目錄財務部概述………………………6一、財務部組織機構圖及崗位設置圖（一）組織結構圖…………7（二）崗位設置圖…………8二、財務部崗位職責（一）財務部經理…………9（二）外協兼文員…………10（三）收銀主管……………10（四）前臺收銀員…………11（五）后臺收銀員…………11（六）信用催收員…………12（七）夜審員………………12（八）日審員………………13（九）采購部經理…………13（十）食品采購員…………14（十一）物品采購員………15（十二）財務會計部經理…………………15（十三）應收帳核算員……………………16（十四）總稽核員…………17（十五）總帳工資檔案員…………………18（十六）金海灣總帳員……………………18（十七）往來帳核算員……………………18（十八）銀行出納員………19（十九）現金出納員………20（二十）電腦系統維護員…………………20（二十一）成本財產主管…………………21（二十二）保管員…………22（二十三）成本計劃員……………………22（二十四）成本核算員……………………23（二十五）材料核算員……………………23（二十六）財產管理員……………………24（二十七）票據復核員……………………24三、財務部工作人員素質要求（一）財務部經理…………25（二）外協兼文員…………25（三）收銀主管……………25（四）前臺收銀員…………25（五）后臺收銀員…………25（六）信用催收員…………25（七）夜審員………………26（八）日審員………………26（九）采購部經理…………26（十）食品采購員…………26（十一）物品采購員………26（十二）財務會計部經理…………………26（十三）應收帳核算員……………………26（十四）總稽核員…………26（十五）總帳工資檔案員…………………26（十六）金海灣總帳員……………………26（十七）往來帳核算員……………………27（十八）銀行出納員、現金出納員………27（十九）電腦系統維護員…………………27（二十）成本財產主管……………………27（二十一）保管員…………27（二十二）成本計劃員……………………27（二十三）成本核算員、材料核算員、票據復核員…27（二十四）財產管理員……………………28四、財務部工作規范（一）前臺結賬收款工作規范……………291、散客結賬收款工作流程………292、團隊結賬工作流程……………313、長包房結賬工作流程…………324、其他零星收款工作流程………32（二）外幣兌換工作規范…………………33（三）各營業點收銀規范內容與要求……331、餐廳收銀工作規范……………332、餐廳收款核算流程……………33（四）收入稽核工作規范………………36（五）信用催帳工作規范………………37（六）客人貴重物品保管的管理工作規范……………39（七）采購工作規范………40（八）驗收、保管工作規范………………41（九）年度預算編制工作規范……………42（十）會計核算流程………431、收入核算流程…………………432、支出核算流程…………………44（十一）成本控制核算流程………………46（十二）驗收、保管核算流程……………47（十二）電腦中心工作規范………………48五、財務部服務工作質量標準（一）結賬收款部工作質量標準…………49（二）外幣兌換工作質量標準……………49（三）收入審計工作質量標準……………49（四）信用催收質量標準…………………49（五）資金管理工作質量標準……………49（六）會計核算工作質量標準……………50（七）綜合計劃分析工作質量標準………50（八）成本控制工作質量標準……………50（九）財產管理工作質量標準……………50（十）采購工作質量標準…………………50（十一）安全保衛工作質量標準…………51（十二）電腦中心工作質量標準…………51六、財務部管理制度（一）預算管理制度………52（二）統計工作制度………58（三）經濟活動分析制度…………………59（四）酒店物價管理制度…………………61（五）內部控制制度………63（六）資金管理制度………65（七）固定資產管理制度…………………67（八）以部門為中心的成本管理制度……73（九）物資管理制度………78（十）低值易耗品管理制度………………83（十一）定額管理制度……………………85（十二）酒店合同管理制度………………88（十三）酒店會計檔案管理制度…………91（十四）采購管理制度……………………92（十五）會計電算化管理制度……………95（十六）酒店計量管理制度………………97（十七）酒店零星費用現金報銷制度……98（十八）辦公室和物料倉庫安全管理制度………………99（十九）人事管理制度……………………100（二十）電腦中心管理制度………………101（二十一）其他有關制度及規定………102七、財務部工作溝通與協作（一）部門內部溝通與協作……………103（二）與酒店其它部室溝通協作………103八、酒店財務狀況和經營成果的考評…………………107九、附錄：業務報表1、餐飲成本、毛利率測算表…………1102、收銀員繳款登記表…………………1113、客賬日報………………1124、外幣兌換明細表………1135、外匯兌換日、月報表…………………1146、送件回單………………1157、代客支款通知單………1168、庫存現金、銀行存款、出納報告單…………………1179、財產繳回單……………11810、支票領用單…………11911、借款單………………12012、沖賬單…………………12113、采購用款申請單……………………12214、工程材料用料清單…………………12315、存貨盤點明細表……………………12416、食品原料進貨報告單………………12517、食品原料進貨單……………………12618、物資驗收入庫單……………………12719、零星物品申購單……………………12820、部門申請購物單……………………12921、物資計劃采購表……………………13022、財產轉移單…………13123、財產領用單…………13224、簽訂協議合同審批書………………13325、預收款收據遺失單…………………13426、營業款長、短差錯報告單…………13527、應收賬款賬齡分析表………………13628、對賬通知書…………13729、酒店結賬通知書……………………13830、付賬授權書……………………13931、客房優惠收費通知單………………14032、劃號單………………14133、發票購買領用記錄…………………14234、酒水進銷存日報表…………………14335、總出納報告……………………14436、現金收入日報………14537、營業日報……………146財務部概述財務部是負責酒店經營計劃及決算、財務管理、財產物資管理、采購管理等強化統一管理的職能部門，和為客人提供出納兌換服務的業務部門。它的主要任務是為酒店經營管理者加強計劃、財務、財產和物資管理進行指導、監督和整改，并為增加營業收入、提高經濟效益、降低成本和費用當好參謀和助手，不斷提高酒店的經濟效益。財務部以“以市場為導向，以效益為中心，以質量為生命”的管理方針，積極配合各營業部門和非營業部門科學地制定和審核年度營收、成本、費用和經營利潤的預算計劃，做好決算工作；及時掌握酒店經營管理和財務信息，按月、季作出經濟活動分析，適時提出改善經營管理、加強成本控制,提高經濟效益的建設和措施；嚴格執行國家規定的財務制度，遵守有關財經紀律，不斷完成各項財務管理制度，并督促相關人員嚴格貫徹執行；及時完成收支核算，做好財務報表，正確核算營業成本、費用和經營利潤，做好財務分析；管理和控制各項資金，做好資金收支計劃與平衡工作，嚴格檢查備用金的使用情況，嚴格執行庫存現金限額制度；認真做好各收銀點的收銀服務與管理，負責并協同營業部門及時催收應收帳款；負責酒店財產和物資采購的審核、登記、檢查、調撥以及日常管理工作，最大限度地降低物料采購成本；建立和健全酒店電算化管理制度，完善其功能和作用，為酒店的經營管理服務。一、財務部組織機構圖及崗位設置圖（一）組織結構圖財務部財務部成本財產部財務會計部采購部結賬收款部成本財產部財務會計部采購部結賬收款部倉庫保管計劃分析成本核算核算員資金組食品采購物品采購后臺收銀前臺收銀倉庫保管計劃分析成本核算核算員資金組食品采購物品采購后臺收銀前臺收銀財務部經理（二）崗位設置圖財務部經理財務會計部經理財務會計部經理采購部經理成本財產主管收銀主管采購部經理成本財產主管收銀主管后臺領班后臺領班后臺收銀員信用催收員夜審員日審員物品采購員食品采購員應收賬核算員總稽核員總賬工資檔案員酒店總賬員往來賬核算員銀行出納員現金出納員電腦系統維護員保管員成本核算員成本計劃員材料核算員財產管理員票據復核員前臺收銀員后臺收銀員信用催收員夜審員日審員物品采購員食品采購員應收賬核算員總稽核員總賬工資檔案員酒店總賬員往來賬核算員銀行出納員現金出納員電腦系統維護員保管員成本核算員成本計劃員材料核算員財產管理員票據復核員前臺收銀員二、財務部崗位職責（一）財務部經理[管理層級關系]直接上級：酒店總經理直接下級：財務會計部經理、收銀主管、成本財產主管、采購部經理[崗位職責]執行酒店總經理的經營管理指令，向其負責并報告工作。全面負責酒店的計劃和財務管理工作和計劃財務部的日常管理工作，并實施會計基礎工作的規范化和強化計劃財務監管力度。參與企業的生產經營、基本建設投資、更新改造等重大問題的決策，監督并控制各項資金的使用，確保各投資項目的資金合理使用。參與對重大投資、重大經濟合同與協議的事前研究，認真做好可行性報告，為總經理決策提供依據。認真貫徹執行“會計法”等國家有關財經政策和法規，嚴格遵守財經紀律和有關行業的財務制度，并根據有關精神制定具體的實施辦法，補充規定和財務核算流程。參與酒店年度綜合計劃的編制，組織和負責酒店經營計劃和財務收支計劃的編制。檢查各項計劃的執行情況，督促各部門貫徹實施計劃以保證酒店的各項經濟指標全面完成。組織財務人員，定期開展財務分析工作，考核經營成果，分析經營管理中存在的問題，及時向領導提出建議，促使企業不斷提高管理水平。負責做好資金管理，正確合理調度資金，加速回籠應收賬款，提高資金使用效率。加強成本核算、費用控制和財產物資的管理，組織定期開展對在用固定資產、低值易耗品和在庫物資的檢查盤點，確保企業財產、物資的合理使用和安全管理。負責審批酒店的采購計劃、費用開支等各項付款計劃，對重大開支項目報總經理審批。參與酒店信用政策和物價政策的制定。負責信用權限的審批，定期組織物價檢查。10、組織制定財務部各崗位的崗位責任制，負責考核、監控員工的工作質量，并負責組織指導和協助各部門做好計劃、預算、成本、資金、財產等財務管理工作。11、負責本部門員工的服務宗旨教育和崗位業務培訓工作，做好對員工的任用、晉升、調動、獎勵工作。12、負責本部門員工的思想教育和業務提高，并深入開展“批判、創新”活動，定期組織召開本部門的政治學習和業務學習會議，抓好本部門的內部管理工作和精神文明建設。（二）外協兼文員[管理層級關系]直接上級：財務部經理[崗位職責]執行財務部經理的工作指令，向其負責并報告工作。負責起草、譽寫、打印財務部有關文件、報告。負責本部門各種文件、通知、信件、報表和報刊信息資料的收發、登記、傳閱及保管工作，及時分類立卷歸檔。做好財務部有關會務工作，掌握會議決議情況，做好各項財務工作情況收集、匯總及總結、編寫紀要。負責財務部人員的考勤、領發工資、獎金、津貼等內勤工作。負責擬訂本部門所需財產和物品的計劃，負責本部門使用財產的帳務和實物管理。負責做好本部聯系業務的接待工作，做好與各部門的協調溝通工作。（三）收銀主管[管理層級關系]直接上級：財務部經理直接下級：后臺領班、前臺收銀員[崗位職責]執行財務部經理的工作指令，向其負責并報告工作。負責結帳收款部的日常管理工作，做好本部門各項工作的組織、指揮和協調，保證結帳收款工作有條不紊、準確及時。堅持“讓客人完全滿意”的服務宗旨，負責督導結帳收款規章制度和工作程序的執行，做到高效優質。負責審核各項營業收入與報表，對于本部門工作完成的質量、報表的正確與否負全面責任。做好對客戶信用的評估工作，督導本部門信用政策的執行。組織人員認真做好應收賬款的催收工作，及時處理各種逃賬和疑難問題，并負責與各營業部門業務的協調工作。負責檢查和控制各項收費的折扣、優惠以及沖帳、調整等帳務處理，并審核相關的報表。負責編制客帳分析表，及時反映月末的結帳、對帳、盤點工作，每月向總經理、財務部經理提供酒店應收帳款、客帳余額報告。負責本部門員工的培訓、考核工作，提供下屬員工的任用、晉升、調動、獎勵的資料。督促檢查本部門員工執行備用金和外匯管理規定以及營業款的按時解交，定期、不定期地抽查各項業務周轉金。10、做好安全保衛和環境衛生工作，抓好班組精神文明建設。（四）前臺收銀員[管理層級關系]直接上級：收銀主管[崗位職責]執行主管的工作指令并報告工作。負責住店賓客各項費用的結算工作。輸入并核對住宿費用及餐飲、客房酒吧、電話、康樂、洗衣、理發、鮮花等費用單據，發現問題及時通知有關部門。負責住宿預收款的足額收取，及欠款催收工作，并做好催收記錄。負責超信用限額的信用卡的授權工作。負責編制收銀日報并確保帳單、交款單與收銀員日報一致。按時解交營業款項，認真做好交接班手續和情況記錄。認真細致地做好客人貴重物品的保管、存取工作。按照銀行的有關規定做好外幣兌換工作。準確掌握當日外幣牌價，嚴格執行外幣兌換制度和操作規程。熟悉掌握各種外幣現金票面額、支票和信用卡，熟悉現鈔、支票、信用卡的真偽識別方法。如有疑問立即同銀行有關部門聯系。10、妥善保管好各種貨幣、憑證，按時復核，每天做好兌換日報表，并及時與銀行做好收款的交換。11、兌換中發生差錯，應及時匯報，及時處理。（五）后臺收銀員[管理層級關系]直接上級：后臺領班[崗位職責]執行后臺領班的工作指令，向其負責并報告工作。熟練掌握各種經營品種的價格，準確開列各種發票帳單。按照規章制度和工作流程進行業務操作，遇有客人簽字轉帳的帳單，應及時查對房號、姓名、離店日期，并及時進行轉帳業務處理。保管好帳單、發票，并按規定使用、登記。熟悉掌握收款機的操作技術，熟悉收款業務知識和服務規范。熟悉酒店優惠卡的使用規定、消費項目可打折范圍和領導批免權限。每天核對備用周轉金，不得隨意挪用，借給他人；對每天收入的現金必須做到日結日清，“長繳短補”，不得“以長補短”，發現長短款必須及時查明原因，及時向后臺領班匯報。完成當班營業日報、財務報表。當班結束后，認真簽閱交接班登記簿，及時交接當日營業款項、當班報表、帳單，明確當天應處理的業務。10、做好設施設備的維護保養工作和環境衛生工作。（六）信用催收員[管理層級關系]直接上級：財務部經理[崗位職責]執行財務部經理的工作指令并報告工作。經常對客戶的信用程度進行調查咨詢，定期或不定期的編制客戶的資信情況表，送有關部門以供決策參考。及時掌握各客戶的欠款情況，對超信用限額的應收帳款，應及時催交。對按月結帳的長住客戶，到期及時聯系催收。采取積極措施加速欠款追收，避免壞帳損失，使應收帳款控制在定額范圍內。（七）夜審員[管理層級關系]直接上級：財務部經理[崗位職責]執行財務部經理的工作指令并報告工作。稽核酒店當日各營業點交來的各種帳單、票據和每班的收款報表?；水斎崭鞣N消費項目明細表。稽核各種簽單、掛帳及信用卡，并與應收帳款明細帳核對?；烁鞣N優惠折扣、手續是否完備，并編制優惠折扣明細統計表。完成各營業部門的夜間核算報表。完成每日營業收益情況報表。完成每日現金結算情況報表，包括客人人數、平均消費、餐次、營收等情況，交成本管理部據以填制成本報表。負責每日營業點收銀機的清機工作。10、記錄收款工作中存在的問題，對夜間未能處理的事項作好交班記錄。（八）日審員[管理層級關系]直接上級：財務部經理[崗位職責]執行部經理的工作指令并報告工作。審核收銀員完成的各種報表，收銀員所做的報表和收銀機的清機報表、電腦報表是否一致，以及報表是否跳號。審核昨日夜審員完成的報表是否按收銀員提供的資料完成，報表是否平衡、完整。審核前臺當天未結客帳的余額是否正確。審核酒店營業收益情況報告表和現金結算情況報告表。完成各部門收入明細表，做收入憑證。檢查入住登記表上的簽字是否一致。對各旅行社、掛帳單位的帳目進行整理復核，并轉送財務部催收。對夜審員發現的尚未處理的問題要及時了解和處理，并將處理結果報財務部經理。10、每日把各類報表按日期、序號存放，月末裝訂成冊。11、認真檢查收銀工作，揭示問題，提示改進意見，杜絕弊端苗子。（九）采購部經理[管理層級關系]直接上級：財務部經理直接下級：食品采購員、物資采購員[崗位職責]執行財務部經理的工作指令，向其負責并報告工作。全面負責酒店物資食品采購工作。熟悉市場行情和信息，溝通物資供貨渠道，堅持貨比三家的規定，努力降低物資食品采購成本，為酒店提供價格合理質量好的各類物資及食品。熟悉酒店物資使用情況和庫存物資動態，會同有關部門根據實際經營情況，合理、科學地編制年度、季度、月度采購計劃。積極配合搞好物資食品管理工作，加強成本財產管理部聯系，做好物資平衡工作，及時處理呆滯物資，加速物資周轉。制訂物資采購程序，建立各項物資采購管理制度，提出對物資采購工作責任制和考核的獎懲措施。主動協調與酒店內其他各部門的關系，經常傾聽使用部門對物資采購工作的意見，及時改進采購工作。加強采購合同的管理，嚴格合同條款的把關，認真執行合同法，確保經濟合同的合法履行。負責審核所有采購申請單、訂貨單，并將審核意見報請總經理和財務經理審批。抓好采購部門的日常管理工作，抓好部門員工的日常培訓，加強員工的組織紀律性，認真貫徹財務部經理下達的各項工作指令。（十）食品采購員[管理層級關系]直接上級：采購部經理[崗位職責]執行采購部經理的工作指令并報告工作。負責酒店日常食品原料，包括：鮮貨，干貨，酒水等采購。熟悉酒店的經營情況，掌握對各類食品原料的需用要求，及時了解市場的供應情況，掌握季節性的產品特性和價格變換，對市場上的新產品、新價格及時向領導匯報。要確保每樣采購的食品原料的質量、規格、等級、包裝、份量、數量、價格均符合采購要求，對產品質量有較高的鑒別能力。在食品原料進庫前，要嚴格驗收制度，一旦發現問題，應立即采取退貨措施。食品原料進貨要嚴格按酒店業務的實際情況出發，根據不同品種的不同要求，一次性批量不宜大，防止原料積壓、變質，要確保食品原料的新鮮度。食品原料進貨要注意儀器的生產期，不進即將到期的食品，過期食品一律不進，確保食品衛生。積極參加業務培訓，不斷提高工作質量，遵守酒店的各項規章制度，及時完成領導下達的每項工作任務。對各部門的申購單和申購計劃做好報價，核價和填制工作，并報有關人員審批。做好食品的月度、季度、年度采購計劃。10、審核各廚房每天報來的鮮活原料和蔬菜申購單。11、與廚房以及各使用部門保持密切聯系，并及時了解庫存物資儲備和耗用情況。（十一）物品采購員[管理層級關系]直接上級：采購部經理[崗位職責]執行采購部經理的工作指令并報告工作。負責酒店物品采購工作和各種物品月度、季度、年度采購計劃的編制。熟悉酒店各部門對物品需用要求以及倉庫存貨情況，掌握物品市場的供應情況以及各類物品的價格行情和信息。物品采購以采購計劃為依據，對計劃的急需物品應嚴格按追加計劃和限額申購等有關手續齊全后方可實施采購。批量大的訂制物品要簽訂購貨合同，并嚴格審核合同條款報領導審批后方可實施訂貨。采購的物品要確保價格合理、質量可靠，對不符合采購要求的物品負責辦理退貨或調換工作。與倉庫保管員經常溝通，及時了解庫存情況，發現物品積壓現象即向采購部經理匯報，及時采取措施，防止盲目采購而造成的庫存積壓。采購完畢，要匯同倉庫搞好物品入庫的驗收工作，及時將發票、驗收單、入庫單一并交財務會計部辦理結清手續，不得隨意拖賬和掛賬。遵守酒店各項規章制度，服從采購部經理的工作安排，保質保量地完成各項采購任務。對各部門申購單和申購計劃做好價格的估價，核價和填制工作，堅持貨比三家的規定，并報有關人員審批。10、負責對所有物品的商標、包裝，各種許可證的檢查，防止假冒偽劣商流入酒店。11、對酒店大修改造用材料，要求供貨商實行報價，報價單送總經理審批。12、采購中遇到最多、體積大、份量重的貨物要注意運輸安全和物資安全。13、嚴格執行財務制度，把好購貨合同關，辦理好結賬手續，驗收入庫要做到：貨物數量、質量與采購要求相符。（十二）財務會計部經理[管理層級關系]直接上級：財務部經理直接下級：應收帳款核算員、總稽核員等[崗位職責]執行財務部經理的工作指令，向其負責并報告工作。負責財務會計部的日常管理工作。堅持貫徹、執行各項財務制度，嚴格遵守財經紀律，協助財務經理制定酒店財務會計制度，不斷提高財務會計的工作質量。配合財務部經理抓好財務管理、預算管理、會計核算等工作，參與酒店重大經濟活動的預測和經營決策，提供可靠的會計決策信息，為總經理和財務部經理當好參謀助手。組織編制酒店財務收支預算和酒店總預算。負責酒店各項計劃指標的分解落實，加強計劃完成情況的控制監督和檢查考核。做好經濟活動分析工作。加強對資金的管理。組織編制資金計劃，考核資金使用情況。合理運用資金，提高資金使用效率。協助財務部經理審批計劃內各項費用支出和物資采購等款項的支付。按權限控制計劃外費用的支付。負責完成各項稅金等上繳工作。參與擬訂重要經濟合同和協議。10、組織編制會計報表，負責向總經理、財務部經理報告財務狀況和經營成果，審查對外提供的會計資料。11、負責督促合同和會計檔案管理工作。12、加強與銀行、稅務及有關部門的聯系，做好籌資融資等資金運作工作。13、組織本部門員工的政治、業務學習培訓，負責員工的工作質量考核，提供下屬員工的任用、晉升、調動、獎勵的資料，關心員工的思想情況，抓好班組文明建設。（十三）應收帳核算員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經理[崗位職責]執行財務會計部經理的工作指令并報告工作。負責全酒店的應收帳款收款結算工作。熟悉了解酒店對外簽訂的結算協議、合同、紀要的收費標準、結帳方式，并負責保管這些協議、合同或紀要。審核前臺收銀轉來的有關轉帳發票是否與有關協議、合同、紀要價相符，復核帳單金額，并與夜審報表核對，發現問題及時處理。負責核算及檢查酒店發生的所有應收帳款帳目，及時登帳并反映客戶欠款情況，確保應收帳款帳戶的正確性。按合同、協議等規定的時間及時核對后把結算清單、帳單書面通知付款單位付帳，并加強檢查的收款情況，做好催收工作，防止錯結、漏結、遲結。每月編制應收帳款報告志和帳齡分析志。分析應收賬款的回收情況，準備每月信貸會議所需資料。對未按合同、協議規定時間把帳款匯交酒店的客戶，應積極采取措施，組織催討，并將欠款情況和催討情況書面報告部門經理。（十四）總稽核員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經理[崗位職責]執行財務會計部經理的工作指令并報告工作。具體負責酒店的會計核算工作。根據各項財務支出計劃、購銷合同、申購報告等，審核所有自制和外來原始憑證是否符合要求、手續簽章是否齊全、有沒有超越計劃標準范圍等。在規定的權限范圍內，對各項預算開支進行審核，對包括基建購量、維修等經過審計和領導批準的預算項目按合同條款把好關，協助部門經理控制資金的使用。檢查所有收款憑證、付款憑證和轉帳憑證的會計核算內容是否準確規范和完整、附件是否齊全。審核前臺抵減收入的各種憑證是否符合規定。審核各項費用、稅金的計提是否正確。檢查會計帳簿的記帳單和打印、裝訂質量是否符合要求，抽查帳帳、帳表是否相符。審核各類會計報表、統計報表是否符合規定的編報要求。審核工資標準及發放變動情況表。審核工資發放表與工資發放現金是否相符、手續是否完備。10、收集會計核算資料，配合計劃分析員一起協助部門經理做好酒店經濟活動分析工作。11、協助部門經理做好對下屬員工的培訓、工作考核并做好相應記錄。12、分析資金運作質量，檢查貨幣資金和往來帳戶情況，考核各環節資金占用，提供有關分析資料。13、檢查、監督貨幣資金的安全防范工作。（十五）總帳工資檔案員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經理[崗位職責]執行財務會計部經理的工作指令并報告工作。負責酒店各類發票、單據的管理工作。檢查酒店所有發票、正式收據、有價票證的使用情況和銷號工作，及時清理漏號、跳號單據，發現問題向核算管理人員反映。負責對各類會計憑證的整理、裝訂、保管工作。按照檔案管理的有關規定，認真做好財務會計檔案的建冊、立卷、歸檔，妥善保管好會計憑證、帳冊報表。財務會計檔案未經許可，不得調閱、外借。確因需要查閱會計檔案的要經財務會計部經理同意。嚴格按照國家財政的有關規定，按會計檔案保管年限銷毀過期檔案，辦理審批手續，做好銷毀記錄。（十六）金海灣總帳員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經理[崗位職責]執行財務會計部經理的工作指令并報告工作。負責核算總分類帳戶，處理核算過程中的帳務溝通。進行月底會計核算轉帳、計算利潤或虧損。完成總帳與明細帳、一級帳與二級帳會計核對，做好相應調帳記錄，保證帳帳相符。做好轉帳憑證的電腦輸入，記帳和會計帳簿打印工作。負責各項稅金及應繳款項的核算、計提，辦理結算手續。負責酒店保險業務，做好續保承付保費和索賠工作。編制各類會計報表，保證帳表相符。根據酒店和部門需要，提供會計核算數據。（十七）往來帳核算員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經理[崗位職責]執行財務會計部經理的工作指令，并報告工作。負責酒店暫收、暫付、應收、應付等往來帳戶核算，正確及時反映酒店與客戶間的債權債務情況。加強對往來帳款結算的管理，尤其應壓縮各類應收暫付款余款，加速資金回籠。負責及時對營業收入及應收帳戶進行登記核對，做到帳帳相符。與供應商的借貸付款合同，合理安排付款計劃，辦理有關財務結算手續。負責對已收回款項的收據進行核銷，如果發現超過規定期限而未經核銷，如果發現超過規定期限而未經核銷的收款收據，要及時查詢簽收人。做好往來帳戶憑證的制作、電腦輸入、記帳和打印帳簿工作。月末對其他應收帳款明細帳的結余金額制表反映，報送財務部經理。配合部門經理不定期對酒店各部門備用金進行檢查。（十八）銀行出納員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經理[崗位職責]執行財務會計部經理的工作指令并報告工作。負責酒店的營業收支和一切往來款項的銀行結算業務。嚴格執行銀行有關結算制度規定，對稽核人員審核簽章、手續齊備的付款憑證進行復核后辦理付款手續。審核支票內容，確保收入支票和付出支票正確無誤。配合財務會計部經理根據酒店經營計劃、基建投資計劃等編制現金流量表與資金預算表。加強與銀行的聯系，做好酒店籌資融資和具體工作。監督資金計劃的執行。合理調配資金，保證酒店各項計劃實施所需資金，提高資金利用和周轉效率。辦理資金報批手續，審核應付款帳單，檢查合同結算執行情況，控制掌握最佳結算時間。負責資金核算，編制各項資金報表，正確反映資金動態。10、編制銀行出納報告和打印銀行日記帳。11、按日核對銀行存款余額，填制銀行存款余額調節表，并及時解決與銀行存款余額的差異。調整銀行未達款項，使酒店銀行帳余額有銀行對帳單余額保持一致。12、隨時掌握各個開戶銀行存款余額，并每天作出報告保證銀行收支的有序進行。13、加強對銀行空白支票的管理，按照酒店支票領用規定做好支票的領用記錄和核銷工作。14、做好信用卡業務的匯總、解交和財務處理。加強與銀行信用卡的聯系，協調信用卡入帳中出現的問題。（十九）現金出納員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經理[崗位職責]執行財務會計部經理的工作指令，并報告工作。負責酒店各項營業收入的現款清點及匯總和解交銀行。嚴格執行有關現金管理制度的規定，對稽核人員審核簽章、手續齊備的付款憑證進行復核后辦理現金付款手續。編制現金出納報告和打印觀念日記帳簿。按銀行規定限額提取庫存備用金，保證一定量零票，確保各種日常經營的需要。負責庫存現金的安全。（二十）電腦系統維護員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經理[崗位職責]對電腦系統各部、各機進行經常性的維護、保養工作，保障電腦中心的電腦主機、各部門的終端機正常運轉，操作正常。對于系統硬件及軟件出現故障、錯誤及時處理，并報告本部門經理，以便使子系統盡快恢復正常。對任何操作要認真、細致、準確，不準抱有嘗試，進行無把握及非授權的指令操作。安排人員認真完成數據的備份工作和當班資料歸檔工作，協助有關部門編制和打印各種報表，并做好數據保密工作。負責培訓和輔導各部門使用電腦人員正確操作硬件及使用軟件，熟悉操作程序，并懂得利用電腦功能去管理業務。保持機房適當的溫度、溫度及環境衛生，并做好交接班記錄。協助有關部門維護與電腦統計相關的設備，以保證酒店工作良性運轉。保證網絡的安全性，及時查殺各種病毒，密切注意特殊日期病毒的發作。做好電腦設備維修所需備品、備件計劃和機房用品計劃，并做好所有資料、文件、數據的歸類存檔的管理工作。10、掌握各終端機操作人員使用號碼，控制各功能操作密碼，對違反操作規定的人員進行干預，并作出記錄，提出處理意見，向部門經理報告。11、經常注意、搜集、分析、整理國內外酒店管理計算機信息和資料，并結合本酒店行業特點進行更新改造，完善現行系統。（二十一）成本財產主管[管理層級關系]直接上級：財務部經理直接下級：成本計劃員、保管員等[崗位職責]執行財務部經理的工作指令，向其負責并報告工作。負責成本控制部的日常管理領導工作，做好成本核算、成本預測、成本控制、成本計劃及成本分析工作，并負責指導各責任部門做好相關工作。負責酒店在用、在庫固定資產及各種財產物資的管理及固定資產增加、轉移、報廢、調撥、外借的審核，并報財務部經理或總經理作最后審批。組織材料和成本的核算，做到數據真實、及時、完整、帳帳、帳表、帳物三相符，及時反饋信息，為成本預測和控制工作提供依據。負責組織編制年度、月度的成本計劃和費用預算工作，并分解指標到各負責部門。組織本部門各崗位做好成本管理的基礎工作，建立各項原始記錄，嚴格計量驗收，負責各項消耗定額的修訂、檢查和分析。做好費用的審核、核算和控制工作。做好月度、季度、年度成本費用的定期分析和專題分析，考核成本費用計劃的執行情況，隨時揭示問題、分析原因，提出改過措施或在授權范圍內行使成本費用否決權。掌握庫存物資動態，控制物資庫存儲備量，按時組織編制年度、季度、月度的物資申購計劃，在保證供應、合理儲備的基礎上，加速庫存資金的周轉，負責呆滯物資的處理考核，落實存貨資金周轉天數的指標。10、嚴格按照規定要求，負責組織落實外購物資的驗收、入庫工作，加強與采購部門的工作聯系，監督、控制采購成本。11、負責對本部門的員工的考核，提供對下屬員工的任用、晉升、調動、獎勵的資料。12、負責本部門員工的思想教育和業務接待培訓，提高部門員工整體素質，協調、組織好各崗位工作。（二十二）保管員[管理層級關系]直接上級：成本財產主管[崗位職責]執行主管工作指令并報告工作。入庫物資到貨后，根據入庫單，發票或驗收單認真進行數量和質量的復驗。負責物資的保管、發放工作，做到保證供應，合理儲備，安全衛生，合理利用倉庫，分門別類保管好各類物品保持庫房整潔、衛生、要做到先進先出，防止損耗變質，每月向主管報告呆滯物品信息。嚴格執行領發制度，發放物資一定要憑手續齊全的領料單，直接進廚房的鮮活貨要負責落實收貨人簽字認可。與供應部門及時溝通信息，制訂各種物資存量的最高、最低儲備定額，并及時根據定額督促申購進貨。建立一物一卡制度和永續盤存制度，根據入庫單和領料單及時登記貨卡，經常核對實物，做到日清、旬對、月盤，保持卡、物相符，月底與材料核算員核對做到賬物相符。清倉盤點中如發現差錯、盈損應及時查明原因，上報處理。負責編制年度、季度、月度物資申購計劃。（二十三）成本計劃員[管理層級關系]直接上級：成本財產主管[崗位職責]執行主管的工作指令并報告工作。負責準確核算成本費用，確保報表質量。會同有關部門建立和健全各項原始記錄，定額管理、計量檢驗、正規記帳等制度，為準確計算成本，加強成本管理提供可靠依據。負責編制成本計劃和費用預算，并按年、季、月分解指標，層層落實，保證年度計劃的實現。深入經營部門，分析成本、費用計劃執行情況和升降原因，預測成本發展趨勢，對照同行業資料，提出降低成本費用的途徑和加強成本管理的建立建議。負責成本費用的會計核算工作，編制成本費用的會計報表。采取各種形式開展部門、班組的經濟核算，劃小核算單位，督促控制成本費用計劃的執行。兼任物價員，負責執行有關物價政策。負責控制社會集團購買力的審查報批和登記工作。10、協助部門經理做好對下屬員工的培訓和考核工作，并做好相應記錄。（二十四）成本核算員[管理層級關系]直接上級：成本財產主管[崗位職責]執行主管的工作指令并報告工作。按時、保質完成各部門的成本費用核算。每日及時按廚房測算菜點毛利率，按餐廳測算酒水毛利率。配合協助本部門經理與各部門核算員做好各項成本費用管理工作。（二十五）材料核算員[管理層級關系]直接上級：成本財產主管[崗位職責]執行主管的工作指令并報告工作。負責各項材料物資明細賬的傳遍和核算。負責對入庫單、進貨單與發票驗收單進行核對。發現差錯及時糾正，做到制單有依據，收、付賬手續齊全。每月末編制進、銷、存月報，與一級賬核對，做到賬賬相符，賬表相符，同時與倉庫實物進行核對，如有損益如實上報。每月及時歸集記賬憑據，打印賬冊，裝訂存檔，妥善保存。根據酒店綜合經營計劃，各部門物資申購計劃、消耗定額及實際消耗量、供貨方生產日期及實際庫存情況，會同采購部及各有關部門編制物資申購年度計劃和月度計劃。（二十六）財產管理員[管理層級關系]直接上級：成本財產主管[崗位職責]執行主管的工作指令并報告工作。具體負責酒店在用、在庫固定資產及各種財產物資的管理，并指導各部門二、三級財物賬的建賬記賬工作。嚴格按照規定辦理固定資產增加，轉移，報廢，調撥，外借等手續。負責季末、年末與使用部門核對實物賬。組織各使用部門每年進行一次固定資產的全面清點，并及時督促和協助處理清點中出現的盤盈、盤虧和其他問題。加強對在庫物資的管理，及時反饋在庫物資的狀況，向部門領導和財務經理報告。參與固定資產更新、改造及大修理計劃的編制。配合做好倉庫管理，確保倉庫財產物資的安全。（二十七）票據復核員[管理層級關系]直接上級：成本財產主管[崗位職責]執行主管的工作指令并報告工作。負責核對餐廳（包括酒吧、咖啡室等）賬單所附取菜單，酒水單與廚房和酒水柜臺存根核對，發現問題要及時了解和處理，并將處理結果寫入工作日記，發現異常情況要及時報告主管。負責及時核對各餐廳、酒吧酒水的收、付、存日報，其酒水收入數量要與當日倉庫領料單相符，其付出數量要與酒水單總數相符，其結存數量要與實物保持一致。在月終盤點時發現盈虧要及時了解情況，區分處理，屬于正常消耗范圍內的，要填制盈虧報告單進行調賬處理，如發現異常情況，要及時報告。確保在酒水賬、表、物一致的前提下結算酒水成本，保證成本計算的正確性。負責酒店所有發票和正式收據的銷號工作，根據發放記錄，及時與已復核賬單銷號，發現漏號、跳號應及時查問清楚，對較長時間未出現號碼（包括整本發票）要認真清理，負責解決，并將情況報告部經理。三、財務部工作人員素質要求財務部工作人員必須具有強烈的工作責任心和敬業奉獻精神，堅持恪守國家財經政策法規和酒店規定的財務制度和規范。忠于職守，堅持原則，嚴于律已，團結互助，努力學習。身體健康，外貌端正。職業道德良好，行為準則符合酒店《員工手冊》要求。各崗位的知識、能力、經歷等要求如下：崗位知識要求能力要求經歷要求財務部經理大學本科或財經類專業大專畢業以上學歷，會計師以上職稱。熟悉酒店經營管理，經濟法、稅法和財經制度，紀律等專業知識。具有較高的政策理論水平。具有較強的法制觀念，原則性強，廉潔奉公和通過加強經濟管理、計劃管理和財務管理，明顯提高酒店綜合經濟效益的能力。外語流利，通過酒店外語A級考核，取得電腦證書。五年以上酒店財會工作經歷，擔任過三年以上財務部主管以上級別。外協兼文員中等職業學?；蚋咧挟厴I。熟悉文秘管理知識，具有一定的財務知識。具有良好的口頭和文字表達能力和電腦操作技能。通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。二年以上酒店財務工作經歷。收銀主管大專畢業或財經類專業中專畢業以上學歷，會計師職稱。掌握財務管理基礎理論，熟悉酒店會計核算流程。具有業務實施和組織、管理能力。外語流利，通過酒店外語A級考核，取得電腦證書。三年以上酒店財務工作經歷。前臺、和后臺收銀員中專畢業。掌握前臺收銀專業知識。具有一定的業務實施能力。通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。二年以上酒店工作經歷。信用催收員中專畢業。具有銷售和預訂知識。具有較強的業務實施和中外文語言表達能力。通過酒店外語A級考核，取得電腦證書。二年以上前臺收銀或夜審工作經歷。日審員、夜審員中專畢業。具有一定的財務知識。具有財務稽核實施能力。通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。從事酒店財務工作1-2年或擔任收銀員工作兩年以上。采購部經理大專以上學歷，助理經濟師以上職稱。熟悉經濟法規和酒店采購業務。具有業務實施、組織管理、協調公關的能力。通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。五年以上酒店采購工作經歷，擔任過三年以上采購主管。物品、食品采購員中專畢業或同等學歷。掌握市場情況和商品知識和酒店采購管理制度。具有實施分管采購品種的采購能力。通過酒店外語B級考核。一年以上酒店物資管理經驗。財務會計部經理大專以上財經類專業畢業，會計師職稱。熟悉有關財稅法規、政策。掌握財務管理基礎理論。具業務實施、組織、管理、協調公關、語言文字表達和理解判斷能力。通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。五年以上酒店財務工作經歷，擔任過二年以上會計主管。應收賬款核算員中專畢業。具有本崗位專業知識。具有一定的業務實施能力。通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。二年以上酒店財務工作經歷?？偦藛T大專財經類專業畢業或同等學歷，助理會計師以上職稱。具有一定的財務管理基礎理論知識，熟悉有關財稅政策和制度。掌握酒店會計核算流程，有一定管理能力。通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。三年以酒店財務會計核算工作經歷?？値すべY檔案員中專財經類專業畢業，會計員以上職稱。掌握會計檔案管理知識。通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。一年以上酒店收銀或核算工作經歷?？値T大專財經類專業畢業或同等學歷，助理會計師以上職稱。具有一定的財務管理基礎理論知識。熟悉酒店會計核算流程。通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。三年以上酒店財務會計核算工作經歷。往來帳核算員中專財經類專業畢業，助理會計師職稱。掌握會計核算基礎知識。熟悉酒店會計核算流程。通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。二年以上酒店財務會計核計工作經歷。現金出納員、銀行出納員大專財經類專業畢業，會計員以上職稱。掌握會計核算基礎知識，熟悉有關政策規定。有按工作規范做好出納工作的能力。語言文字表達清晰。通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。一年以上酒店收銀或會計核算工作經歷。電腦系統維護員中專以上計算機專業畢業。熟悉計算機的軟硬件和網絡知識。具有一定的業務實施能力。通過酒店外語B級考核，取得電腦國家二級證書。二年以上酒店工作經歷。成本財產主管大專以上財經類專業畢業，會計師職稱。掌握會計理論知識，熟悉酒店成本核算，計劃分析等各項業務知識。掌握有關財經政策法規和物價政策。具有組織協調、管理的能力。通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。五年以上酒店財務工作經歷，擔任過三年以上成本主管。保管員高中畢業或同等學歷。熟悉本崗位財產物資管理。倉庫保管員必須按規定經消防部門專業培訓，并持證上崗。通過酒店外語C級考核，取得電腦證書。一年以上酒店工作經歷。成本計劃員大專財經類專業畢業或同等學歷，助理會計師以上職稱。具有財務管理知識和成本核算基礎知識。熟悉酒店成本核算流程。具有一定的組織管理能力。通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。三年以上酒店財務工作經歷。成本核算員、材料核算員、票據復核員中專財經類專業畢業，會計員以上職稱。掌握酒店成本核算和成本管理基礎知識。具有核算帳務處理能力。通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。二年以上酒店工作、一年以上成本核算工作經歷。財產管理員中?；蛲葘W歷，會計員、經濟員以上職稱。掌握財產物資管理專業知識和會計核算基礎知識。具有酒店財產管理實施能力。通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。二年以上酒店工作、一年以上倉庫保管工作經歷。四、財務部工作規范（一）前臺結賬收款工作規范1、散客結賬收款工作流程項目規范內容與要求入住登記核查總臺傳來的住客登記單是否有接待員及輸單員的簽名后，打開電腦核對客人姓名、房號、抵離日期、房價、折扣簽字、付款方式等資料是否與住客登記單相符。收取預付金對上門客人，因沒有交托單位或信用擔保人，應在客人辦理入住手續時，收取預付金原則上按住店期間的全部房費等計算。現金結算：根據接待員開出的房價、入住天數等收取預付金，并開出預付款收據。信用卡結算：應檢查信用卡的真偽，收受范圍有效性，核對銀行公布的止付名單，并把信用卡壓印在簽購單上或在POS機上做預授權，同時開出預收款收據，并寫明信用卡種類、號碼。支票結算：應檢查支票的收受范圍及有效性，并請客人出示身份證或有效證件，查對后做好記錄，同時開出預收款收據，寫明支票種類及號碼。持記賬憑證（VOUCHER）結算：應認真查驗VOUCHER的有效性，是否簽字有效人的簽字，并核對VOUCHER注明的酒店名稱，住店日期、房間類別、數量等與實際登記的是否一致，超額部分也要收取預付金。轉賬結算：應核對轉賬結算名冊中有否客人姓名，并檢查付款授權書中接待單位的認可簽字及同意轉賬的項目，超出轉賬項目范圍的也要收取預付金。預收款收據一式三聯：一聯交客人做離店結賬憑證，一聯隨現金支票交財務部入賬，其中收取信用卡和記賬憑證的一聯留總臺結賬處，待客人結賬后再交財務部入賬，另一聯存根備查。預付金收取后應在登記單上簽名，并注明種類和金額，一聯同其他單據放入房間帳卡內，另一聯退總臺，總臺接待員看到收款員的簽名，即將房間鑰匙交給客人。歸集、核對客人消費賬目客人在酒店餐廳等營業場所的消費項目，除設有與總臺結賬電腦聯機的以外，需用手工的輸入，要做到：A、收到收銀機聯機的帳單后，應認真核對帳單上的簽字、房號與帳卡內住宿登記單上的房號、簽字是否相符，與帳單登記單上的金額是否一致，再打開電腦，核實帳單上的內容是否已全部輸入客人的賬戶后，將帳單插入客人的房間帳卡內。B、收到未聯機的帳單后，也應按上述要求認真核對帳單和登記單，再打開電腦，將帳單內容輸入客人賬戶，并將帳單插入客人的房間帳卡內。帳單登記單一式二聯，簽字核對后，一聯留總臺結賬處，一聯退有關收銀點。結賬客人結賬時，應主動禮貌問好，當問清客人確是離店結賬后，應立即通知樓層服務員（或服務中心）檢查該客人房間的小酒吧等其他項目消費情況，催開消費單據或用電話報賬。將客人房間帳卡內的入住登記單，帳單等資料全部取出，工作流程如下：A、檢查客人鑰匙上房號與入住登記單，帳單上的房號是否一致。B、檢查取出的帳卡資料內有無附件，有否賓客同意轉賬單。C、檢查客人剛剛發生的其他費用是否已入帳。D、打開電腦核對客人的全部帳單是否已輸入賬戶，特別要檢查那些未能與總臺結賬聯機的費用發生點。E、帳單內容確定無誤后，將客人離店的時間輸入電腦，并打印帳單，帳單打印出后，應復核一遍，確實無誤后遞交給客人確認簽字，客人如對帳單中的某些項目提出爭議，應報告主管處理。F、向客人收回預收款收據，并核對，如客人的預收款收據遺失，而查核確有預收款的，請客人在預收款收據遺失單上簽字。G、根據客人在訂房委托書上選擇的付款方式收取款項，如用信用卡付款的，應查看是否超過預拉信用卡的限額，超過限額是否已有授權，如無授權應馬上與信用卡公司取得聯系授權，并請客人在簽購單上簽名，用現金結算的，如預收的預付金額小于或大于實際費用數，應請客人補付差額或把余額退給客人，并請客人在現金支出單上簽字，同時核對該單上的簽字與入住登記表上的簽字是否相符；用轉賬方式結算的，應檢查轉賬結算名冊里印簽樣本與該客人在帳單上的簽字是否一致，轉賬項目標準是否與訂房委托書一致，如有超出委托書范圍以外部分，應收取費用，并將轉賬付費與自理費用分別打印帳單。結賬后在客人入住登記單上蓋上“以結賬”章，并在電腦里做“CHECKOUT”，關閉國內外長途電話，防止漏帳。交款編卡清點當班取得的現金支票，信用卡等，按款項類別分類填制繳款單，一式二聯，送交總出納員簽收后，一聯退換交款人備查。采用封包交款的，應將核對無誤后填制的交款單連同現金支票，信用卡等裝入特制的信封內封好。投入指定的保險箱內，并請在場的其他收銀員在登記表上簽字見證。把已離店結賬或掛帳的帳單以及預付單據等按現金支票、信用卡等分類整理，并計算出每一類合計金額。編制收銀員報告，與各類賬單一起交夜審員審核，報告中要列明發票帳單的使用情況。2、團隊結賬工作流程如遇團隊預訂有變化時，銷售部應及時前來更改或取消，對取消的團隊收取費用，應要求銷售部寫明收取方法及金額，然后送信用催收員；如不收取費用，應銷售部經理簽字確認。接到銷售部轉來團隊預訂資料時，應核對旅行社、主賬號、團號、國籍、抵離日期、人數、用房數、房價、餐費標準和聯系人及聯系電話，如有不符，銷售部填全，然后按日期順序插入團隊帳卡內。如遇團隊預訂有變化時，銷售部應及時前來更改或取消，對取消的團隊收取費用，應要求銷售部寫明收取方法及金額，然后送信用催收員；如不收取費用，應銷售部經理簽字確認。接到銷售部轉來團隊預訂資料時，應核對旅行社、主賬號、團號、國籍、抵離日期、人數、用房數、房價、餐費標準和聯系人及聯系電話，如有不符，銷售部填全，然后按日期順序插入團隊帳卡內。接到團隊通知后，應待前廳部做完該團的登記，即打印出到店團房價表，與資料卡進行核對，如發現有疑問或差錯，應及時與有關人員核對無誤后，開出團隊結算單，連同資料卡、到店團隊通知一起，根據離店日期插入團隊帳卡中。接到團隊通知后，應待前廳部做完該團的登記，即打印出到店團房價表，與資料卡進行核對，如發現有疑問或差錯，應及時與有關人員核對無誤后，開出團隊結算單，連同資料卡、到店團隊通知一起，根據離店日期插入團隊帳卡中。及時與當天到店團隊的陪同聯系，一起核對該團人數、房間、就餐及離店時間等事宜，并請陪同在團隊結算單上簽字。及時與當天到店團隊的陪同聯系，一起核對該團人數、房間、就餐及離店時間等事宜，并請陪同在團隊結算單上簽字。夜班結賬員于清晨打出當天離店團隊自費付款金額，并在該團離店前一小時與陪同聯系上，督促客人在離店前付清個人應付款項。夜班結賬員于清晨打出當天離店團隊自費付款金額，并在該團離店前一小時與陪同聯系上，督促客人在離店前付清個人應付款項。當天離店的團隊走后，將資料卡、到店團通知單及賬單一起轉信用催收，電腦中通過做當天離店的團隊走后，將資料卡、到店團通知單及賬單一起轉信用催收，電腦中通過做DB，將寓客帳轉到外客帳中。3、長包房結賬工作流程項目規范內容與要求結賬每天整理長包房發生的有關費用帳單，并分別插入住房帳卡中，每月最后一天分別打出當月長包房的房費、餐費、電話費等分項明細賬單，確認后做賬目壓縮，并通過電腦轉入信用催帳的電腦帳中。根據分項賬單，開列長包房欠賬通知單，附上分項明細單一份（另一份要妥善保管，以備查用），每月5日前送到長包房中，如前一個月欠款未付清，應一并列入欠賬通知單上。通知單交給長包房時，應請簽字給回執，同時了解長包房何時能付款。如需要長包房簽字的賬單，應馬上提供，結賬收款一般在總服務臺，也可應長包房要求上房間去收取?？钍盏胶?，并給收款收據，并連同編制的當天交款報告一并交總收款處。催帳（1）上班時，要核對總臺交接記錄本，檢查前臺代收款的情況，查看是否有錯。（2）每月核對合同及電腦中的有關數據，注意長包房的離店時間，為結賬做好準備，如有新入店客人，應及時與銷售部聯系，拿到合同資料后，須核對電腦中房價、日期等有關資料，按合同規定催收客人預付金，收到后開出預收款收據，并打入電腦中的定金戶退定金時，要核對預收款收據，并有負責人簽字后方可辦理有關結賬手續。每周打印一份住店總表，發現假長包房時，要與前廳部、銷售部聯系解決。每月上旬做一份長包房欠款情況表。分別報部門經理和財務部經理，對拖欠一個月以上的客戶催收無效后，須打專門報告，財務部經理和總經理及時采取措施。收到客戶欠款后，按規定在電腦中做收回。如需調帳或沖賬，應由主管經理審核確認簽字后方可執行，不得私自在電腦中更改任何賬目。4、其他零星收款工作流程其他零星收入是指行李寄存費、客衣洗燙費、代辦費、客房用品、紀念品費以及賠償款等。其他零星收入是指行李寄存費、客衣洗燙費、代辦費、客房用品、紀念品費以及賠償款等。收款時要唱票。收款時要唱票。其余工作如上述收款流程。其余工作如上述收款流程。（二）外幣兌換工作規范現鈔兌換按規定時間，每日早上根據中國銀行公布的外匯行情，調整好外匯牌價表。請客人填寫外匯兌換水單一式三聯，要求填寫國籍、姓名、護照號、房號及日期。收到外匯后要認清幣種、面值、鑒別真偽、唱票收取，發現可疑，應及時與中國銀行聯系。根據客人所兌外幣，填寫在客人已填寫的兌換水單上，要求分欄填明現金、外幣符號及金額，按當日公布的外匯現鈔牌價，計算出應兌人民幣金額。根據計算出金額付給客人人民幣，將第二聯兌換水單給客人，第一聯送中國銀行，第三聯留存。旅行支票兌換請客人填寫外匯兌換水單一式三聯，要求填明國籍、姓名（簽名）、護照號、房號及日期。該客人當面在旅行支票上復簽一欄中簽字，如客人持有簽過字的旅行支票，一定要求客人當場背書。查看旅行支票初簽與復簽的簽字字體是否相同，如有疑問，要請客人在支票背面重新背書或查看客人護照上的簽名。根據客人所要兌換的旅行支票、填寫在客人已填寫的外幣兌換水單上，分欄填寫支票、外幣符號及金額，按當日公布的外匯旅行支票牌價，計算出應兌人民幣的金額，并扣去規定的貼息。根據計算出金額付給客人人民幣，將兌換水單第二聯交給客人作為憑證，第一聯送中國銀行，第三聯留存。解送銀行每天兌換工作結束后，應將當日兌換的外幣現金、旅行支票分別做代兌換支票的結匯單，根據銀行要求逐欄寫清楚。復核收到的外幣同付出的人民幣的兌換金額，將兌付的人民幣金額與庫存現金軋平后，方可將所有外幣現鈔按規定做成封包，在規定時間內將封包送交中國銀行，換回兌付出的人民幣。加強對庫存現金保管，制訂有效的制度，遵守執行。（三）各營業點收銀規范內容與要求餐廳收銀工作規范（1）上崗后簽到查閱交接本，處理好上班未完成事項，備足賬單發票、零錢、整理崗位衛生，檢查電腦情況，簽到、制卡機調到當天日期。（2）給服務員送來的點酒水單簽字，其二聯給服務員去取來酒水，另一聯夾入有桌號的帳卡中。（3）客人消費結束后，根據客人所點菜、酒水單，用收銀機打出客人消費賬單，并認真核對后，讓服務員送給客人并收款。A、收現金時，應向服務員唱票、注意驗鈔。B、若住店客人簽字的，應立即核對房卡和電腦，并輸入帳中。C、如是店外客人要求簽單的是簽字有效人或酒店主持工作的部門經理，請客人在帳單上寫請單位、聯系人電話，必要時請客人出示有關證券，同時注明通過什么方式或何時來付清賬單，送財務部掛帳。D、客人用信用卡付帳時必須識別真偽，核對是否被止付，并查看有效期、身份證及簽名是否符實，超銀行規定限額的必須要取得授權后方可接納，并將授權號碼注明。E、客人用支票付款的先識別真偽，需請客人出示身份證并將證號等記錄在支票背面。（4）下班前，必須做好當班的餐廳營業時間及成本統計。（5）將現金支票、信用卡送至收款處，在兩個人在場情況下投幣簽字證明，并將完成的營業報表連同賬單交夜審檔案柜，發至賬單一定要連號，作廢單退菜單必須經餐廳經理簽字。餐廳收款核算流程夜審審核核對夜審審核打印收款報告打印收款報告現金現金下班打印報告下班打印報告支票支票送封包交出納收銀員將帳單事情就餐人數及食品飲品等輸入收銀機送封包交出納收銀員將帳單事情就餐人數及食品飲品等輸入收銀機用餐完畢收銀員打印帳單給客人宴會預訂餐廳服務員開一式三連取菜單用餐完畢收銀員打印帳單給客人宴會預訂餐廳服務員開一式三連取菜單信用卡收銀員核對取代單并蓋章信用卡收銀員核對取代單并蓋章帳單轉總臺轉入客人房間帳轉寓客帳帳單轉總臺轉入客人房間帳轉寓客帳廚房憑取菜單發菜廚房憑取菜單發菜應收款轉外客帳應收款轉外客帳酒水間憑取菜單發酒水帳單一聯現金收款給客人記賬客人轉總臺酒水間憑取菜單發酒水帳單一聯現金收款給客人記賬客人轉總臺帳單一聯轉夜審隨同取菜單帳單一聯轉夜審隨同取菜單食品成本控制員審核食品成本控制員完畢與取菜單廚房聯核對（四）收入稽核工作規范項目規范內容與要求夜審工作核查酒店當日前臺及各收銀點交來的各種帳單、票據、結算憑證是否齊全，所有的單據必須準確，真實記載名稱、數量、金額，并輸入電腦。核查散客和團隊入住和離店的時間及用房間數，房價是否按規定收取，陪同房，免費房、折扣房是否有規定的批準手續。核查各營業點的各種優惠、折扣、減免、贈送是否符合規定。審核酒店當日各營業部門每班的收銀員報告與交款表數據是否一致。負責審核酒店當日各營業點各種消費項目明細表。負責審核各種簽單，掛帳是否符合規定，并根據日明細賬報表做好相應的分單。負責核對收銀員的帳單，收款收據，雜項支出，信用減免使用是否正確，及所有單據必須聯號試用，不得跳號跳頁，作廢帳單是否三聯齊全。核查轉賬結算的款項和因公招待帳單是否正確，是否符合制度或審批手續。核對結賬收入差額表中每筆沖賬是否合理，是否有領導簽準，并對日審、應收款、收銀員的合理調帳要求，在做夜審前調整完畢，并寫明各部位調帳核減原因。10、根據收銀員交款表做相應銀行的POS機結算。11、完成各營業部位的成本報表。12、在帳務審核完畢后，做電腦系統夜審，及夜審準備，過房費，報表生成，最后完成營業組成報表，應收款日明細報表，營業日報表，客房經營日報表，內部招待報告，酒店餐飲分析報告。13、做電腦系統數據備份。14、根據應收款日明細報表核對收銀員應收款帳單，若有問題做好記錄。15、整理各類報表，做好夜審記錄及審核過程中發現收款工作中存在的問題，并及時報告日審及有關領導盡快處理解決。日審工作核算昨日夜審所做各種報表，檢查夜審所做的報表是否按收銀員提供的資料完成，報表是否平衡、完整，核對無誤后上交財務部經理。每日與總出納收回收銀員的投幣，復核收銀員所做的報表是否與投幣款額一致，發現問題及時查找，并通知有關部門或當事人糾正。查看夜審工作日記，及時處理查出的問題，并在問題空格注明怎樣的解決問題，對超出職能范圍外的問題，及時向財務部經理或主管匯報。核對總臺及各營業點的發票、帳單、報表及有關原始憑證的內容是否完整，有否錯漏、虛假、帳單、發票合計數與報表是否相符。酒店客人對已經發生過的費用產生疑問時應及時幫助查找帳單或發票存根，以便盡快解決問題。檢查各營業點寓客轉賬收入與夜審員報表是否相符。檢查轉外客帳的各種帳單是否符合手續。檢查上日發生的營業收入調整沖賬是否合理，是否已按規定流程審批。檢查離店客人余額表，如有未結賬的款項，查明原因及時處理。10、根據核對后的各項收入編制憑證，并及時做電腦匯帳后與原始電腦結賬單或營業點收入明細表一起交總稽核員。11、在日審工作中需夜審修改電腦報表部分或應由夜審解決的問題，以及傳達的通知，協議等事宜及時做日審留言。12、每日把審核過的各類原始帳單，報表按日期、序號存放，并妥善保存。13、協助財務部經理對各部位收銀情況進行監督及管理，發現問題，及時糾正，保證收銀按財務制度進行。（五）信用催帳工作規范接受前臺轉來的應收外客帳，進行整理、催收、銷賬，同時掌握同酒店有關的旅行社公司等客戶信息情況，提供給銷售部、前廳部做參考。項目規范內容與要求信用工作每天從總稽核員處取得從前臺通過電腦做DB轉來的外客明細賬單，初步審核明細賬所列客戶名稱及有關資料填寫是否齊全，然后將帳單按國外、外地、市內分類，交給有關結賬員，并匯總當天外客帳總額，以便統計。掌握客戶的欠款動態，組織人員采取催款措施，廣泛收集資料，將有關客戶的信用情況及時提供給銷售部，前廳部。負責各種國內、國外匯款的接納，整理、登記及發放工作，并根據自己的登記表，每月初報出上月外客帳發生數，收回數和欠款金額數，以及欠款收回率等，月時寫出上月催收情況匯報，報財務部、銷售部和財務經理。負責處理疑難問題并及時與有關部門做好業務協調。住店客人的信用催帳工作檢查住店客人的明細賬每天檢查住店客人的明細賬，逐個審查當日余額欄的金額是否超過酒店規定的信用限額，逐步標出當日超限額的客戶名單。編制住店客人信用超限額情況報告。根據超限額住店客人所選擇的結算方式，進行適當的催帳工作。對用現金結算的超限額客人，應填寫結賬通知書，由信用催收員送到客人房間催收。對用信用卡結算的超限額客人，應向信用卡中心取得授權號碼，如果已經索取，信用卡中心不給授權號碼，則應填寫一份結賬通知書催收，催收信卡需加上“因閣下信用卡拿不到授權號碼，請改換其他信用卡或用現金到總臺結賬付款”等字句。對不受信用限額限制，但欠賬余額高出一般規定的住店客人，應審查其手續是否符合酒店的有關規定，對長住客人應檢查是否按合同規定的結算日期開單結賬，重點檢查有無超過結算日期尚未付款的情況，對有合同的非長住客人應按合同進行管理，沒有合同的應檢查其限額待額待遇是否有正式批準單，是否符合規定的手續，對由當地單位代為結賬的住客，應檢查與代結賬的單位有否簽訂合同，手續是否完備。催付賬款的處理在超限額情況報告“采取的措施”欄目中分別注明“已發出催收信”，“已取得信用卡授權號碼”或“符合免除信用限額制規定”等后，報收銀主管，財務經理審閱，另抄交總臺結賬。每天晚上應檢查經發催收信后的付款情況，如果客人還未付款，應進行電話催款，并將客人答應的交款