1、第 信用管理制度信用管理制度1 為增強公司員工的信用觀念，提高信用意識，根據中華人民共和國合同法以及有關法律法規的要求，結合公司實際，制訂本制度。 第一條要牢固樹立誠信經營意識，建立公司信用文化，建立起科學完善的內部信用管理體系。要從加強內部信用建設入手，通過加快公司改革步伐，增強內部信用管理責任制；強化公司外部的資信管理，通過建立嚴格的信用約束機制，來規范公司信用，構筑公司信用基礎。第二條抓好公司質量信用建設，逐步建立推廣標準化體系、質量保證體系，推進標準化服務，開展爭創名牌企業活動，全面推進我公司的質量信用建設。第三條進一步增強依法納稅的意識，提高企業的納稅信用。第四條以增強信用意識為重點

2、，大力普及信用知識，宣傳以誠實守信為行為準則的誠信理念和道德情操，倡導“知信用、守信用、用信用”的良好氛圍，為公司的健全發展營造和諧信任的環境，形成“守信為榮、失信為恥、無信為憂”的良好氛圍。第五條建立“四不”承諾公約，把“不逃避債務、不違反合同、不逃稅騙稅、不做假帳偽帳”作為公司基本的經營守則。第六條建立公司內部信用管理體系全程信用管理模式。從建立公司基本的信用管理制度入手，通過強化事前管理客戶資信控制，事中管理合同管理與客戶投訴管理，以及事后管理應收帳款及售后服務監控，從而全過程地控制公司在經營管理中面臨的信用風險。第七條會員信用的收集與記錄：從政府公報、獎懲公告、媒體報道、會員反饋等渠道

3、，收集會員單位誠信信息，包括會員注冊信息，資格信息，商業信譽信息等，按行業分類記錄整理。第八條對于信用記錄良好的單位，我們將優先選為推薦企業，幫助其宣傳并促成很多貿易機會。第九條健全會計制度、加強財務管理、嚴格客戶投訴管理、信守合同、依法足額納稅。第十條要遵循誠實信用、公平競爭原則，依法開展生產經營活動，自覺接受工商行政管理等有關部門的監督管理。依法建帳確保會計資料真實完整，嚴格按照國家統一的會計制度規定進行會計核算，不得帳外設帳，不得授意、指使、強令會計機構、會計人員違法辦理會計事項，禁止一切弄虛作假的行為。建立財務預決算制度，嚴格按照國家統一的財務制度建立內部財務管理辦法。第十一條建立信用

4、管理的內部機制，使其涵蓋公司生產、經營等各個環節，使信用道德、理念滲透到公司的各個方面。第十二條在全面推行質量管理的基礎上，做好合同示范文本的推廣。第十三條遵守信息安全行業法律、法規，確保客戶數據的安全性和可靠性，向客戶提供規范化、人性化的服務，信守服務承諾。本制度最終解釋權屬嵊州市信息港網絡科技有限公司所有。信用管理制度2 1、建立完整的合同檔案。檔案資料包括以下內容: 1.1談判記錄、可行性研究報告和報審及批準文件;1.2對方當事人的法人營業執照、營業執照、事業法人執照的副本復印件;1.3對方當事人履約能力證明資料復印件;1.4對方當事人的法定代表人或合同承辦人的職務資格證明、個人身份證明

5、、介紹信、授權委托書的原件或復印件;1.5我方當事人的法定代表人的授權委托書的原件和復印件;1.6對方當事人的擔保人的擔保能力和主體資格證明資料的復印件;1.7雙方簽訂或履行合同的往來電報、電傳、信函、電話記錄等書面材料和視聽材料;1.8登記、見證、鑒證、公證等文書資料;1.9合同正本、副本及變更、解除合同的書面協議;1.10標的驗收記錄;1.11交接、收付標的、款項的原始憑證復印件。2、公司所有合同都必須按部門編號。信用(合同)管理員負責建立和保存合同管理臺帳。3、合同承辦人辦理完畢簽訂、變更、履行及解除合同的各項手續后一個月內,應將合同檔案資料移交信用(合同)管理員。信用(合同)管理員對合

6、同檔案資料核實后一個月內移交檔案室歸檔。4、各公司及部門應于每年的一月十日和七月十日前將本公司管轄范圍內上年度和本年度上半年的合同統計報表報送集團公司信用管理機構。各公司及部門應于每年的一月十日前將管轄范圍內上一年度信用管理情況分析報告報送集團公司信用(合同)管理機構。5、建立完整的客戶信用資料,包括客戶信用申請表、客戶調查表、客戶信用審批表、回復客戶的標準函、客戶信用表單、授信資料、年審評價報告等,并附客戶概況、付款習慣、財務狀況、商賬追討記錄、往來銀行、經營狀況等調查原始資料。6、客戶信用檔案的查閱需填寫查閱申請單標明查閱人、查閱客戶名稱、查閱用途,由檔案管理員填寫借閱時間、歸還日期。信用

7、檔案的缺失以及涉及商業秘密內容的泄漏要追究相關當事人的責任。7、配備大專以上學歷,具有數據庫檢索服務的能力和經驗的人員專(兼)職檔案管理員。8、檔案管理員必須經過企業信用管理專業知識培訓,考核合格后方可上崗。信用管理制度3 一、法律法規學習制度 二、信用管理機構、人員崗位責任制度三、法人授權委托及合同簽訂前的評審制度四、合同簽訂、履行、變更和解除制度五、客戶授信與年審評價制度六、客戶信用檔案建立與管理制度七、應收賬款與商賬追收管理制度八、失信違法行為責任追究制度說明：樣本供企業制訂信用管理制度時參考，企業可結合實際情況細化，但基本要點應當具有。信用評估時，要考核制度制訂和執行的具體情況，并以此

8、確定企業信用管理水平。企業上報江蘇省企業信用評估信息表的同時，上報本公司制訂的制度。評估時要仔細檢查制度落實情況，并要求提供相應的證明資料。法律法規學習制度：一、定期組織合同法律法規的系統學習，制訂學法的內容、時間安排計劃表，組織人員學習，并做好每次學習記錄。二、廠長、經理、各部門負責人必須帶頭參加合同法律法規的學習。信用管理人員、銷售、供應、財務等部門業務人員必須經過合同法規的系統培訓和考核，取得合格證書；專、兼職信用管理員還必須取得信用管理員培訓合格證書。三、公司分管信用工作的負責人，部門分管信用負責人及信用管理員定期組織活動，結合信用管理中碰到的實際問題，學習新法規，解決新問題。組織研討

9、會，案例分析會等，并做好書面記錄。信用管理機構、人員崗位責任制度：公司內部設立專門的信用管理機構，公司副總為信用管理機構的分管領導，任命信用管理機構負責人/經理，有專職（或兼職）的信用管理工作人員。一、信用（合同）管理機構職能：1、組織宣傳、貫徹合同法律法規條例，培訓信用管理人員和業務人員，依法保護本企業的合法權益。2、制定、修訂本公司信用政策、信用管理制度、辦法，組織實施信用管理工作的考核。3、對客戶進行資信調查，建立客戶信用檔案，并進行動態化管理。4、客戶授信管理：進行客戶信用審批，跟蹤客戶，定期對客戶的信用狀況統計分析。5、應收賬款管理：控制應收賬款平均持有水平，日常監督應收賬款的賬齡，

10、隨時將潛在的不良賬款進行技術處理，防范逾期應收賬款的發生。6、商賬處理：建立標準的催賬程序和一支工作高效的追賬隊伍，及時制定對逾期應收賬款處理的方案，并組織有效的追賬。 7、利用征信數據庫資源，幫助銷售部門開拓市場。二、崗位責任制度：1、法定代表人的主要職責：加強信用管理工作，支持信用管理機構開展工作，解決信用管理工作中的重大問題；授權委托合同承辦人員對外簽訂合同；對本公司合同承辦人員進行考核、獎懲；定期了解合同的簽訂、履行情況。2、信用管理機構負責人的主要職責：組織合同法律法規的宣傳、培訓，組織信用管理研討會、案例評析會；制定、修訂本公司信用政策、信用管理制度、辦法，組織實施信用管理工作的考

11、核；統一辦理授權委托書，嚴格管理本公司合同專用章的使用；制止公司或個人利用合同進行違法活動；日常監督分析應收賬款的賬齡，防范逾期應收賬款的發生；建立標準的催賬程序；匯總、分析客戶信用數據，向有關部門提供咨詢服務；協調與供銷、財務、技術等部門的關系。3、信用管理員的主要職責：協助合同承辦人員依法簽訂合同，參與重大合同的談判與簽訂。審查合同，防止不完善或不合法的合同出現，保管好合同專用章。檢查合同履行情況，協助合同承辦人員處理合同執行中的問題和糾紛。登記合同臺帳，做好合同統計、歸檔工作，匯總合同簽訂、履行以及合同糾紛處理情況。發現不符和法律規定的合同行為，及時向信用管理機構負責人或公司副總報告。參

12、加對合同糾紛的協商、調解、仲裁、訴訟。定期向信用管理負責人匯報信用管理情況。負責客戶檔案管理與服務。參與商賬追收。配合有關部門共同搞好信用管理工作。4、供銷部門的主要職責依法簽訂、變更、解除本部門的合同。嚴格審查本部門所簽訂的合同，重大合同提交有關方面會審。對所簽合同，認真執行，并定期自查合同履行情況。在合同履行過程中，加強與其它各有關部門聯系，發生問題及時向信用管理機構信用管理員通報。本部門合同的登記、統計、歸檔工作。參加本部門合同糾紛的處理。配合企業信用管理機構做好信用管理工作。5、財務、技術部門的主要職責加強與供銷等有關部門的聯系，及時通報合同履行中的應收應付情況。做好與合同有關的應收應

13、付款項的統計、分析，提出處理建議。解決合同履行中有關技術方面的問題。依法簽訂、變更、解決技術合同。本部門合同的登記、統計和歸檔工作。配合企業信用管理機構做好信用管理工作。三、信用管理員考核與獎勵1、考核范圍：本公司專職或兼職信用管理員。2、考評時間：公司每年年終組織一次考核評審活動，在對各有關部門信用管理工作檢查基礎上進行考核。3、考核內容：序號考核內容應得分信用管理制度4 、定期組織企業中層以上人員進行合同法律法規學習，每季度學習計劃不少于一次，時間不少于個小時。并結合黨委、政府中心工作安排學習內容。 、企業負責人、各部門負責人要帶頭參加法律法規學習。信用（合同）專兼職管理人員需經過合同法規

14、培訓和考核，取得合格證書。、分管信用（合同）工作的負責人和信用（合同）管理有關人員要定期組織活動，結合工作中碰到的實際問題，學習新法規，解決新問題。信用管理制度5 簽訂合同，應當加蓋單位的合同專用章。嚴禁在空白合同文本上加蓋合同專用章。 、各有關部門的合同專用章由信用（合同）管理機構統一歸口管理。信用（合同）管理機構負責申請報告的審批、合同專用章的登記、留樣、發放和監督檢查等管理工作。、合同專用章的刻制由信用（合同）管理機構負責。任何部門不得擅自刻制合同專用章，凡需刻制合同專用章的部門，必須由申請部門提出書面申請報告，并由主管領導審批簽字，同時按工作的實際需要和用途提供合同專用章刻制的數量、要

15、求和樣章草圖，交信用（合同）管理機構審查后統一辦理。、凡持有合同專用章的部門，應做到合法使用、專人保管。如遇工作需要，需攜帶外出，應事先辦理借用手續，用后立即歸還。、合同專用章不得代用，混用。、凡遇合同專用章遺失，應立即向本部門領導報告，并將本部門批示意見送信用（合同）管理機構備案，在當地市級報紙上刊登遺失聲明，辦理相關證明材料。、凡遇合同專用章變更，需重新刻制，其申請程序與手續與新申請相同，原合同專用章交還信用（合同）管理機構統一處理。信用管理制度6 、法定代表人全面負責合同的履行。合同承辦單位、部門和人員具體負責其訂立合同的履行。 、在履行合同過程中，根據情況的變化，應當對對方當事人的履行

16、能力進行跟蹤調查。如發現問題，合同承辦人要及時處理，必要時經單位負責人同意，可實地調查合同標的情況和對方當事人的履約能力。、接收標的必須經過嚴格的驗收或商檢程序。對不符合制度的標的應在法定期限內及時提出書面異議。、合同結算必須通過本單位財務部門進行。對合法有效的合同，財務部門必須在合同約定的期限內結算。對未經合法授權或超權限簽訂的合同，財務部門有權拒絕結算。、凡與合同有關的來往文書、電報、電傳、信函、電話記錄都應作為履約證據留存。對我方當事人的履約情況，除妥善保存有關收付憑證外，還要做好履約記錄。、信用（合同）管理員負責監督檢查合同履行情況，按時間順序及時建立合同簽訂與履行情況臺帳。信用管理制

17、度7 第一章總則 第一條（目的和依據）為轉變政府職能，改革企業合同信用評比方式，積極探索建立企業合同信用評價機制，促進上海社會誠信體系建設，根據中華人民共和國合同法和上海市人民政府有關規定，制定本辦法。第二條（定義和適用范圍）本辦法所稱“企業合同信用評價”是指，由本市企業自愿申報，經企業合同信用評估機構（以下簡稱“評估機構”）對該企業申報期內的合同信用狀況進行評估并出具評估報告，由企業合同信用促進會（以下簡稱“促進會”）根據評估報告認定該企業申報期內的合同信用等級的評價活動。本辦法所稱“促進會”是指，由企業自愿組成，以倡導誠信守約、提升企業合同信用水平為宗旨，認定企業合同信用等級的社會團體。本

18、辦法所稱“評估機構”是指，具有資信評估資質并采用上海市工商行政管理局（以下簡稱“市工商局”）指定的數學模型和軟件，從事企業合同信用綜合指數評估的中介組織。第三條（認定原則）企業合同信用評價遵循自愿、公開、公平、公正、科學的原則。第四條（職責）本市企業合同信用評價工作由市工商局統一規制、指導和監督。市工商局負責制定企業合同信用評價的規則，監督企業合同信用評價的過程，指導評估機構開展企業合同信用綜合指數評估和指導促進會開展企業合同信用等級認定工作，采用企業合同信用等級認定的結果。市促進會負責年度企業合同信用等級認定工作計劃的制定，組織指導區、縣促進會開展企業合同信用等級認定和管理工作。區、縣促進會

19、負責開展企業合同信用管理的培育、輔導，受理企業參加合同信用等級認定的申報，審核企業申報的資料，根據評估報告認定企業合同信用等級。評估機構應當采用市工商局指定的統一評價標準（包括數學模型和計算機軟件），根據企業提供的資料，客觀、公正、科學、合理地進行評估，并出具企業合同信用評估報告。評估機構可以應企業的要求，為該企業有償提供咨詢服務。評估機構對被評估企業的商業秘密負有保密義務。第二章申報條件、評價內容和等級第五條（條件）企業合同信用等級申報認定的主體條件為：（一）本市依法登記的企業法人或其他經濟組織；（二）開業已滿兩個會計年度；（三）具有本市促進會會員資格。（四）具有本年度認定資格。第六條（認定

20、內容）企業合同信用評價的內容為：（一）企業合同管理水平，包括：合同管理制度建立健全情況；合同管理制度實施情況；合同管理各級負責人職責落實情況；合同管理人員崗位資質情況；合同管理人員業務考核情況；合同條款的規范和格式合同的應用水平；合同簽約率。（二）企業合同履約能力，包括：企業資產負債率；速動比率；企業現金流動負債比；企業總資產報酬率；企業凈資產收益率；企業營業收入增長率。（三）企業合同履行狀況，包括：企業合同履約率；企業合同變更率；企業合同履約率變動指數；企業合同履約客戶滿意度；企業之間逾期賬款比率；企業逾期貸款比率。（四）企業社會信譽。（五）認定需要的其他材料。第七條（認定等級）企業合同信用

21、等級分為A、B、C三等和AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C九級。等級含義為：AAA，很好；AA，優良；A，較好；BBB，尚可；BB，一般；B，欠佳；CCC，較差；CC，很差；C，極差。第三章認定的程序第八條（提交材料）申報企業合同信用等級認定，應向企業注冊地促進會提交下列材料：（一）上海市企業合同信用等級認定；（二）企業法人營業執照或營業執照的復印件；（三）企業合同信用評估報告；（四）其他需要提交的有關企業合同信用的證明材料。第九條（審核、擬定）促進會依據本辦法審核企業合同信用評估報告，擬定申報企業的合同信用等級。第十條（征詢意見）促進會將擬定為A級以上（含A級）的企業名單向

22、有關行政管理部門和社會各界征詢意見，在15日內了解企業在申報期內的經營活動中有無下列情形：（一）因違反法律、法規行為受到行政處罰的；（二）合同訂立、履行過程中違反誠實信用原則的；（三）其他違反法律、法規的情形。促進會應對反饋的意見認真核查，作出是否調整擬定等級的決定。第十一條（認定）促進會根據本辦法第九條、第十條的規定，認定申報企業的合同信用等級。第十二條（等級認定期限）企業合同信用評價工作兩年開展一次。在不開展企業合同信用評價工作的年度內，如有企業需要對合同信用狀況進行等級認定，可由促進會根據本辦法的規定，對該企業的合同信用狀況進行等級認定；如該企業繼續參加下年度的企業合同信用評價工作，仍按

23、本辦法規定的程序辦理。第四章監督管理第十三條（工商行政管理）企業合同信用評價與工商行政管理部門實施的企業分類管理相結合。企業合同信用等級認定結果為A級以上（含A級）的，如實行年檢申報備案制，該類企業可予以當場備案通過。第十四條（檔案管理）促進會應對參加合同信用評價的企業建立企業合同信用檔案，并向社會公眾提供公開查閱、查詢。促進會應對參加合同信用評價的企業在經營活動中的信用信息進行記錄，并歸入該企業的合同信用檔案。第十五條（等級管理）如發現企業在申報中隱瞞真實情況、弄虛作假的，促進會應認定或重新認定該企業為CC或C級，并在下一個認定年度內不受理該企業合同信用等級認定的申報。未取得企業合同信用等級

24、證明的企業，偽造企業合同信用等級證明從事經營活動的，促進會應予以記錄、存檔，并在下一個認定年度內不受理該企業合同信用評價的申報。已取得企業合同信用等級證明的企業，冒用其他等級名義從事經營活動的，促進會應予以記錄、存檔，并在下一個認定年度內不受理該企業合同信用評價的申報。第十六條（再次認定）企業自取得合同信用等級之日起，有下列情形之一的，促進會應及時對該企業合同信用等級進行再次認定：（一）訂立、履行合同過程中因自身嚴重過錯造成重大損失的；（二）利用合同進行詐騙等嚴重違法活動的；（三）其他嚴重違反法律、法規規定的。第十七條（公示）促進會可向社會公布合同信用等級為A級以上（含A級）的企業的名單；經市

25、工商局認可，促進會也可向社會公布“守合同、重信用”企業的名單。在工商行政管理機關分類管理中被認定為三、四類企業的，不得公示為“守合同、重信用”企業，也不得認定為合同信用等級為A級以上（含A級）的企業。促進會可向社會披露有本辦法第十五條、第十六條所列情形的企業的有關情況。第十八條（不予采用）評估機構不遵守本辦法規定開展企業合同信用評估的，市工商局或者市工商局授權促進會不采用其評估結果。促進會不遵守本辦法規定開展企業合同信用等級認定的，市工商局不采用其認定結果。第五章附則第十九條（施行時間）本辦法自*年6月23日起施行，原上海市企業合同信用評價管理辦法（試行）同時廢止。信用管理制度8 1.必須充分

26、了解計算機系統知識,熟練掌握中心主機硬件設備和軟件系統的原理及維護常識,認真研究主機系統出現的各類問題,及時提出解決方案。 2.及時了解計算機系統的運行狀態,對系統的升級提出意見和建議。3.負責定期對系統數據進行備份和清理,保證系統的正常進行。4.負責定期對系統運行中發現的重大問題作詳細的記錄,形成統計報表。5.負責主機系統的管理,包括用戶密碼、權限、設置等,確保系統數據的安全、正確。6.完成領導交辦的其他工作。信用管理制度9 一、營業人員必須按時到達工作崗位,堅持雙人臨柜,監守工作崗位,認真執行各項規章制度。 二、營業人員到崗后,要檢查營業場所周圍環境及室內有無不安全跡象,自衛器材、消防器材

27、是否放置到位,報警器、閉路監控設備是否開啟,將營業大廳大門開啟后要反鎖固定,關好后門(側門)。三、營業人員要熟悉相關業務,熟悉安全制度、報警電話和各種防范應急措施,時刻保持警惕,嚴格按規定程序接受上級、公安機關的安全檢查,不得放外人進入營業柜臺內(特殊情況的如電路維修、機器設備維修、聯動門維修等,但必須登記營業間外來人員登記簿,并由行長批準后方能進入)。營業人員進出后門時,要在確認安全的情況下即開即鎖,嚴防外人尾隨進入營業室內。四、營業人員要增強防范意識,不得接受外來人員贈送的藥物、香煙、食品、飯菜等食用品。五、營業人員要保管好辦公桌(柜)鑰匙,隨時鎖好存放現金的業務保險柜。營業終了按安全規程

28、將現金、有價證券、重要憑證、業務印章、編壓機、壓數機、電腦盤入庫保管。六、在發現可疑情況或遇到突發事件時,全體工作人員要密切配合,沉著機智地按照應急防范預案處置各種情況,確保資金和職工人身安全。信用管理制度10 第一章 總則 第一條為規范和引導購銷網絡的經營行為，有效地控制商品購銷過程中的信用風險，減少購銷網絡的呆壞帳，特制定本制度。第二條本制度所稱信用風險是指_公司購銷網絡客戶到期不付貨款、不發貨或者到期沒有能力付款、無法發貨的風險。第三條本制度所稱客戶信用管理是指對_公司購銷網絡客戶所實施的旨在防范其信用風險的管理。第四條本制度所稱客戶是指所有與_公司及相關部門發生商品購銷業務往來的業務單

29、位，包括上游供應商和下游客戶。第六條公司相關部門及機構根據本制度的規定制定實施細則，對客戶實施有效的信用管理，加大貨款回收力度和督促上游廠商按時發貨，有效防范信用風險，減少呆壞帳。第二章 客戶資信調查第七條本制度所稱客戶資信調查是指公司相關部門及機構對購銷客戶的資質和信用狀況所進行的調查。第八條 客戶資信調查要點主要包括：1.客戶基本信息2.主要股東及法定代表人和主要負責人3.主要往來結算銀行帳戶4.企業基本經營狀況5.企業財務狀況6.本公司與該客戶的業務往來情況7.該客戶的業務信用記錄8.其他需調查的事項第九條 客戶資信資料可以從以下渠道取得：1.向客戶尋求配合，索取有關資料2.對客戶的接觸

30、和觀察3.向工商、稅務、銀行、中介機構等單位查詢4.公司所存客戶檔案和與客戶往來交易的資料5.委托中介機構調查6.其他第十條 營銷部業務主管負責進行客戶資信前期調查，保證所收集客戶資信資料的真實性，認真填寫客戶信用調查評定表，上報部門經理審核，公司財務部門備案。填表人應對客戶信用調查評定表內容的真實性負全部責任。第十一條公司相關部門對報送來的客戶資信資料和客戶信用調查評定表進行審核，重點審核以下內容：1資信資料之間有無相互矛盾2我公司與該客戶的業務往來情況3該客戶的業務信用記錄4其他需重點關注的事項第十二條客戶資信資料和客戶信用調查評定表每季度要全面更新一次，期間如果發生變化，應及時對相關資料

31、進行補充修改。第三章 客戶ABC信用等級評定第十三條 所有交易客戶均需進行信用等級評定。第十四級客戶信用等級分A、B、C三級，相應代表客戶信用程度的高、中、低三等。第十五條 評為信用A級的客戶應同時符合以下條件：(1) 雙方業務合作一年或以上。(2) 過去2年內與我方合作沒有發生不良欠款、欠貨和其他嚴重違約行為。(3) 守法經營、嚴格履約、信守承諾。(4) 最近連續2年經營狀況良好。(5) 資金實力雄厚、償債能力強(6) 年度回款、發貨達到我公司制定的標準。第十六條出現以下任何情況的客戶，應評為信用C級：(1) 過往2年內與我方合作曾發生過不良欠款、欠貨或其他嚴重違約行為；(2) 經常不兌現承

32、諾；(3) 出現不良債務糾紛，或嚴重的轉移資產行為；(4) 資金實力不足，償債能力較差(5) 生產、經營狀況不良，嚴重虧損，或營業額持續多月下滑；(6) 最近對方產品生產、銷售出現連續嚴重下滑現象，或有不公正行為；(7) 發現有嚴重違法經營現象；(8) 出現國家機關責令停業、整改情況；(9) 有被查封、凍結銀行賬號危險的。第十七條 不符合A、C級評定條件的客戶定為B級。第十八條 原則上新開發或關鍵資料不全的客戶不應列入信用A級。第十九條 營銷部經理以客戶信用調查評定表等客戶資信資料為基礎，會同經辦業務員、財務部信用控制主管一起初步評定客戶的信用等級，并填寫客戶信用等級分類匯總表，報公司主管副總

33、、財務總監審核、總經理審批。第二十條 在客戶信用等級評定時，應重點審查以下項目：1客戶資信資料的真實性;2客戶最近的資產負債和經營狀況;3、與我公司合作的往來交易及回款情況。第四章 客戶授信原則第二十一條 本制度所稱授信是指公司對客戶所規定的信用額度和回款、到貨期限。第二十二條 本制度所稱信用額度是指對客戶進行賒銷、預付款的最高額度，即客戶占用我公司資金的最高額度。第二十三條 本制度所稱回款、到貨期限是指給予客戶的信用持續期間，即自發貨至客戶結算回款、自預付款至客戶發貨到我公司倉庫并驗收合格的期間。第二十四條 授信時應遵循以下原則：1 營銷部應堅持現款現貨的原則，原則上不進行賒銷業務和預付貨款

34、。2 在確實需要授信時,應實施以下控制措施： 公司對實施授信總額控制，原則上授信總額不能超過20_年1月1日應收帳款的余額數。 公司應根據客戶的信用等級實施區別授信，確定不同的信用額 度。 在購售合同中注明客戶的信用額度或客戶占用我方資金的最高額度，但在執行過程中，應根據客戶信用變化的情況，及時調整信用額度。第二十五條 授信中有關預付、賒銷概念的界定：1預付、賒銷：指我方以支付貨款，貨物尚未到運到倉庫驗收、客戶未支付貨款，貨物已經由我方向客戶方發生轉移的購銷業務活動；2長期預付、賒銷：指在簽署的購銷合同中，允許客戶按照一定的信用額度和發貨、回款期限進行預付、賒銷的業務活動；第二十六條 對于A級

35、客戶，可以給予一定授信，但須遵循以下原則：1 對于原來沒有賒銷行為的客戶，不應授信；實際的經營過程中，在非常必要的特殊情況下，由營銷副總、財務總監、總經理審批后可以給予臨時預付、賒銷，原則上預付、賒銷信用額度最高不超過該客戶的平均月回款額，預付、回款期限為1個月以內；2 對于原來已有預付、賒銷行為的客戶，由營銷副總、財務總監、總經理審批后，可以根據其銷售能力和回款情況給予長期預付、賒銷信用，原則上預付、賒銷信用額度最高不超過該客戶的平均月發貨量和回款額。如果原有預付、賒銷額低于本條款標準的，信用額度按從低標準執行，并應逐步減少，發貨、回款期限為1個月以內。第二十七條 對于B級客戶，原則上不予授

36、信；確有必要，必須嚴格辦理完備的財產抵押等法律手續后，由營銷部經理上報營銷副總、財務總監、總經理審批，經批準后才可執行長期賒銷或臨時賒銷，其賒銷信用額度必須不超過該客戶的平均月發貨量、回款額，同時不超過抵押資產額度。如果原有預付、賒銷額低于本條款標準的，信用額度按從低標準執行，并應逐步減少。其長期預付、賒銷回款期限為1個月，臨時預付、賒銷回款期限為15天。第二十八條 對于評為C級的客戶，公司不予授信，不給予任何預付款和賒銷。第二十九條 依據客戶信用調查評定表及營銷部目前交易客戶的預付、賒銷情況，營銷部還應將預付、賒銷客戶（包括授信客戶和雖不是授信客戶但已發生預付、賒銷行為的客戶）進行匯總，并填

37、寫預付、賒銷客戶匯總表，報公司總經理、董事長批準。第三十條 客戶授信額度由公司總經理、董事長審批后，客戶信用調查評定表、客戶信用等級分類匯總表、預付、賒銷客戶匯總表和購售合同、相關資料原件交給財務部保管，作為日常發貨收款的監控依據。第五章 客戶授信執行、監督及往來賬管理第三十一條 營銷部應嚴格執行客戶信用管理制度，按照公司授權批準的授信范圍和額度區分ABC類客戶進行預付和賒銷，加大貨物催收入庫和貨款清收的力度，確保公司資產的安全。第三十二條 營銷部經理和財務部信用控制主管具體承擔對營銷部授信執行情況的日常監督職責，應加強對業務單據的審核，對于超出信用額度的預付款和發貨，必須在得到上級相關部門的

38、正式批準文書之后，方可辦理。發生超越授權和重大風險情況，應及時上報。第三十三條 對于原預付款、賒銷欠款金額大于所給予信用額度的客戶，應采取一定的措施，在較短的期間內壓縮至信用額度之內。第三十四條 對于原來已有預付款、賒銷欠款的不享有信用額度的客戶，應加大貨款清收力度，確保預付款、欠款額只能減少不能增加，同時采取一定的資產保全措施，如擔保、不動產抵押等。第三十五條 對于預付、賒銷客戶必須定期對帳、清帳，上次欠款未結清前，原則上不再進行新的預付款、賒銷。第三十六條 合同期內預付款發貨、客戶的賒銷欠款要回收清零一次。合同到期前一個月內，營銷部應與客戶確定下一個年度的合作方式，并對客戶欠貨、欠款全部進

39、行清收。第三十六條 營銷部應建立欠貨、欠款回收責任制，將貨、款回收情況與責任人員的利益相掛鉤，加大貨、款清收的力度。第三十七條 公司財務部信用控制主管每月必須稽核營銷部的授信及執行情況。第六章 客戶授信檢查與調整第三十八條 營銷部必須建立授信客戶的月度、季度檢查審核制度，對客戶授信實施動態管理，根據客戶信用情況的變化及時上報公司調整授信額度，確保授信安全，發現問題立即采取適當的解決措施。第三十九條 業務主管每月度要對享有信用額度客戶的經營狀況做出書面匯報，并對匯報的真實性負全部責任。第四十條 財務部負責提供相應的財務數據及往來情況資料，每月填寫客戶授信額度執行評價表后交營銷部經理核對，財務部門

40、對財務數據的真實性負責。第四十一條 營銷部經理審核業務主管的書面匯報后，簽署書面評價意見，上報營銷主管副總，必要時可對客戶的信用額度進行調整，報公司總經理、董事長批準后作為營銷部、財務部門下一步的監控依據。第四十二條 原則上調整后的信用額度應低于原信用額度。第七章：罰則第四十三條 公司和營銷部在其權限范圍之內，對被授權人超越授信范圍從事業務經營的行為，須令其限期糾正和補救，并視越權行為的性質和造成的經濟損失對其主要負責人和直接責任人予以下列處分：（一）警告；（二）通報批評；（三）行政處分；（四）經濟處罰；（五）追究法律責任。第八章：附則第四十四條 本制度由本公司負責解釋。第四十五條 本辦法自頒

41、布之日起實施。信用管理制度11 、法定代表人的主要職責 ）加強信用管理工作，支持信用（合同）管理機構開展工作，解決信用管理工作中的重大問題；）授權委托合同承辦人員對外簽訂合同；）對企業合同承辦人員進行考核、獎懲；）定期了解合同的簽訂、履行情況。、信用（合同）管理領導小組負責人的主要職責）組織合同法律法規的宣傳、培訓，組織信用管理研討會、案例評析會；）制定企業信用政策、信用管理制度，組織實施信用管理工作的考核；）統一辦理授權委托書，嚴格管理企業合同專用章的使用；）制止企業或個人利用合同進行違法活動；）日常監督分析應收賬款的賬齡，防范逾期應收賬款的發生；）建立標準的催賬程序；）匯總、分析客戶信用數

42、據，向有關部門提供咨詢服務；）協調與供銷、財務、技術等部門的關系。、信用（合同）管理員的主要職責）協助合同承辦人員依法簽訂合同，參與重大合同的談判與簽訂。）審查合同，防止不完善或不合法的合同出現，保管好合同專用章。）檢查合同履行情況，協助合同承辦人員處理合同執行中的問題和糾紛。）登記合同臺帳，做好合同統計、歸檔工作，匯總合同簽訂、履行以及合同糾紛處理情況。）發現不符和法律規定的合同行為，及時向信用（合同）管理機構負責人報告。）參加對合同糾紛的協商、調解、仲裁、訴訟。）定期向信用（合同）管理負責人匯報信用管理情況。）負責客戶檔案管理與服務。）參與商賬追收。）配合有關部門共同搞好信用管理工作。、供

43、銷部門的主要職責）依法簽訂、變更、解除本部門的合同。）嚴格審查本部門所簽訂的合同，重大合同提交有關方面會審。）對所簽合同，認真執行，并定期自查合同履行情況。）在合同履行過程中，加強與其它各有關部門聯系，發生問題及時向信用（合同）管理機構信用（合同）管理員通報。）本部門合同的登記、統計、歸檔工作。）參加本部門合同糾紛的處理。）配合企業信用（合同）管理機構做好信用（合同）管理工作。、財務、技術部門的主要職責）加強與供銷等有關部門的聯系，及時通報合同履行中的應收應付情況。）做好與合同有關的應收應付款項的統計、分析，提出處理建議。）解決合同履行中有關技術方面的問題。）依法簽訂、變更、解決技術合同。）本

44、部門合同的登記、統計和歸檔工作。）配合企業信用（合同）管理機構做好信用（合同）管理工作。信用管理制度12 1.努力學習電子設備技術知識,掌握電子設備的原理及性能,不斷提高業務水平和解決實際問題的能力。 2.負責計算機及附屬設備的安裝、調試,按管理規定對計算機及附屬設備進行日常維護、定期維護,及時了解使用部門的設備運行情況,每半年對計算機設備例行保養一次。3.負責轄屬電子設備的維修工作。4.負責轄屬電子設備的登記、評測、報廢等綜合管理工作,對轄屬單位電子設備購置提出意見和建議。5.負責中心機及附屬設備的檢測和維護,做好維護記錄,定期做好電子設備的統計工作。6.完成領導交辦的其他工作。信用管理制度

45、13 第一章總則 第一條為加強職工管理，嚴明勞動紀律，維護工作秩序，特制定本制度。第二條職工考勤工作由聯社和各信用社指定專人負責。考勤人員對職工出勤情況要認真記錄，如實反映，對考勤工作真實性負責。第三條職工考勤內容包括出勤、休假、請假、加班、遲到、早退、脫崗和曠工，在考勤表中用不同符號表示。第四條職工按照規定作息時間上、下班即為出勤。職工因公出差、外單位借用或經組織批準參加全脫產、半脫產學習，不能按時上下班的視為出勤。第五條職工按照國家規定，享受法定節假日和公休日即為休假。法定節假日指元旦1天（1月1日）、春節3天（正月初一至初三）、“五一”勞動節3天（5月1日至3日）、國慶節3天（10月1日

46、至3日），共10天；公休日指星期六、星期日。第六條職工請假包括事假、病假、婚假、喪假、產假、計劃生育假、探親假。第七條職工未按時上班即為遲到，提前下班即為早退。上班中途未經聯社領導同意擅自離崗即為脫崗。第八條職工未請假或請假未準不上班、超假又未履行續假手續均為曠工。職工一月內遲到、早退（脫崗）每次罰款50元（遲到、早退、脫崗超過30分鐘按曠工處理），一月內累計達3次（早退、脫崗以抽查記錄為準）另扣工資500元。第二章請假審批權限第十條職工請假必須履行相關手續。請假人應填寫統一印制的一式兩聯的職工請假審批單，病假應附縣級醫院以上證明，按審批權限經聯社領導批準后，一聯由辦公室留存并作好登記，另一聯

47、本人收執，待假滿結束，經辦公室簽字后送員工管理部門，作為計算工資、獎金、津貼發放的依據。第十一條職工請假，如遇特殊情況本人不能親自履行者，可委托他人代替履行。第十二條聯社職工（含中層干部）請假，由所在科室負責人簽注意見后（但科室負責人要安排好代班人員），報分管領導（或主要領導）審批，聯社班子成員請假一律由理事長審批。信用社一般職工請假3天（含）以內由信用社主任審批；請假3天以上信用社主任簽注意見后報聯社主任審批。信用社主任請假一律報主任審批；超過3天以上報理事長審批。第三章假期規定和加班報酬第十三條事假。事假按天扣發工資100元。第十四條病假。職工請病假在六個月以內（含六個月）的，按病假實有天

48、數每天地扣發工資50元；超過六個月，從第七個月起只發基本工資和津貼。因公（工）負傷，治療期間工資照發。第十五條婚假待遇。職工按國家法定年齡結婚，享受假期7天，按晚婚年齡結婚，享受假期17天，婚假期間，工資照發。第十六條喪假。職工為其父母、配偶、子女以及岳父、岳母、公公、婆婆辦理喪事的享受假期7天，喪假期間工資照發。第十七條產假。已婚女職工不足晚育年齡，經過批準生育第1胎子女者，以及按政策規定，經過批準安排生育第二胎子女者，產假為90天；已婚女職工在晚育年齡以上，經過批準生育第1胎子女者，產假100天（男職工護理假10天）。產假期間工資照發。第十八條懷孕女職工流產休養假。已婚女職工計劃內懷孕發生

49、流產，假期在30天以內，休養假期間工資照發。第十九條女職工哺乳嬰兒的考勤。女職工哺乳（含人工喂養）不滿周歲的嬰兒，每天哺乳兩次，每次不超過30分鐘，視為出勤。第二十條計生手術休養假。男女職工因做節育或絕育手術，休息時間超過7天和女職工計劃內懷孕，經醫院診斷需要保胎休息者，以及計劃外懷孕做了流產手術需要休養者，均執行病假規定。第二十一條探親假。除見習生和1年內事假累計超過1個月、病假累計超過2個月或病事假相加累計超過1個半月的職工當年不能享受探親假外，凡距父母和配偶居住地在300公里以上的職工符合探親規定，分別享受未婚職工每年一次或已婚職工四年一次的探望父母假在20天內，以及每年一次的探望配偶假

50、在30天內，探親假期間工資照發。第二十二條休假。職工休公休假和法定節日假期間，工資照發。第二十三條加班報酬。法定假日（全年共10天）經批準加班者，按日標準工資的300%計發加班工資，不再安排補休。經批準在其他時間加班，以及在外地出差、學習而占用了公休假的，按規定計發加班工資。雙休日按日標準工資的200%計發加班工資；其他時間加班按日標準工資的150%計發加班工資。第四章假期計算與出勤考核第二十四條職工請（休）假期間的法定節假日和公休日應包括在內，但在考勤計算假期時應予剔除。第二十五條職工請（休）假期限末滿而提前到崗上班者，則按銷假時間計算實際假期。第二十六條職工按政策規定享受的婚假、產假（含男

51、職工的護理假）、探親假、計劃生育假（含男職工護理假），均應一次使用，未用完的不再調休，視為奉獻。第二十七條職工出勤考核實行日考月清，職工民主監督。第二十八條考勤情況由辦公室填寫統一印制的農村信用社考勤表，于每月的三十日前（假日順延）報送聯社員工管理部門審核留存，作為考核職工出勤情況的依據。第五章獎勵與處罰第二十九條對遵守本制度，出滿勤、多出勤的職工，作為年終評選先進的重要條件之一。第三十條對一年內事假累計超過一個月、病假累計超過兩個月或病事假相加累計超過一個半月的職工，除有特殊貢獻者外，一般不得評選為年度先進工作者。第三十一條職工無論什么原因曠工，曠工1天，則扣工資300元。連續曠工時間超過1

52、5天，經過批評教育無效或一年內累計曠工超過30天，則按企業職工獎懲條例予以除名。第三十二條發現辦公室考勤人員和其他責任人員在考勤工作中循私舞弊弄虛作假，除扣發當事人工資800元外，還要予以通報批評，責令本人作出書面檢查；情節嚴重者，給予處分。第六章附則第三十三條本制度與有關法律法規抵觸的，按有關法律法規執行。第三十四條本制度適用于縣農村信用社全體職工。第三十六條本制度的修訂和解釋權屬縣農村信用合作聯社。第三十七條本制度自印發之日起執行，原有制度同時廢止。信用管理制度14 一個健全的企業信用管理制度體系應包括信用管理部門、信用管理職能、信用管理政策、客戶資信管理制度、應收賬款監控管理制度等。 1

53、、信用管理部門一個良好的信用管理部門應當符合以下標準：信用管理部門在利益上能獨立于銷售業績獎懲而提供自己的意見；信用經理在權責上能協調銷售經理與財務經理在管理理念上的沖突，信用管理人員在業務上能提供專業化的觀點和方法，信用管理部門的操作能被企業各相關職能部門所接受。目前，國內企業的信用管理工作大多分散在財務或銷售部門，或直接由財務部門負責，或直接由銷售部門負責，因而缺少明確的信用管理目標和職能界定。為了強化信用管理工作，企業應根據具體情況，設立獨立的信用管理部門，從事專門的信用管理工作，并協調財務和銷售部門之間的關系。信用管理部門應由獨立的信用經理負責，同時企業還應設立一個由高層管理人員組成的

54、信用監控委員會，負責領導和考核信用經理。此外，企業還應相應制定信用監控委員會、信用經理和信用管理人員的崗位責任制，以明確各自的職責。在實務中，可以考慮將信用管理部門設在銷售部門辦公，因為銷售人員和信用管理工作聯系非常密切，這樣做有助于提高工作效率。2、信用管理職能設立了獨立的信用管理部門就要明確其管理職能。信用管理部門的基本職能一般包括以下幾個方面客戶信息管理職能。即全面收集并定期更新客戶的經營信息、財務信息和交易記錄；建立和維護能按多種方式檢索的客戶數據庫，并向企業相關管理人員以及財務和銷售等部門提供客戶信用信息的查詢服務和分析服務。客戶信用分析職能。即定期對客戶的資信狀況和信用額度做出科學

55、的分析、評估和決策，應收賬款監控職能。即以賬齡分析為基礎，多角度分析欠款記錄跟蹤整體的欠款規模和各客戶的動態欠款水平，并以此為據調控企業整體的信用政策。拖欠賬款追收職能，即通過債務分析技術對逾期賬款進行原因診斷和收款策略調整，以有效處理拖欠賬款。3、客戶資信管理制度客戶資信管理制度具體表現為客戶信用等級評估制度。客戶資信管理制度通過系統地建立客戶考核檔案，充分發揮信用管理人員的專業才能，使企業對客戶的信用管理逐步趨于科學化規范化，達到既從與客戶的交易中獲得最大收益，又將客戶信用風險控制在最低限度的目的。4、信用管理政策賒銷是市場經濟中企業為加強競爭擴大銷售，開拓市場而選擇的一種商業信用，而信用

56、管理政策是企業信用管理制度體系中的重要組成部分。企業在選擇信用管理政策時，一般需要考慮應收賬款占用水平，市場競爭程度，產品銷售狀況、信用管理能力及客戶的信用等級。信用管理政策一般由三個要素構成：信用標準政策。信用標準即評價、證實和判斷客戶信用狀況的標準，一般包括客戶的品質、償債能力、財務能力、提供的擔保品和經濟情況等五方面內容。信用條件政策，包括確定合理的信用期限政策和合理的現金折扣政策。收賬政策。企業必須根據實際情況制定寬嚴適度的收賬政策。5、應收賬款監控管理制度很多企業對應收賬款管理只注重事后的強行收賬，而缺少事前防范和事中控制。因此，企業必須建立一套行之有效的應收賬款監控管理制度，以科學手段防范交易風險，規范賒銷管理，控制應收賬款規模，加快資金周轉，提高市場競爭力。應收賬款監控管理制度一般包括應收賬款的日常管理、賬齡管理、跟蹤管理和考核管理等內容。其中應收賬款的考核管理是應收賬款監控管理制度的重要環節。企業可根據實際情況對銷售人員制定一套應收賬款考核指標，如平均收賬期、應收賬款回收率、壞賬與銷售額的比率等，并對每項指標制定一個考核標準，依據考核標準確定不同的獎罰比率，進而確定對各個銷售人員的獎罰額度。信用管理制度15 第1章 總則 第1條