嚴禁2張以上連號報銷。公出、加班產生的交通費報銷時間為：交通費金額較少的可按月進行報銷；對于交通費較多的可按半月或周報銷。丟失票據報銷需董事長特批，按實報金額的70%進行報銷，特殊情況除外。4、辦公用品費辦公用品費是指公司低值易耗品類的個人領用的辦公用品實行按標準定額領取，即筆、筆芯、計算器、文件夾、圖釘、橡皮等，每人不超過30元/月標準核定。辦公用品由人力資源部每月根據需要編制預算，統一采購，各部門視業務需要填寫辦公用品領用表經部門負責人審批后領取。共用的辦公用品，如打印紙、硒鼓等不在此額度范圍內。辦公用品管理部門負責根據實際采購價格記錄各部門領用情況，嚴格控制超標領用。5、修理費修理費是指日常辦公設備的維護費用，按日常費用報銷權限批準執行。6、會務費總部人員參加公司外部政府、協會、機構召開的會議，需要有會議通知，并經人力資源部簽署意見，根據內容呈報決策人批準后，根據需要安排有關人員參會，會務費記入參會人員所在部門。公司內部會議組織。主辦部門必須擬寫會務組織方案，方案包括:會議目的、時間、地點、參會人員的范圍、會議場地、費用預算、交通食宿費用預算等，以“聯絡單”提交申請，經主辦部門經理、財務經理審核后，嚴格執行預算內會務費用標準，各頊費用由會議主辦部門負責控制，嚴禁超支。6.1會務費在預算內按日常費用報銷權限批準執行，預算外費用須經董事長審批后予以報銷。7、車輛費用路橋費、停車費報銷周期為一個月，即本月發生的費用于下月末前報銷（特殊情況除外）。車輛維修、保養需定點，單車核算，進行月結。超過1000元（含1000元）的需要填寫聯絡單報備，由部門負責人、董事長審批后方可維修報銷。油費：專用車輛由使用人簽字確認，公用車輛由車輛管理部門負責人簽字確認后方可報銷。洗車費：由車輛管理部門統一結算報銷，車內用品的購買需由車輛使用人簽字及車輛管理部門負責人確認后方可報銷。8、運雜費運雜費按日常費用報銷權限批準執行。運雜費主要為面、輔料、成品工廠與公司來回的，總部與各門店間的，各門店間調撥衣裝等的物流費用。請與此相關的部門在費用發生時保存好每份快遞底單，在規定的月或周的結算周期內，同一物流公司的底單對應同一物流公司所開的發票，如若底單在周期內較多，請附電子表格統計的報銷清單，作為費用報銷的原始憑證。原則上禁止底單為A物流公司，而用B物流公司的定額發票來充抵；若提供對應正確的物流公司的發票為定額發票，發票的票面金額必須大于或等于同一物流公司所有底單金額的加總數。原則上所有的底單請分物流公司按日期順序排列，如若確實無法開具對應公司的發票，請走特批流程。寄快遞時，需要在快遞單上注明重量，寄件日期、寄件人簽名。如所寄快遞需收取現金，報銷時應憑發票及快遞單或郵寄單一起相對應報銷，并需在發票背面注明業務所發生的