金蝶軟件（（中國）有有限公司構建企業基基礎數據平平臺

塑造造地產成本本管理體系系--房地產成本本管理方案案交流是一種先進進的成本管管理思想；；目標成本管管理、責任任成本管理理、作業過過程管理成本管理工工具：對八大成本本項目和100項左右的成成本細項進進行管理基礎工作平平臺：合同管理、、變更簽證證、合同結結算、付款款管理數據共享平平臺：不同角色可可以在這個個平臺數據據查詢。數據管理平平臺：自動分攤、、自動分分擔、自自動對賬系統概述引言成本管理模模式的探討討金蝶房地產產成本管理理系統概述述房地產項目目成本管理理系統能解解決哪些問問題應用成效金蝶房地產產成本管理理系統的主主要功能議程房地產行業業背景大量資本進進入、企業業眾多，競競爭日益激激烈項目周期長長、資金密密集，需要要有效管理理資金鏈國家開始宏宏觀調控，，嚴格信貸貸如何提高房房地產企業業的核心競競爭力？如何讓房地地產企業管管理更加規規范、精細細？有效的成本本管理是提提升管理精精細化的重重要一步，，更是房地地產企業未未來贏得競競爭的基礎礎如何有效地地進行成本本管理？規范企業管管理，向管管理精細化化發展通過先進的的IT技術及科學學的管理手手段實現對成本本進行有效效地管理與與控制引言引言成本管理模模式的探討討金蝶房地產產成本管理理系統概述述房地產項目目成本管理理系統能解解決哪些問問題應用成效金蝶房地產產成本管理理系統的主主要功能議程成本管理作業過程管管理責任成本管管理目標成本管理組織、人制度、規范房地產行業業成本管理理模式目標成本：：項目的目標成本是是企業預先先確定的、、在一定時時期內和經經過努力所所要實現的的成本目標標；是項目成本本的控制線線。動態成本本：是項目實實施過程程中各個個時期體體現的預預期成本本結果（見動態態成本構構成）。基本概念念：目標成本本管理新項目發發展規劃設計計擴初設計計施工圖設設計施工組織織與材料采購購竣工結算算成本估算算目標成本本測算一一目標成本本測算二二目標標成成本本動態成本本結算成本本分析目標成本本形成目標成本本執行目標成本本的形成成過程動態成本本=未結算合合同+已結算合合同+非合同性性成本+待發生成成本簽約金額變更簽證結算調整簽約金額變更簽證結算調整已發生成本合同性成本非合同性成本已結算成本未結算成本待發生成本動態成本動態成本本構成土地成本本開發前期期準備費費主體建筑筑工程費費主體安裝裝工程費費園區管網網工程費費園林環境境建設費費配套設施施費開發間接接費主體造價價園區造價價樓面地價價費用及資資金成本本房地產目目標成本本項目設設置責任成本本管理通過確定定責任主主體和評評價部門門，通過過技術經經濟指標標的目標標設定、、執行和和考核，，來保證證整體成成本的合合理性和和先進性性。責任成本本管理要要素：（1）責任范范圍；（（2）責任人人（3）評價標標準；（（4）評價人人責任成本本管理項目經理理部：工程進度度、質量量；工程材料料部：供應商管管理與技技術方案案；設計研發發部：設計圖紙紙財務計統統部：財務核算算經營銷售售部：人力資源源部：組織架構構、職能能分工預決算部部/成本管理部部/審計核算部部：對工程項目目的全過程程進行成本本管理。對對可控成本本、變動成成本和成本本異常偏差差實行有效效監控。保保證將成本本控制在目目標成本范范圍內。。責任體系前前提評價方、責責任方、責責任范圍、、指標評價部門責任主體配合部門責任范圍反饋指標財務部開發部土地、報批報建費每平方米價、土地獲得時間......成本部設計部/工程部結構指標合理化及施工圖質量每平米鋼筋含量、每平米含砼量......招標領導小組工程部/成本部項目經理部獲得競爭性的合理低價招標比率、最低價定標比率......工程部項目經理部工程部現場成本管理、施工質量與效率變更比率、簽證比率......財務部銷售部銷售費用每平米銷售費用、每平米廣告費用......財務部各職能部門管理費用人均行政費用、每平米管理費用、人均銷售收入............責任體系總經理成本部配合部門主體部門責任成本考核報告責任成本管理辦法成本階段性目標《責任成本管理辦法》牽頭組織討論形成普及執行實現制定定期考核公布實施要點項目發展施工規劃設計招標竣工結算簽約銷售及物業管理總目標在有了明晰晰的責權后后，企業需需要制定一一系列規范范、制度去去實現在項目目每個作業業環節按照照目標去管管理、控制制成本，實實現降低成本的的目的作業過程管管理成本管理要要依賴于全全員省錢等于賺錢成本管理不不等于省錢錢成本水平是是專業水平平的反映幾個成本觀觀點引言成本管理模模式的探討討金蝶房地產產成本管理理系統概述述房地產項目目成本管理理系統能解解決哪些問問題應用成效金蝶房地產產成本管理理系統的主主要功能議程是一種先進進的成本管管理思想；；目標成本管管理、責任任成本管理理、作業過過程管理成本管理工工具：對八大成本本項目和100項左右的成成本細項進進行分析基礎工作平平臺：合同管理、、變更簽證證、合同結結算、付款款管理數據共享平平臺：不同角色可可以在這個個平臺數據據查詢。數據管理平平臺：自動分攤、、自動分分擔、自自動對賬系統概述系統概述--管理流程成本管理系系統模塊結結構圖系統概述—模塊結構引言成本管理模模式的探討討金蝶房地產產成本管理理系統概述述房地產項目目成本管理理系統能解解決哪些問問題（7）應用成效金蝶房地產產成本管理理系統的主主要功能議程應用成本管管理軟件能能幫助公司司達到什么么樣的目的的？進行目標成成本、預算算及合同管管理，實現現事前預測測、事中管管理控制、、事后的考考核對資金應用用及計劃管管理全項目成本本的動態核核算與控制制作為基礎工工作平臺，，提高工作作效率，加加快信息流流通速度為領導的決決策提供有有效的數據據支持合同種類太太多，數量量太多，合合同執行過程中中會產生偏偏差，怎么管理理？1、系統設立立了多種合合同模板，，每種模板板的內容、、形式都不不同根據合同類類型，設置置了土地、、前期、施施工、材料料、環境、、營銷、其其它等合同模模板；造價性質則則分為暫估估價、基本本確定價、、完全確定定價；合同性質分分為直接合合同、三方方合同、補補充合同；；形成方式分分為委托、、招標、投投標。2、變更簽證證管理（合合同執行））3、合同結算算及資金與與付款管理理過去產生很很多項目經經驗教訓，，如何作為為新項目的的參考？經驗教訓=財富各個項目每每天都耗用用很多費用用，怎么進進行項目成成本的全面面、實時核核算監控？？實際發生成成本與目標標成本的差差異分析項目及分公公司不在本本地，怎么么進行監控控，怎么進進行集中管管理？項目賣完了了，但成本本是多少，，賺了多少少錢？成本要到最最后才出來來，無法進進行成本控控制，如何何才能夠及及時算出成成本？目標成本管管理與合同同管理、變變更簽證管管理、結算算管理的完完美結合。。待發生成本本的修正如何體現和和控制實際際成本與預預定目標成成本的偏差差？全項目動態態成本管理理表已發生成本本的差異體體現引言成本管理模模式的探討討金蝶房地產產成本管理理系統概述述房地產項目目成本管理理系統能解解決哪些問問題應用成效金蝶房地產產成本管理理系統的主主要功能議程2000年底在萬科科開始應用用主要功能：：合同管理理，成本管管理，資金金管理1）集中管理理，總部可可管理分公公司所有項項目；2）對估算、目標標成本、預預算管理、、合同訂立立、合同執執行、資金金計劃進行行管理；3）動態核算算成本，進進行成本的的實時控制制；4）設立多種種合同模板板，簡化房房地產企業業數目繁多多的合同的的管理；成功應用案案例—萬科財務軟件難難以適應成成本核算的的要求－不能提供動動態成本；；－不能展展現成本明明細構成；；－需要設設立大量針針對合同的的基礎臺帳帳；財務軟件不不能適應成成本管理的的需要；－不能動態地地反映目標標成本與動動態成本的的差異；－不能提提供成本明明細的工作作量和單價價；－不能滿滿足不同部部門查詢合合同和成本本的需要系統需求三年前萬科科集團成本本管理的狀狀況：利潤是多少少——不準確項目間成本本——不可比基礎資料管管理——各顯神通系統應用前前軟件使用后后的價值各項目成本本數據集中中反饋，即即時了解項項目動態成成本和利潤潤狀況，項項目定位和和領導決策策更加準確確。工程和材料料采購合同同條款、合合同價集團團內互相借借鑒。類似項目之之間很方便便進行比較較，充分挖挖掘成本降降低潛力。。及時了解成成本執行差差異，增加加了項目成成本的可控控性。每平方米目目標成本浮浮動差異數數由100多元下降到到了30元房地產企業基本數據平臺系統應用后后引言成本管理模模式的探討討金蝶房地產產成本管理理系統概述述房地產項目目成本管理理系統能解解決哪些問問題應用成效金蝶房地產產成本管理理系統的主主要功能議程主要功能估算管理（（估算錄入、、估算修訂訂、估算查查詢）估算工作是是工程項目目前期工作作的重要組組成部分。。估算是項目目可行性研研究的數據據支持。估算的內容容通常需要要反復修訂訂。估算是為測測算目標成成本服務的的。系統為估算算管理提供供了錄入、、修訂及結結果查詢的的功能。用用戶可以針針對不同的的工程項目目進行項目目前期費用用估算的管管理。主要功能目標成本管管理（目標成本錄錄入、修訂訂、查詢）目標成本是是企業預先先確定的，，在項目開開發過程中中努力所要要控制的成成本目標。。目標成本是是工程項目目前期工作作的核心部部分，是成成本控制的的依據。目標成本的的制訂非常常慎重，需需要反復修修訂。系統為目標標成本提供供了錄入、、修訂及結結果查詢的的功能。用用戶可以針針對不同的的工程項目目對目標成成本進行管管理。主要功能預算管理（（預算錄入、、預算拆分分、預算修修訂、預算算查詢）預算數據一一般是目標標成本數據據的進一步步分解。預算數據可可以作為簽簽訂合同的的參考。預算數據可可以進行多多次修訂。。為了將預算算數據明細細到具體的的費用項目目上，可以以進行預算算拆分。系統為預算算工作提供供了錄入、、拆分、修修訂及結果果查詢的功功能。用戶戶可以針對對不同的工工程項目對對預算數據據進行管理理。主要功能合同管理（（合同錄入、、合同拆分分、合同查查詢）合同是房地地產企業最最繁重的業業務之一。。合同的種類類很多、數數量巨大、、牽涉的部部門多、管管理復雜。。合同數據是是動態成本本數據的重重要組成部部分。為了將合同同數據明細細到具體的的費用項目目上，可以以進行合同同拆分。系統為合同同管理工作作提供了錄錄入、拆分分及結果查查詢的功能能。用戶可可以針對不不同的工程程項目對各各種合同進進行統一管管理。主要功能合同變更（（合同變更、、變更查詢詢）合同在執行行過程中由由于各種原原因經常遇遇到變更的的情況。合同變更一一般是由設設計變更、、現場簽證證及其他調調整引起的的。調整的原因因可能涉及及營銷調整整、設計錯錯誤、材料料差價等。。系統自動對對合同變更更產生的成成本變化作作出及時的的調整。系統為合同同變更管理理提供了合合同變更錄錄入、查詢詢的功能，，并能夠將將變更結果果及時地在在項目動態態成本中反反映出來。。主要功能合同結算（（結算錄入、、結算拆分分、結算查查詢）合同結算表表示合同已已經執行完完畢。（從從施工角度度來看）合同結算與與付款是兩兩個不同的的概念，他他們之間沒沒有任何必必然的聯系系。合同結算分分為完全結結算和部分分結算。為了將結算算數據明細細到具體的的費用項目目上，可以以進行結算算拆分。系統為合同同結算管理理提供了合合同結算錄錄入、拆分分、查詢的的功能，并并能夠將結結算結果及及時地在項項目動態成成本中反映映出來。主要功能資金管理（（付款計劃、、付款錄入入、付款查查詢及報表表）房地產行業業屬于資金金密集型行行業，資金金的進出都都很龐大，，所以對資金的管管理非常重重要。付款計劃是是按月制定定的資金滾滾動計劃。。付款工作一一般是財務務人員完成成，這樣就就會在總賬賬系統有記記錄，可以以從總賬系系統引入相相關數據。。系統提供了了資金計