1、制度名稱考勤、休假假和勞動動紀律管管理制度度制度文件編編號 本制度共111頁編寫部門：制度審核人人：簽署：生效日期：發放部門：南昌硬質合金有限責任公司管理費費用管理理辦法一、總則則第第一條為為加強對對公司各各類管理理費用的的規范化化、制度度化管理理，合理理配置和和使用資源，特特制定本本辦法。第第二條本本辦法中中規定可以以支付和和報銷的的管理費費用，已已經體現現在經董董事會核核準的全全面預算算費用指指標中，財財務部負負責對各各項管理理費用的的支付和和報銷在在預算指指標內進進行總量量控制。二、費用范范圍第三條條 本辦辦法所涉涉及的管管理費用用主要包包括：差差旅費、業業務招待待費、會會議費、廣廣告宣

2、傳傳費、涉涉外（出出國）費費、養路路費、車車輛修理理費、車車輛燃料料費、 車輛保保險費、專專業咨詢詢、職工工教育培培訓費、訴訴訟費、審審計費、勞勞動保險險費、福福利費、技技術開發發費、安安全環保保措施費費、報刊刊雜志費費、各種種辦公雜雜費等。三三、支支付及簽簽署權限限第四條條 公司司總經理理和副總總經理為為所分管管部門發發生的本本辦法中中各項費費用支付付、借款款和報銷銷的指定定簽字人人（以下下稱指定定簽字人人）。凡凡本辦法法中涉及及的各項項支出、借借款、報報銷和應應承擔的的分攤費費用,均均應有指指定簽字字人的簽簽字方可可記入管管理費用用。第五條條 公司司副總經經理的費費用報銷銷由公司司總經理理

3、審批，公公司總經經理的費費用報銷銷由公司司主管財財務的副副總經理理審批。四、差旅旅費的報報銷和管管理第六條條 因因公出差差允許借借支現金金。借款款人應按按出差地地點、預預計天數數進行預預算，填填寫借款款申請單單，由指指定簽字字人簽字字，到財財務部辦辦理借款款手續。出出差人一一次性借借款超過過60000元以以上，由由公司總總經理或或主管財財務的副副總經理理審批。第七條 報銷差差旅費需需填寫報報銷單，由由有權簽簽字人簽簽字后辦辦理報銷銷手續。出出差人應應于出差差結束后后十日內內到財務務部辦理理報銷手手續。第八條條 國國內出差差路費費、交通通費標準準：飛機機標準準為經濟濟艙、火火車標準準為軟（硬硬）

4、座（臥臥）、乘乘船標準準為三等等艙、其其他交通通費用實實報實銷銷。原則則上出差差應乘坐坐火車，如如有特殊殊需要乘乘坐飛機機或軟臥臥，需經經總經理理批準。第九九條住住宿費標標準：公公司總經經理、副副總經理理不超過過4000元/每每人每天天，其他他員工不不超過2200元元/每人人每天（直直轄市、經經濟特區區）、1120元元/每人人每天（其其他地區區）。如如特殊原原因需超超過此標標準，需需經總經經理批準準。市場場營銷部部差旅費費標準執執行費用用包干制制，參見見市場營營銷部管管理辦法法。第十條 伙食食費標準準：出差差在外地地的伙食食費憑原原始單據據實報實實銷，標標準為每每人每天天不超過過60元，超超過

5、600元部分分自負。宴宴請客戶戶經有權權簽字人人簽字后后可以實實報實銷銷。伙食食費標準準不可累累計使用用。市場場營銷部部業務員員伙食費費標準執執行費用用包干制制，參見見市場營營銷部管管理辦法法。第十一條 住宿宿費中不不得報銷銷以下非非客房費費用：客客房內的的收費飲飲料、酒酒水及各各種食品品；洗衣衣及各種種服務費費用；各各種娛樂樂項目、健健身、酒酒吧等費費用。第第十二條條 出差參參加有關關單位和和部門組組織會議議的人員員，按照照會議通通知要求求，食宿宿費實報報實銷。第十三條下下一級管管理人員員隨高一一級管理理人員干干部出差差，如因因工作需需要經批批準可以以享受高高一級管管理人員員的標準準；一般般

6、職員陪陪同公司司總經理理、副總總經理出出差，食食宿費實實報實銷銷。 五、招待待費的報報銷和管管理第十四條 客戶戶接待工工作應根根據我公公司業務務發展實實際需要要并體現現廉潔勤勤儉的原原則。接接待工作作中應做做到熱情情周到、整整潔衛生生。第十五條實行行業務對對口，領領導負責責的接待待方式。招待費支出范圍主要為：工作餐費、禮品、接待費用等。第十六條 接待待方式：1、外賓來來訪，均均由市場場營銷部部根據來來賓身份份安排接接待。一一般請公公司主管管領導出出面，需需有關業業務部門門或人員員參加時時，由市市場部負負責通知知。宴請請及作陪陪人員由由市場部部經理決決定。外外賓來訪訪前一天天，市場場部應負負責安

7、排排好活動動日程表表分發總總經辦和和擬參加加接待人人員，以以便做好好準備。2、對國內內用戶，由由市場營營銷部部部負責接接待。一一般按高高出對方方一級或或與對方方同級請請領導出出面宴請請，重要要客戶公公司主管管領導可可出面陪陪同。其其余由經經理或業業務主管管陪同活活動。3、對國內內原料供供應單位位和其他他業務單單位來訪訪，均由由各對口口部門負負責接待待，一般般按照同同級接待待方式。若若對方有有廠、礦礦、所一一級的領領導來訪訪時，可可請公司司有關領領導出面面宴請，其其余由部部門領導導陪同活活動；若若在市內內或在公公司活動動（工作作）時間間較長時時，部門門領導可可安排業業務主管管陪同。 44、股東東

8、單位來來人，均均由對口口部室領領導負責責安排接接待。如如屬股東東單位領領導來廠廠指導檢檢查工作作，一般般由公司司領導陪陪同。5、陪餐人人員一般般不超過過3人，特特殊情況況可酌情情增加。6、除外賓賓來訪宴宴請一般般安排在在市內酒酒店外，其其他一般般午餐安安排在雙雙港服務務中心餐餐廳。廠廠、礦、重重點客戶戶及股東東單位領領導確需需安排在在市內，事事前須報報告公司司主管領領導。7、來訪者者均由負負責接待待部門報報餐，股股東單位位領導由由總經辦辦負責報報餐。8、雙港服服務中心心餐廳用用餐之后后，請負負責接待待人員核核實簽字字。每月月匯總后后交總經經辦審核核統計，由由公司財財務部統統一結算算。9、在外用

9、用餐時，由由部門自自行結帳帳，及時時向財務務報銷。第十七條 費用用標準：1、外賓、股股東單位位領導：由公司司領導決決定；廠廠、礦客客戶：660元/人； 其他人員：30元元/人；2、同行數數人，以以最高級級別者為為標準安安排。3、節日或或其他業業務活動動須贈送送禮品時時，必須須事先報報總經理理批準。第十八條招招待費報報銷時填填寫費用用報銷單單，均應應在當月月內匯總總報銷，不不得跨月月。如遇遇出差、病病假和其其他特殊殊情況，可可順延至至下一個個月報銷銷。六、專業咨咨詢費及及信息費費的管理理和支付付第二十條 財務務審計、稅稅務咨詢詢費用由由財務部部負責。支支付時需需提交有有關合同同或協議議，報總總經

10、理和和主管財財務的副副總經理理審批。第二十條 專業業技術費費、業務務或管理理咨詢費費、信息息技術費費等由總總經理和和主管財財務的副副總經理理負責審審批。七、車輛輛管理費費用的支支付第二二十一條條 公司總總經理辦辦公室負負責管理理公司經經營活動動使用車車輛，與與車輛有有關的一一切費用用的支付付，按照照公司資資金管理理辦法由由總經理理或主管管財務的的副總經經理簽字字批準。第第二十二二條 汽車車養路費費和保險險費的辦辦理和繳繳費，根根據公司司在冊車車輛登記記清單進進行辦理理，憑相相關繳費費收據辦辦理借款款，按照照公司資資金管理理辦法由由總經理理或主管管財務的的副總經經理簽字字批準。八、固定資資產（辦

11、辦公用品品）及低低值易耗耗品的采采購和管管理第第二十三三條 固固定資產產項目（此此處僅指指辦公用用品）的的增加和和處置原原則上由由董事會會決定。在在董事長長授權范范圍內，由由總經理理決定。在在此范圍圍內支付付時需報報公司總總經理和和主管財財務的副副總經理理審批。第二十四條條 固固定資產產類的單單件辦公公設備或或耗材超超過20000元（含含20000元）時時，需由由使用部部門向總總經理辦辦公室提提交采購購申請，按按公司資資金管理理辦法由由總經理理和主管管財務的的副總經經理審批批后辦理理支付和和報銷手手續。九、職工工教育培培訓費的的支出第二十五條條 經經公司總總經理批批準的員員工進行行教育或或培訓

12、，發發生的培培訓費用用由公司司總經理理和主管管財務的的副總經經理審核核后，辦辦理財務務報銷手手續。十、電話、手機費的支付第二十六條條 公公司電話話費（含含電話、手機機、郵件件等費用用）總額額的管理理均按照照公司全全面預算算（管理理費用）標標準執行行。發生生費用時時，由總總經理或或主管財財務的副副總經理理審批，到到財務部部辦理報報銷手續續。第二十七條條 公公司總經經理的住住宅電話話、手機機費用實實報實銷銷；公司司主管經經營的副副總經理理每月話話費補助助額度為為8000元、公公司其他他副總經經理、總總經理助助理每月月話費補補助額度度為4550元。額額度內實實報實銷銷，因業業務需要要超過額額度部分分，經總總經理批批準后允允許報銷銷。第二十八條條 總總經理辦辦公室主主任、財財務部經經理、物物資管理理部部長長、市場場營銷部部部長、副副部長每每月話費費補助額額度3550元，額額度內按按單據金金額報銷銷，超過過額度不不報銷。市市場營銷銷部部長長、副部部長出差差期間超超過話費費補助額額度發生生的漫游游話費實實報實銷銷。公司司其他中中層正職職話費補補助額度度每月1100元元、副職職每月770元。第二十九條條 公公司總經經理辦公公室司機機話費補補助額度度每月