精選優質文檔-----傾情為你奉上精選優質文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業專心---專注---專業精選優質文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業財務業務培訓練習題練習一（賬套建立部分）目的與要求:掌握企業新建賬套和各項配置及相關參數設置功能。練習內容：新建賬套：新建賬套，并進行相關建賬參數設置。練習二（基礎檔案部分）目的與要求:掌握企業各項基礎檔案的設置。練習內容：一、定義各項基礎檔案：可通過企業門戶中的基礎信息，選擇“基礎檔案”，來增設下列檔案。（一）定義部門檔案：銷售部、采購部、生產部、財務部、一車間、二車間銷售部下分：銷售一部、銷售二部（二）定義職員檔案：李平（屬銷售一部）、王麗（屬銷售二部）（三）定義客戶分類：批發、零售、代銷、專柜（四）定義客戶檔案：客戶編碼客戶簡稱所屬分類稅號開戶銀行賬號信用額度信用期限HHGS華宏公司批發工行112

CXMYGS昌新貿易公司批發中行56730JYGS精益公司專柜建行15860LSGS利氏公司代銷招行763

（五）定義供應商分類：原料供應商、成品供應商（六）定義供應商檔案：供應商編碼供應商簡稱所屬分類稅號XHGS興華公司原料供應商JCGS建昌公司原料供應商FMSH泛美商行成品供應商ADGS艾德公司成品供應商

（七）定義存貨分類：01原材料01001主機芯片硬盤01002顯示器01003鍵盤01004鼠標02產成品02001計算機03外購商品03001打印機03002傳真機

04應稅勞務（八）定義計量單位：定義計量單位組：11-無換算組計量單位編號計量單位名稱所屬計量單位組計量單位組類別01個無換算關系無換算組02臺無換算關系無換算組03只無換算關系無換算組04千米無換算關系無換算組（九）定義存貨檔案：存貨編碼存貨名稱所屬類別計量單位稅率存貨屬性001PIV芯片芯片個17外購，生產耗用,00280G硬盤硬盤個17外購，生產耗用，銷售00317寸顯示器顯示器臺17外購，生產耗用，銷售004鍵盤鍵盤只17外購，生產耗用，銷售005鼠標鼠標只17外購，生產耗用，銷售006計算機計算機臺17自制，銷售0071600K打印機打印機臺17外購，銷售008運輸費應稅勞務千米7外購，銷售,勞務費用

（十）設置會計科目：應收帳款，預收帳款設為“客戶往來”應付帳款，預付帳款設為“供應商往來”（十一）選擇憑證類別為“記賬憑證”（十二）定義結算方式：現金結算，支票結算，匯票結算（十三）定義本企業開戶銀行：工行淮海路分理處，賬號為0（十四）定義倉庫檔案：倉庫編碼倉庫名稱計價方式001原料倉庫移動平均002成品倉庫移動平均003外購品倉庫移動平均

（十五）定義收發類別：1正常入庫（收）101采購入庫102產成品入庫103調撥入庫2非正常入庫（收）201盤盈入庫202其他入庫3正常出庫（發）301銷售出庫302生產領用303調撥出庫4非正常出庫（發）401盤虧出庫402其他出庫（十六）定義采購類型：普通采購，編碼01，入庫類別為“采購入庫”（十七）定義銷售類型：經銷（編碼01）、代銷（編碼02），出庫類別均為“銷售出庫”練習三（期初建賬部分）一、設置基礎科目：（一）根據存貨大類分別設置存貨科目：（操作提示：業務工作——供應鏈——存貨核算——初始設置——存貨科目——科目設置）存貨分類對應科目原材料原材料（1403）產成品庫存商品（1405）外購商品庫存商品（1405）

（二）根據收發類別確定各存貨的對方科目：（操作提示：業務工作——供應鏈——存貨核算——初始設置——存貨科目——對方科目）收發類別對方科目暫估科目采購入庫材料采購（1401）材料采購（1401）產成品入庫基本生產成本（5001）

盤盈入庫待處理流動財產損益（1901）

銷售出庫主營業務成本（6401）

（三）設置應收系統中的常用科目：（操作提示：業務工作——財務會計——應收款管理——設置————初始設置）1．基本科目設置：應收為1122，預收科目為2203，銷售收入科目為6001，應交增值稅科目為22212．結算方式科目設置：現金結算對應1001，支票結算對應1002，匯票結算對應1003。（四）設置應付系統中的常用科目：（操作提示：業務工作——財務會計——應付款管理——設置————初始設置）1．基本科目設置：應付為2202，預付科目為1123，采購科目為1401，應交增值稅科目為22212．結算方式科目設置：現金結算對應1001，支票結算對應1002，匯票結算對應1003。二、期初余額的整理錄入：（一）錄入總賬系統各科目的期初余額：科目編碼科目名稱方向期初余額1122應收賬款借25,0001401材料采購借-80,0001403原材料借1,004,0001405庫存商品借2,544,0002202應付賬款貸5,0004103本年利潤貸3,478,0001231壞帳準備貸10000說明:應收賬款的單位為華宏公司,應付賬款的單位為興華公司.（二）期初貨到票未到數的錄入：2009/09/25收到興華公司提供的80G硬盤100盒，單價為800元，商品已驗收入原料倉庫，至今尚未收到發票。（操作向導：1、業務工作——供應鏈——采購管理——采購入庫——采購入庫單；錄入采購入庫單后：2、采購管理——設置——（三）期初發貨單的錄入：2009/09/28銷售一部向昌新貿易公司出售計算機10臺，報價為6500元，由成品倉庫發貨。該發貨單尚未開票。（操作向導：1、業務工作——供應鏈——銷售管理——設置——期初錄入——期初發貨單；2、錄入期初發貨單后，

（四）進入存貨核算系統，錄入各倉庫期初余額：倉庫名稱存貨名稱數量結存單價原料倉庫芯片7001200

80G200820成品倉庫計算機3804800外購品倉庫1600K打印機4001800操作向導：（1）啟動存貨系統，錄入期初余額（2）進行期初記賬（3）進行對賬（五）進入庫存管理系統，錄入各倉庫期初庫存：倉庫名稱存貨名稱數量原料倉庫芯片700

80G硬盤200成品倉庫計算機380外購品倉庫1600K打印機400（操作指導：業務工作——供應鏈——庫存管理——初始設置——期初結存）。（六）應收款期初余額的錄入及對賬：應收賬款科目的期初余額中涉及到華宏公司的余額為25000元。（以應收單形式錄入）（操作指導：財務會計——應收款管理——設置——期初余額）。（七）應付款期初余額的錄入及對賬：應付賬款科目的期初余額中涉及到興華公司的余額為5000元。（以應付單形式錄入）（操作指導：財務會計——應付款管理——設置——期初余額）。練習四（采購-入庫-財務應付管理）業務一：1．2009/10/012．2009/10/02上級主管同意向建昌公司訂購鍵盤300只，單價為95元，要求到貨日期為2009/103．2009/10/034．2009/10/035．當天收到該筆貨物的專用發票一張。6．業務部門將采購發票交給財務部門，財務部門確認此業務所涉及的應付賬款及采購成本。

操作向導：（一）在采購系統中，填制并審核請購單（二）在采購系統中，填制并審核采購訂單（三）在采購系統中，填制到貨單（四）啟動庫存系統，填制并審核采購入庫單（五）在采購系統中，填制采購發票，并進行結算（六）在應付系統中，審核采購發票（七）在存貨系統中，進行入庫單記賬（八）在存貨系統中，生成入庫憑證（九）賬表查詢1．在采購系統中，訂單執行情況統計表2．在采購系統中，到貨明細表3．在采購系統中，入庫統計表4．在采購系統中，采購明細表5．在庫存系統中，庫存臺賬6．在存貨系統中，收發存匯總表

業務二：2009/10/05操作向導：（一）啟動庫存系統，填制并審核采購入庫單（二）在采購系統中，填制采購專用發票，并做現結處理。（三）在采購系統中，采購結算業務三：2009/10/06操作向導：（一）啟動庫存系統，填制并審核采購入庫單（二）在采購系統中，填制采購專用發票。（三）在采購系統中，填制運費發票。（四）在采購系統中，采購結算（手工結算）

業務四：2009/10/05根據以往的資料得知提供鼠標的供應商有兩家，分別為興華公司和建昌公司，他們的報價分別為35元/只，40元/只。通過比價，決定向興華公司訂購，要求到貨日期為/06。操作向導：（一）在采購系統中，定義供應商存貨對照表。（二）在采購系統中，填制并審核請購單。（三）在采購系統中，執行請購比價生成訂單功能。假定，2009/10/06

業務五：2009/10/09收到興華公司提供的上月已驗收入庫的80盒8操作向導：（一）在采購系統中，填制采購發票（可拷貝采購入庫單）（二）在采購系統中，執行采購結算（三）在存貨系統中，執行結算成本處理（四）在存貨系統中，生成憑證（紅沖單，蘭沖單）（五）在采購系統中，查詢暫估入庫余額表。

業務六：2009/10/28由于到了月底發票仍未收到，故確認該批貨物的暫估成本為6500元。操作向導：（一）在庫存系統中，填制并審核采購入庫單。（二）在存貨系統中，錄入暫估入庫成本（三）在存貨系統中，執行正常單據記賬。（四）在存貨系統中，生成憑證（暫估記賬）

業務七：2009/10/102009/10/112009/10/11操作向導：（一）收到貨物時，在庫存系統中填制入庫單（二）退貨時，在庫存系統中填紅字入庫單（三）收到發票時，在采購系統中填制采購發票（四）在采購系統中，執行采購結算（手工結算）

業務八：2009/10/15操作向導：（一）退貨時，在庫存系統填制紅字入庫單（二）收到退貨發票時，在采購系統填采購發票

(三)在采購系統中，執行采購結算練習五（銷售-出庫-財務應收管理）業務一：2009/10/14昌新貿易公司想購買10臺計算機，向銷售一部了解價格。銷售一部該客戶了解情況后，要求訂購10臺，要求發貨日期為2009/10/162009/10/16銷售一部業務部門將銷售發票交給財務部門，財務部門結轉此業務的收入及成本。操作向導：（一）在銷售系統中，填制并審核報價單（二）在銷售系統中，填制并審核銷售訂單（三）在銷售系統中，填制并審核銷售發貨單（四）在銷售系統中，根據發貨單填制并復核銷售發票（五）在應收系統中，審核銷售發票并生成銷售收入憑證（六）在庫存系統中，審核銷售出庫單（七）在存貨系統中，執行出庫單記賬（八）在存貨系統中，生成結轉銷售成本的憑證（九）賬表查詢1.

在銷售系統中，查詢銷售訂單執行情況統計表2.在銷售系統中，查詢發貨統計表3.

在銷售系統中，查詢銷售統計表4.在存貨系統中，查詢出庫匯總表（存貨系統）

業務二：2009/10/17銷售一部向昌新貿易公司出售1600K打印機5臺，報價為2300元，成交價為報價的90%，貨物從外購品倉庫發出。2009/10/17操作向導：（一）在銷售系統中，填制并審核銷售發貨單。（二）在銷售系統中，根據發貨單填制并復核銷售發票。

業務三：2009/10/17銷售一部向昌新貿易公司出售計算機10臺，報價為6400元，貨物從成品倉庫發出。2009/10操作向導：（一）在銷售系統中，填制并審核銷售發貨單。（二）在銷售系統中，根據發貨單填制銷售發票，執行現結功能，復核銷售發票。

業務四：2009/10/17銷售一部向昌新貿易公司出售計算機10臺，報價為6400元，貨物從成品倉庫發出。2009/10/17銷售二部向昌新貿易公司出售1600K打印機5臺，報價為2300元，，貨物從外購品倉庫發出。操作向導：（一）在銷售系統中，填制并審核兩張銷售發貨單。（二）在銷售系統中，根據上述兩張發貨單填制并復核銷售發票。

業務五：2009/10/18銷售一部向昌新貿易公司出售1600K打印機20臺，報價為2300元，貨物從外購品倉庫發出。200操作向導：（一）在銷售系統中，填制并審核銷售發貨單。（二）在銷售系統中，分別根據發貨單填制并復核兩張銷售發票（考慮一下，在填制第二張發票時，系統自動顯示的開票數量是否為5臺）。

業務六：2009/10/19銷售一部操作向導：（一）在銷售系統中，填制并審核銷售發票業務七：2009/10/20銷售二部向精益公司出售17寸顯示器20臺，由原料倉庫發貨，報價為1500元/臺，同時開據專用發票一張。2009/10/20客戶根據發貨單從原料倉庫領出15臺顯示器。操作向導：（一）在銷售管理——設置——銷售設置中，去掉“銷售生成出庫單”（二）在銷售系統中，填制并審核銷售發貨單。（三）在庫存系統中，填制并審核兩張銷售出庫單。（四）在銷售系統中，分別根據發貨單填制并復核銷售發票業務八：2009/10/25銷售一部2009/10/26銷售一部2009/10/26練習六（財務應收/付款管理）

第一部分:客戶往來款的處理一、應收款的確認將上述銷售業務中所涉及到的銷售發票進行審核。二、收款結算：收到預收款2009/10/05操作向導：（一）錄入收款單：在應收系統中，進入[收款單據處理]—[收款單據錄入]（注意：款項類型為“預收款”）（二）審核收款單：在應收系統中，進入[收款單據處理]—[收款單據審核]（三）根據收款單生成憑證：在應收系統中，進入[制單處理]，選擇結算單制單。

收到應收款1．2009/10/26收到昌新貿易公司以支票方式支付的貨款2操作向導：（一）錄入并審核收款單：在應收系統中，[收款單據處理]—[收款單據錄入]（注意：款項類型為“應收款”）（二）核銷應收款：在應收系統中，進入[日常處理]—[核銷]—[手工核銷]

2．查詢業務明細賬：[賬表管理]—[業務賬表]--[業務明細賬]3．查詢收款預測：[賬表管理]—[統計分析]--[收款預測]三、轉賬處理（一）預收沖應收：2009/10/26操作向導：在應收系統中，進入[轉賬]—[預收沖應收]

四、財務核算：（一）將上述業務中未生成憑證的單據生成相應的憑證在應收系統中，進入[制單處理]1．發票制單：（二）查詢憑證

第二部分：供應商往來款的處理一、應付款的確認將上述采購業務中所涉及到的采購發票進行審核。財務部門據此結轉各項成本。操作向導：（一）在應付系統中，進入[應付單據處理]—[應付單據審核]（二）根據發票生成憑證：在應付系統中，進入[制單處理]，選擇發票制單（生成憑證時可做合并制單）。

二、付款結算：1．2009