1、公司采購管理制度第一章 總則第一條 為加強對原材料采購業務的內部控制，規范采購行為，防止采購和支付過程中的錯誤和欺詐行為，根據國家有關法律、法規和集團公司的要求，制定本制度。第二條 本制度所稱采購，主要是指采購原材料和支付貨款的行為。第三條 采購業務內部控制的建立和實施，至少應加強以下關鍵方面或關鍵環節的風險控制，并采取相應的控制措施:1、權責劃分明確，機構設置和人員配置科學合理;2、采購計劃和批準程序明確;3、采購和驗收管理過程相關的控制措施要明確，對供應商的選擇、采購方式的確定、采購合同的簽訂、原材料的驗收等都要明確規定;4、明確付款方式、程序、審批權限及與客戶對賬方式。第二章 職責劃分和

2、授權審批第四條 建立采購業務崗位責任制，明確相關部門和崗位的職責和權限。采購業務的集中管理部門是集團公司的市場部，協調部門是銷售部。他們各自的職責是:市場部:1、采購計劃審批;2、詢價及供應商確定;3、采購合同的審核和歸檔;4、付款審核。銷售部門:5、采購和驗收;第五條 建立采購支付業務授權制度和審批制度，按照規定的權限和程序辦理采購支付業務。逐步實行集中或相對集中采購，提高采購效率，堵塞管理漏洞，降低成本費用。第六條 購貨、付款業務應當按照計劃、審批、購貨、驗收、付款等程序辦理，在購貨、付款的各個環節建立相關記錄并填寫相應憑證，建立完善的購貨登記制度，對購貨合同、驗收憑證、入庫憑證、購貨發票

3、等單據和憑證應當加強。第三章 采購計劃和審批控制第七條 建立計劃采購制度，采購計劃應當與公司生產經營計劃相適應。在與公司充分溝通的基礎上，明確采購品種、質量等級、規格、數量、相關要求和標準、到貨時間等。第八條 加強采購業務的計劃管理。對于有計劃的采購項目，市場部要嚴格按照計劃執行采購業務;計劃采購項目應當有完備的批準程序。第九條 原料的月度和年度供應計劃必須報市場營銷部批準。第四章 采購與驗收控制第十條 建立采購和驗收管理制度，對采購方式的確定、供應商選擇、驗收程序和計量方法等作出明確規定，確保采購過程的透明度。建立供應商評估體系。由市場部、銷售部等相關部門共同對供應商進行評估，包括采購原材料

4、的質量、價格、交貨期、付款條件、供應商資質、經營狀況等，并根據評估結果對供應商進行調整。第十一條 采購方式應當根據原材料的性質和供應情況確定。大宗原材料可以通過訂單或合同購買。第十二條 充分了解和掌握供應商的信譽、供貨能力等方面的信息。采購、使用等部門應參與質量和價格的比較，并按規定的授權和批準程序確定供應商。第十三條 建立原材料驗收制度。銷售部門接受采購原材料的質量、計劃、數量、質量等相關內容，并對該批材料負責。驗收負責人在驗收過程中發現異常情況，應立即報市場部備案。第五章 支付控制第十四條 市場部、財務部在辦理支付業務時，應嚴格審核和記錄購貨合同約定的付款條件和購貨發票、結算憑證、檢驗報告、計量報告、驗收證明等相關憑證的真實性、完整性和合法性。第十五條 嚴格執行預支賬戶、預支存款審批程序，加強預支賬戶、預支存款管理。加強預付款監測，定期跟蹤核實。綜合判斷預付款的期限、占用金額的合理性、不可收回的風險;及時對可疑的提前支付采取措施，最大限度地降低提前支付的資金風險和損失的可能性。第十六條 加強應付賬款和應付票據的管理，按照約定的付款日期、付款條件等，指定專人管理應付賬款。第十七條 建立不合格原料的處理制度，并嚴格執行。第十八條與供應商定期核對應付賬款、應付票據、預付款等往來賬款。如有差異，應及時查明原因并處理。第六章 監督檢查第十九條 建