1、固定資產盤點指指引固定資產作為公公司重要的資資產，應對其其進行規范管管理，實行定定期盤點。本本次是*成立以來第一一次大規模的的全面盤點，目的是要理清資產，調整帳務，做到帳實相符，為2010年1月1日開始實行資產規范化管理做準備，因此本次盤點要求全體員工給予高度重視，涉及的部門及人員包括*人力行政管理中心、財務中心、各區域集團的管理層、綜合管理部、財務部、各項目公司管理層、綜合管理部或辦公室、財務部。本次盤點需各部門密切配合，本著盡職盡責，認真謹慎的態度，將本次盤點工作圓滿完成。盤點工作的總負負責人：盤點工作組織部部門：*人力行政政管理中心、各各區域集團綜綜合管理部、各各項目公司綜綜合管理部或或

2、辦公室盤點工作配合部部門：*財務中心心、各區域集集團財務部、各項目公公司財務部-參加盤點的公司司范圍區域序號公司名稱區域序號公司名稱注意：對于兩個個或兩個以上上的公司在同同一處辦公的的情況，固定定資產實物盤盤點由各區域域集團提前指指定歸集到一一家公司，按按其指定公司司統一編制實實物代碼進行行盤點，盤點點結束后再與與各家公司帳帳面進行核對對，編制出各各家公司的盤盤點表，按指指定公司進行行編制的實物物代碼為兩張張盤點表（即即實物盤點時時編制的指定定公司的盤點點表和帳實核核對后各家公公司的盤點表表）的共同索索引號。二、盤點時間2009年122月30日下下午1：3005：302009年122月31日上

3、上午9：00012：000，下午1：305：30三、盤點方式本次固定資產盤盤點采用“全面詳細盤盤點”方式。四、固定資產盤盤點的實物范范圍售樓處、辦公區區域和臨時庫庫房存放的固固定資產，包包括：（1）擁有合法法產權的房屋屋及建筑物；（2）車輛等運運輸工具，包包括允許上路路的車輛和不不允許上路的的電瓶車等車車輛；（3）電子設備備，包括但不不限于電腦、復復印機、打印印機、傳真機機、空調、冰冰箱、投影儀儀、交換機、掃掃描儀、服務務器、路由器器、IT設備備、移動硬盤盤、數碼照相相機、數碼攝攝像機、碎紙紙機、電視、音音響設備、電電話會議設備備等；（4）辦公家具具；（5）其他類別別的固定資產產；2、樣板間的

4、配配飾，包括樣樣板間里存放放的所有物品品和臨時庫房房存放的所有有物品。本次樣板間間盤點只盤數數量，盤后由由各項目公司司綜合管理部部或辦公室填填寫金額，以以此盤點結果果設置相關臺臺帳，作為日日后管理的備備查。五、盤點小組及及人員構成各項目公司可根根據實際情況況組成多個盤點小組組，每個盤點點小組必須由由盤點人、復復盤人、監盤盤人構成。 盤點小組人員構構成表名稱部門人數職責盤點人公司綜合管理部部或辦公室1人清點固定資產數數量，填寫固固定資產盤點點表復盤人項目公司財務部部1人復核盤點人清點點的固定資產產數量 監盤人區域集團綜合管管理部1人粘貼盤點標簽，監監督盤點人和和復盤人的行行為是否符合合固定資產產

5、盤點指引中中規定的盤點點程序注：區域集團綜綜合管理部人人數不夠的，可可以從項目公公司借調人員員執行監盤人人的職責，但但應避免借調調人員作為其其所屬公司盤盤點小組的監監盤人。六、盤點標簽1、本次盤點標標簽的顏色為為紅色，規格為300mm*70mm，樣樣式如下：固定資產盤點標標簽實物代碼：名稱：盤點日期：2、盤點標簽的的粘貼要遵循循如下原則：（1）盤點標簽簽貼在易保留留且較明顯的的位置；（2）盤點標簽簽的粘貼不應應影響日常工工作。3、盤點標簽應應由各區域集集團綜合管理理部負責統一一印制，在盤盤點開始前，由由各盤點小組組監盤人向各各區域集團綜綜合管理部領領取，盤點結結束后將未使用完完的盤點標簽簽由監

6、盤人統統一交回各區區域集團綜合合管理部。七、盤點程序1、盤點實施日日（20099年12月330日下午1：302009年112月31日日下午5：330）的固定定資產（含樣樣板間配飾）禁止流動，即固定資產（含樣板間配飾）呈靜止狀態，不得出現如下情況：（1）不得出現現部門與部門門之間、公司司與公司之間間的固定資產產（含樣板間間配飾）調撥撥、轉移、借借用；（2）不得出現現新的固定資資產（含樣板板間配飾）的的處置；（3）不得出現現新的固定資資產（含樣板板間配飾）的的采購；2、各項目公司司各部門于22009年112月30日日中午12：00前將簽簽字確認后的的“部門固定資資產使用清單單”（格式見附附件一）報

7、到到各公司財務務部，以備盤盤點結束后實實物與財務帳帳核對使用。主主要包括以下下部門：（1）辦公區域域能劃分到各各部門的由各各部門指定專專人負責填寫寫“部門固定資資產使用清單單”，并經各部部門經理簽字字確認；（2）辦公區的的公共區域和和領導辦公室室內的固定資資產由綜合管管理部或辦公公室人員負責責填寫“部門固定資資產使用清單單”，并經領導導簽字確認，公公共區域由綜綜合管理部或或辦公室主管管簽字確認；（3）指定專人人負責售樓處處“部門固定資資產使用清單單” 的填寫，并并經售樓處負負責人簽字確確認，（4）樣板間配配飾由樣板間間一名物業公公司管理人員員填寫“部門固定資資產使用清單單”，另一名管管理人員簽

8、字字確認。3、固定資產盤盤點表應順序序連續編號，按按以下原則編編號：“固定資產盤點點表房屋及建筑筑物”從01-00001開始編號號“固定資產盤點點表車輛”從02-00001開始編號號“固定資產盤點點表電子設備”從03-00001開始編號號“固定資產盤點點表辦公家具”從04-00001開始編號號“固定資產盤點點表其他”從05-00001開始編號號“樣板間配飾盤盤點表”從06-00001開始編號號盤點表由各區域域集團綜合管管理部負責編編號，盤點開開始前，下發發至各盤點小小組盤點人手手中，盤點結結束后，由監監盤人將未使使用完的盤點點表交回各區區域集團綜合合管理部，并并由各區域集集團綜合管理理部負責編

9、制制盤點表領用用統計表（格格式見附件二二）。盤點表使用時不不準跳號、不不準擅自撕毀毀盤點表，若若填寫失誤導導致盤點表作作廢，應在盤盤點表的中間間標注“作廢”字樣，且有有盤點人、復復盤人、監盤盤人的簽字。4、注意盤點先先后順序：先先由盤點人清清點一件實物物資產后，由由復盤人復核核清點同一件件實物資產，盤點點無誤后登記記“樣板間配飾飾盤點表”（格式見附附件三）、“固定資產盤盤點表”（格式見附附件四），再由監監盤人填寫“盤點標簽”，并對前述述兩位盤點人人盤點過程確確認合規無誤誤后，將“盤點標簽”粘貼在所盤盤點的實物資資產的明顯位位置上，（除除樣板間配飾飾盤點時可不不用填寫和粘粘貼盤點標簽簽）。5、注

10、意盤點的的空間順序：同一空間可可先由上到下下，同一高度度可先由左到到右，確保所所有空間全部部走到，所有有實物資產全全部盤到，防防止漏盤和重重盤現象。6、盤點完成后后，盤點人、復復盤人和監盤盤人必須在“固定資產盤盤點表”上簽字確認認。7、帳實核對（1）帳實核對對是以截止20099年12月331日的“固定資產明明細帳”與“固定資產盤盤點表”核對；（2）各部門上上報的“部門固定資資產使用清單單”、綜合管理理部或辦公室室記錄的截止止2009年112月31日日的“固定資產清清單”作為備查，輔輔助核對；（3）在核對過過程中，財務務部必須將“固定資產明明細帳”中記錄的實實物資產的數數量和金額填填寫到“固定資

11、產盤盤點表”中。（4）對于盤盈盈的固定資產產，即“固定資產明明細帳”上無記錄，但但“固定資產盤盤點表”中有實物盤盤點數字的，請請在“固定資產盤盤點表”中標明，并并將其盤盈項項填寫到“固定資產盤盤盈表”中（格式見見附件五）。（5）對于盤虧虧的固定資產產，即“固定資產明明細帳”上有記錄，但但“固定資產盤盤點表”中無實物盤盤點數字的，請請在“固定資產盤盤點表”中增項列示，并并將其盤虧項項填寫到“固定資產盤盤虧表”（格式見附附件六）中。（6）編制“固固定資產盤點點匯總表”、“固定資產盤盤盈匯總表”、“固定資產盤盤虧匯總表”（格式見附附件七）。7、編寫盤點報報告，上報盤盤點結果（1）各區域集集團綜合管理

12、理部負責編寫寫盤點小結，并并經區域集團團總經理和財財務總監簽字字確認。（2）上報材料料包括：“樣板間配飾飾盤點表”、“固定資產盤盤點表”、“固定資產盤盤盈表”、“固定資產盤盤虧損表”、“固定資產盤盤點匯總表”、“固定資產盤盤盈匯總表”、“固定資產盤盤虧匯總表”、“盤點小結”。上報材料編制人核對人簽字確認人員“樣板間配飾盤盤點表”盤點人復盤人盤點人、復盤人人、監盤人“固定資產盤點點表”盤點人復盤人盤點人、復盤人人、監盤人“固定資產盤盈盈表”綜合管理部或辦辦公室財務部項目公司財務部部經理、項目目公司綜合管管理部或辦公公室主管“固定資產盤虧虧表”綜合管理部或辦辦公室財務部項目公司財務部部經理、項目目

13、公司綜合管管理部或辦公公室主管“固定資產盤點點匯總表”綜合管理部或辦辦公室財務部項目公司財務部部經理、項目目公司綜合管管理部或辦公公室主管、項項目公司總經經理“固定資產盤盈盈匯總表”綜合管理部或辦辦公室財務部項目公司財務部部經理、項目目公司綜合管管理部或辦公公室主管、項項目公司總經經理“固定資產盤虧虧匯總表”綜合管理部或辦辦公室財務部項目公司財務部部經理、項目目公司綜合管管理部或辦公公室主管、項項目公司總經經理“盤點小結”區域集團綜合管管理部 區域集團綜合管管理部主管、區區域集團總經經理、區域集集團財務總監監（3）參與固定定資產盤點的的項目公司于于2006年年1月8日中中午12：000之前將上

14、上述上報材料料的一份原件件和一份復印印件報送到*人力行政政管理中心，下下午2：000之前*人力行政政管理中心將將復印件轉送送到*財務中心心留檔，各項項目公司財務務部和綜合管管理部或辦公公室、各區域域集團財務部部和綜合管理理部將上述上上報材料的復復印件各自留留檔一份。（4）基于各區區域集團綜合合管理部上報報的“盤點小結”，*人力行政政管理中心負負責編制“固定資產盤盤點報告”，并將其報送送至*總裁、財務總總監。（5）對于報告告中提出的盤盤盈、盤虧、報報損等特殊情情況，需由*財務中心心審批后通知知各區域集團團或各項目公公司統一調整整帳務處理，未未經審批，各各項目公司不不得擅自進行行帳務處理。八、盤點

15、注意事事項1、已負責編制制“部門固定資資產使用清單單”的綜合管理理部或辦公室室的相關人員，不得作為為之后盤點小小組中的盤點點人。2、監盤人認為為盤點人和復復盤人在盤點點過程中沒有有按照固定定資產盤點指指引的規定定去做，盤點點順序混亂，有有漏盤和重盤盤的現象，必必須中止盤點點，糾正盤點點人和復盤人人不當盤點行為。若因監監盤人未盡職職或盤點人和和復盤人不聽聽從監盤人的的糾正意見，仍仍違規操作，導導致盤點結果果混亂的，當事人需需承擔一切責責任，接受*人力行政政管理中心的的處罰。若三三方發生爭議議導致盤點中中止，需立即即請示區域集集團綜合管理理部解決，直直至上報到*人力行政政管理中心解解決。3、在盤點

16、時，若若盤點計量單單位為“套”，即由多個個不同實物組組成，請在“固定資產盤盤點表”備注項中標標注明細，舉舉例：如盯一套辦公家具具是由一桌六六椅組成，請請在備注項中中注明“一桌六椅”。4、“固定資產產盤點表”、“固定資產盤盤盈表”、固定資產產盤虧表“、“盤點標簽”中的實物代碼碼填寫必須一一致。請按以以下規則統一一編制實物代代碼：區域代碼（兩位位）公司代碼（兩兩位）固定資產類類別代碼（兩兩位）實物資產代代碼（四位）區域代碼：集團團01、華北02、華東03、中南04、北京05、重慶06。公司代碼：與前前述納入本次次盤點的公司司范圍表中的的序號一致。固定資產類別代代碼：房屋建建筑物01、車車輛02、電電子設備033、辦公家具具04、其他他05。樣板間配飾代碼碼06實物資產代碼：從00011開始編制。舉例：*公司司的一臺電腦腦，實物代碼碼為：04-07-033-000115、對于盤點的的房屋及建筑筑物、車輛，監監盤人需核實實產權文件原原件，如房產產證、車輛使使用證，以證證實該項固定定資產的權屬，并在“固定資產盤盤點表房屋及建筑筑物、固定資資產盤點表車輛、固定定資產盤盈表表房屋及建筑筑物、固定資資產盤盈表車輛”中的“權屬”項中填寫資資產所屬人的的名稱。6、若在盤點日日，各項目公公司有需要外外出的車輛，需需到綜合管理理