1、集團有限公司風險控制管理制度第一條為進一步加強集團公司內部風險控制，規范各項經營行為，提升風險防范能力，根據有關法律法規規定，結合集團公司經營過程中的實際情況，制訂本制度。第二條本制度適用的范圍和對象為集團公司相關部門、分公司、子公司、項目經營公司。第三條本制度主要內容包括：印鑒管理規定、訴訟案件管理規定、借款擔保管理規定、風險抵押承包管理規定及跨區域經營管理規定。第四條印鑒管理規定1、印鑒管理的目標：確保集團公司印章使用的合法性、規范性和嚴肅性，落實責任，防范印鑒使用風險，切實維護集團公司利益。2、本制度印鑒是指：各分公司、子公司持有的“江蘇弘盛建設工程集團有限公司”、 “江蘇弘發建設工程有

2、限公司 行政公章、合同專用章、財務專用章及法人代表印章；蘇弘盛建設工程集團有限公司XX 分公司、 子公司 ”印章； “高郵市興郵勞務建筑有限公司”行政公章、合同專用章、財務專用章及法人代表印章以及各項目部各類印章。3、印鑒管理實行專人保管（原則上是由經理保管）、使用審批登記制度。各分公司、子公司必須明確專人負責印鑒的保管工作（項目部的印鑒由管理單位落實專人負責），并報集團公司辦公室備案。集團公司將與分公司、子公司經理和印鑒保管人員分別簽訂印鑒使用責任狀，明確責任。4、印鑒原則上不得帶出辦公場所，如因特殊需要，應經分公司、子公司經理書面批準。外出用印的，印鑒保管人員要確保章不離身，不得留章在外過

3、夜。5、使用印鑒時必須要有審批人簽字，方可用印。特別是對外簽訂合同、開具授權委托書、提供證明文件等用印，未經分公司、子公司經理簽字批準，印鑒保管人員不得用印。堅決杜絕在空白頁或空白合同上用印。6、用印后印鑒保管人員應做好登記臺賬，填寫印鑒使用登記表。7、堅決杜絕未經集團公司批準，擅自利用集團公司印章，或分公司、子公司印章，或項目部印章簽定合同、對外借款或者提供擔保。8、分公司、子公司對所持有印鑒的使用負責并承擔相應的責任，未經分公司、子公司經理審批的，由印鑒保管人員承擔相應的責任和后果。9、印鑒的移交。印鑒保管人員確定后，經分公司、子公司向辦公室申請可以更換保管人員。經辦公室同意后辦理印鑒移交

4、手續，同時與新保管人重新簽訂印鑒使用責任狀 。分公司、子公司經理更換的，分公司、子公司持有的印鑒必須及時切角更換，同時重新簽訂印鑒使用責任狀10 、分公司參加投標，必須慎用集團公司的所有印鑒，只有在簽訂正式合同文本時方能使用。禁止以謀取收入參加陪標。所有投標必須有臺賬記載。11、項目部不得使用項目部行政印章，若因工程實際情況確實需要刻制項目部行政印章的，該印章必須由分公司、分公司、子公司印章，或項目部印章對外借款或者提供擔保子公司專人保管，相關程序和要求參照本規定執行。項目部資料專用章的使用，必須統一樣式，并由分公司、子公司專人保管，樣式為： “江蘇弘盛建設工程集團有限公司XXX 項目部資料專

5、用章”， 同時在章印中備注“不得對外簽訂任何經濟合同，賒欠材料款、工人工資等，否則無效”等字樣。12 、處罰細則、評分標準：（ 1）分公司、子公司未明確專人保管印章或未與集團公司簽訂 印鑒使用責任狀的， 在月度考核中每次扣1 分。（ 2）印鑒使用無登記臺賬或者登記（包括存檔）臺賬不全的，在月度考核中每次扣2 分。（ 3）未經分公司、子公司經理批準擅自對外用印的，月度考核時每次扣2 分；印鑒保管人員罰款3000 元；造成經濟損失的，追究分公司、子公司負責人、印章保管人及其他相關責任人的經濟和行政責任；情節嚴重構成犯罪致使集團公司遭受重大經濟損失的，移送司法機關處理。（ 4）未經集團公司批準，擅自

6、利用集團公司印章，或的，在月度考核中每項每次扣5 分，同時追究分公司、子公司經理、印章保管人及其他相關責任人的經濟和行政責任；情節嚴重構成犯罪致使集團公司遭受重大經濟損失的，移送司法機關處理。（ 5）發現項目部存在私刻印章行為，而分公司、子公司未及時處理或者上報集團公司的，在月度考核時每次扣2分，情節嚴重構成犯罪致使集團公司遭受重大經濟損失的，移送司法機關處理。（ 6）無投標臺賬記載的，月度考核時每次扣2 分，有陪標等其他違法行為，每次扣2 分。上述1-6項可以評為負分。同時，對相關責任人，月度考核時，在崗位職責履行情況和規章制度執行情況中，分別按評分標準扣分。第五條訴訟糾紛管理規定1、訴訟糾

7、紛管理目標：出現矛盾或糾紛及時協調處理，將矛盾或糾紛化解在訴訟前，確保集團公司不發生凍結賬戶 或劃撥資金事件，維護集團公司正常經營秩序，維護集團公 司對外信用和聲譽。2、訴訟案件的處理一般按照屬地管理的原則，由引發訴訟糾紛的工程項目所屬分公司、子公司全權負責牽頭處理，并承擔責任。3、若分公司、子公司經理調任，訴訟案件處理按照屬人管理的原則（責任期限為：工程保修期滿之日起3 年） ，由時任分公司、子公司經理負責牽頭處理，并承擔責任，現任經理積極主動配合處理，并承擔50% 的責任。工程施工合同的簽訂與工程實際管理因分公司、子公司經理調任產生分離時，若工程合同已按規定經集團公司審查確定該工程出現的責

8、任由現任分公司、子公司負責人承擔，工程合同未經集團公司審查的由合同簽訂時的負責人承擔。4、分公司、子公司或項目部出現訴訟案件，可自行聘用代理律師處理，但必須向風險控制部報告，風險控制部應做好配合、協助監督工作。5、分公司、子公司或項目部自行處理的訴訟案件，需要向風險控制部咨詢的，風險控制部應按照規定無償給予答若分公司、子公司在7 日內未及時歸還被劃撥的資金，復和配合。6、分公司、子公司或項目部出現訴訟案件，申請風險控制部處理的，應簽訂代理協議，嚴格執行集團公司的有關訴訟案件收費標準和財務管理規定，由風險控制部統一開具票據收取。7、出現訴訟糾紛的分公司、子公司應積極督促項目負責人，協調處理。出現

9、糾紛要將矛盾化解在訴訟前，避免訴訟，減少損失；出現訴訟要將訴訟糾紛化解在賬戶凍結前，化解在案件執行前，防止凍結、劃撥資金事件的發生。8、風險控制部在收到訴訟材料后，應在1 個工作日內，將訴訟材料傳真至分公司、子公司，要求及時處理。出現保全、凍結賬戶事件，風險控制部應拿出書面意見通知分公司、子公司， 并要求在7 日內處理完畢，解凍賬戶，并按銀行同期貸款利息標準征收利息。出現劃撥資金事件，風險控制部應書面通知分公司、子公司和財務部，在7 日內歸還被劃撥的資金。財務部在該分公司、子公司已上繳的利潤中抵扣被劃撥資金。具體程序如下：（ 1）被劃撥單位向集團公司風險控制部提出申請，并提供被劃撥的資金依據，

10、主要包括：法院民事裁定書、法院劃撥通知書等。（ 2）風險控制部收到分公司、子公司申請后，在1 個月內對劃撥事項和具體款項數額進行核對，并提出處理意見。（ 3）風險控制部將意見報分管領導審核，由董事長審批。（ 4）根據董事長審批意見，由財務部具體實施，在1個月內處理完畢。9、分公司、子公司要做好農民工工資發放的監督管理工作，出現因農民工工資引起的糾紛，應積極協調處理，堅決不能出現群體性上訪或圍堵集團公司事件；因糾紛出現的農民工、材料商等集體上訪、圍堵集團公司（分公司、子公 司）或上級主管部門的，分公司、子公司和相關項目負責人應在 1 日內處理完畢。造成惡劣影響的，將追究相關責任人 的經濟和法律責

11、任。10 、 分公司、 子公司應加強所屬項目部與勞務分包單位、材料商簽訂協議的管理，每份勞務分包協議和材料協議應在分公司、子公司備案。（ 1）在簽訂協議時，勞務分包單位應具備相應的勞務分包資質，付款進度應按照與建設單位約定的工程款支付進度，合理安排勞務費和材料款支付比例。（ 2）在日常管理時，分公司、子公司應高度重視農民工的考勤登記和工資兌付工作，實行實名登記準入制，充分利用電子攝像、指紋考勤等方法，做好農民工出勤登記工作，防止惡意討薪行為的發生。工資發放時，要盡量將工資直接匯入農民工的個人銀行卡上，情況特殊的，可采用委托支付的方式兌付工資，確保將工資發放到每個農民工手上，防止資金被截留。（

12、3）在訴訟管轄權上，要求項目部負責人應極力維護集團公司利益，盡量將管轄權爭取到集團公司注冊所在地。11、處罰細則（ 1）發生訴訟案件（作為被告），每發生一起，月度考核時每次扣1 分。（ 2）訴訟案件引發賬戶被凍結，每出現一起，月度考核時每次扣2 分；7 個工作日內積極處理并及時解凍或償還資金的，則扣1 分；每超過15 個工作日未解凍賬戶的，月度考核加扣1 分。該項可以評為負分。（ 3）超過一個月未解凍賬戶的，除扣分外，同時要求分公司、子公司負責人待崗處理。（ 4）三個月內未解凍賬戶的，除按照前款規定處罰外，經理待崗期間內只發基本工資、補貼工資，崗位工資及其他不再補發，并按情節輕重給予分公司、子

13、公司負責人警告、通報批評、記過等處分；造成損失的，經集團公司董事會研究決定，對分公司、子公司負責人處以1000 元至 5000 元的經濟處罰。（ 5）訴訟案件引發劃撥資金，每出現一起，月度考核每次扣 3 分； 7 個工作日內積極處理并償還資金的，則扣 1.5任人處置不力，風險控制部未及時通知分公司、子公司或風分。該項可以評為負分。（ 6）資金被劃撥后，每超過15 個工作日未歸還被劃撥資金的，月度考核加扣1.5 分，該項可以評為負分。（ 7）超過15 個工作日未歸還資金的，除扣分外，同時由財務部從定額上繳中抵扣被劃撥資金，同時由分公司、子公司、項目責任人在10 日內補足或辦理還款手續，提供足額有

14、效的擔保。（ 8）因未按規范給付農民工工資或材料商款項造成農民工、材料商圍堵、上訪等影響集團公司正常經營秩序和聲譽或上級主管部門正常工作的事件，每發生一起，月度考核每次扣 1 分；致使集團公司被行政主管部門處罰的，月度考核時每次加扣2 分，并追究分公司、子公司負責人相應經濟及法律責任。（ 9）勞務分包協議或材料采購協議未在分公司、子公司備案的以及管理不善的，缺一份， 月度考核每次扣0.5 分。（ 10）出現訴訟案件或分公司資金被劃撥后，分公司責險控制部、財務部未在規定期限內及時處理完畢，或未及時 上報集團公司處理，在員工逐月考核時由分管高管對分公司責任人、風險控制部、財務部經理的崗位職責履行情

15、況和規章制度執行情況，按員工逐月考核評分標準扣分。第六條 借款和擔保管理審批規定一、主管部門由財務部牽頭，風險控制部配合，相互配合，相互支持，相互監督，嚴格執行集團公司借款、擔保制度。財務部是執行集團公司借款制度的主管部門，負責借款資金的統籌調度、投放、利息結算、本金回收，并按董事長簽署批準的投放審批單意見投放資金。風險控制部是落實集團公司擔保制度的主管部門，防范資金風險，確保每筆借款必須辦理擔保手續。二、辦理借款手續的程序分公司、 子公司、 項目部提前10 日向財務部提交借款申請 ，由財務部簽署意見。用于投標保證金或銀行保函 的，可放寬期限由分公司、子公司提供關于借款人經營狀況報告內容包括：

16、項目及建設方基本概況、工程款支付情況、項目部履約情況、項目部資金運行狀況、還款能力和項目擔保情況等。3、分公司、子公司必須將借款投放的工程項目施工合同 ，報送集團公司審查備案。4、簽訂內部承包協議書。5、風險控制部應根據分公司、子公司報送的資料對借款人資信狀況和借款投放的工程項目、借款人經營狀況、還款能力進行審查、評價，提出借款明確意見，報集團公司領導參考。6、財務部確定具體借款金額、期限、利息等有關內容，填寫辦理借貸擔保手續通知單，送達風險控制部。7、風險控制部根據辦理借貸擔保手續通知單，辦理借款擔保手續，借款人和擔保人應積極配合，當面簽字蓋章。8、由風險控制部、財務部出具借款投放審批單，報

17、分管領導和董事長審批。9、財務部按照財務管理規定，根據借款投放審批單向分公司、子公司發放借款，由分公司、子公司出具收據。10 、實際借款人向集團公司出具欠條，并按照借款合同中確定的日期注明還款期限等事項。11、財務部向風險控制部提供借款人出具欠條的復印件進行備案存檔。三、借款的期限：集團公司所有的借款周期主要依據項目工程的資金回籠周期。情況特殊的，在借款申請中注明并經審批后按照審批后的期限辦理借款手續。四、借款擔保1、資產（房產、土地等）擔保的，按照資產評估價值的 60%比例額度進行擔保。2、企業擔保的，必須獲得金融機構的授信，并按照授信額度的80% 比例進行擔保。公務員擔保的：一般公務員按照

18、10 萬元/人的額度進行擔保；副科級公務員按照30 萬元/人的額度進行擔保；正科級公務員按照50 萬元/人的額度進行擔保。4、項目經理聯保的，按照集團公司公布的項目部信貸扶持標準進行擔保。5、作為借款人或擔保人的項目經理，必須是經集團公司認可注冊，且具備較強的經濟實力、管理能力和良好的素質及信譽。五、分公司、子公司負責人是借款的第一責任人，在辦理借款擔保手續時，必須作為擔保人，同時要做好借款資金使用的監督工作，確保資金全部用于借款協議書中約定的工程項目或用途，不得挪作他用。六、分公司、子公司總賬會計應積極配合負責人認真做好借款資金使用的監督工作，對每筆借款應做好臺賬，確保按期還本付息。七、分公

19、司、子公司要做好借款后跟蹤、檢查工作，及時發現借款人經營中存在的風險，第一時間向集團公司反饋、預警。財務部應按照職能要求做好資金使用的監督工作，定期、不定期了解借款投放項目的運行情況，逐步形成還貸的監督機制和考評制度，納入分公司、子公司考核范圍，督促借款人按期還本付息。每月應定期將借款人（分公司、子公司）到期本金和利息償還情況及時報送集團公司分管領導和董事長。八、借款到期前一個月，財務部、風險控制部應書面通知分公司、子公司，提醒、督促分公司、子公司和借款人按時還款。九、鄉鎮建安公司向金融機構貸款，申請集團公司擔保的，應按照規定辦理有關反擔保手續，由相關反擔保人出具承諾進行反擔保，具體程序按照借

20、款擔保程序辦理，各分公司、子公司應做好擔保資金使用的監督工作。十、堅決禁止未經集團公司審批擅自對外借款或提供擔保，嚴禁開具商業承兌稅票，一經發現將視為嚴重違紀、違法處理。十一、處罰細則：1、 借款到期后未按時歸還，借款金額在50 萬元以內的，除要求分公司、子公司在一個月內收回借款本息外，月度考6、經分公司、子公司清收，6 個月內借款仍未歸還的，（ 1）分公司、子公司或部門有關責任人幫助、默許借核具體扣分規定按照有關財務管理規定執行。2、二個月內未歸還的，除按照前款規定追究責任外，要求分公司、子公司負責人待崗清收，直至歸還，待崗清收期間內只發基本工資、補貼工資，崗位工資及其他不再補發，同時視情節

21、輕重和借款金額給予分公司、子公司負責人警告、通報批評、行政記過等行政處分。3、三個月內未歸還的，除按照前款規定追究責任外，還將視情節輕重和借款金額給予分公司、子公司負責人處以未收回金額5% 的經濟處罰。4、超過六個月未歸還的，致使集團公司遭受經濟損失的， 給予分公司、子公司負責人離崗處理；情節特別嚴重的，給予撤職處理；觸及法律構成犯罪的，移交司法機關處理。5、分公司、子公司或部門有關責任人、審查人員有下列情形之一的，將視情節輕重分別給予相關人員每筆5000元至 50000 元經濟處罰和警告、通報批評、行政記過、撤職等行政處分，構成犯罪的移送司法機關處理：款人偽造有關借款條件、材料、證明等，套騙

22、集團公司資金的。（ 2）分公司、子公司或部門有關責任人不按規定進行借款前的調查，或因調查不實、事實認定不準、誤導審查和審批，使借款形成風險或造成資金損失的。（ 3）分公司、子公司對借款風險預警信號未及時反饋，上報處理，延誤時機而使借款資金形成風險或造成損失的。（ 4）對發放后的借款，分公司、子公司未按有關規定進行事后跟蹤檢查，未及時發現借款人潛在經營風險的。（ 5） 分公司、 子公司未將資金全部用于工程項目或借款協議書中約定的用途，挪作他用的。（ 6）借款人未將資金全部用于工程項目或借款協議書中約定的用途，挪作他用，而分公司、子公司未及時發現，反饋給集團公司的。（ 7）風險控制部不按規定管理借

23、款檔案，導致檔案內容、資料不完整、遺失的。責任，包括但不限于：分公司、子公司所屬項目出現的債務經集團公司領導批準，風險控制部將申請法院強制執行有關擔保人或財產。7、擅自對外借款或提供擔保的，在月度考核時每項每次扣 2 分。 此項可評為負分。同時視情節輕重給予分公司、子公司負責人和責任人警告、通報批評、行政記過等行政處分；造成損失的，給予分公司、子公司負責人和責任人撤職處理，并負責處理善后事宜；觸及法律構成犯罪的，移交司法機關處理。8、反擔保的責任追究內容參照以上有關規定。第七條風險抵押承包管理規定一、分公司、子公司風險承包機制1、集團公司所屬各分公司、子公司實行風險承包，由分公司、子公司承包人

24、與集團公司簽訂分公司、子公司承包協議書，并對分公司、子公司承包期內承接的所有工程項目及經營項目負責。分公司、子公司承包人和分公司、子公司其他相關人員對項目出現的一切債務和虧損承擔連帶和虧損， 分公司、 子公司每年應向集團公司繳納的定額上繳、 為他人向集團公司提供的擔保、反擔保等。項目或經營出現債務虧損或分公司、子公司未完成定額指標的，集團公司可以依據上述規定向分公司、子公司承包人及分公司、子公司其他相關人員進行追償。2、風險抵押金數額為：經理30 萬元，副經理15萬元，其他人員3.5 萬；總賬會計5 萬，出納會計3.5 萬。簽訂承包協議后一次性繳到指定賬戶。3、風險抵押金享受8% 的年利息，每

25、年年度結算時由個人提供發票，集團公司財務部支付到人。承包人調離（含辭職）時必須進行離任審計，對遺留問題處理完畢后12年方可退還風險抵押金。其他人員調離時，對遺留問題，當事人必須處理完畢或經經理認可并辦理移交手續后報集團公司審批方可退還風險抵押金。4、分公司、子公司承包人及其相關人員應以分公司提取的風險基金、個人所繳納的風險抵押金、在集團公司的股權收益 （包括隱名出資，以個人名義出資的股權）崗位工資、獎勵工資、績效工資、超產工資和其他個人財產對項目或經 營產生的債務虧損和未完成的定額指標承擔連帶責任。（ 1）項目出現債務虧損或未完成定額指標的，集團公司有權單方面從分公司、子公司提取的風險基金、承

26、包人和其他相關人員所繳納的風險抵押金中直接抵扣，彌補虧損。（ 2）上述不足時，集團公司有權從分公司、子公司承包人和其他相關人員在集團公司的股權收益中直接抵扣。（ 3）上述仍不足以彌補虧損的，集團公司有權對承包人和其他相關人員的崗位工資、獎勵工資、績效工資、超產工資及其他個人財產采取措施，進行追償。（ 4）因分公司、子公司承包人和其他相關人員嚴重失職致使集團公司遭受巨大經濟損失，并構成瀆職犯罪的，集團公司將移送司法機關處理。5、責任承擔的比例：分公司、子公司承包人及分公司、子公司相關人員對工程或經營出現的債務虧損和未完成定額指標的，承擔責任按照8:5:3 的比例分別承擔。二、工程項目風險承包機制

27、1、分公司、子公司以集團公司名義對外承接的所有工程項目必須實行項目承包制，由分公司、子公司以集團公司名義與項目承包人簽訂工程內部承包協議書。承包人在集團公司登記注冊并辦理相關保險的，應按照集團公司統一格式簽訂項目承包協議書。若承包人未在集團公司辦理相關保險手續的，分公司、子公司應嚴格對承包人的資金實力、信譽和管理能力等進行全面考察認證，同時將承包人基本概況報送集團公司備案。同時為規避掛靠風險，承包人和項目管理班子成員必須在集團公司辦理社會保險，簽訂聘用協議或勞動合同，其他手續按照本規定執行。2、每個工程項目在承包協議中應明確約定“定額上繳”的標準。“定額上繳”標準應為不低于工程結算價的2%，勞

28、務工程按結算價省內2% 、省外3% 收取；情況特殊需要調低的，應報請集團公司批準。凡是分公司自行洽談的項目，可在分公司范圍內實現自主招標，定額上繳不低于2% ，如需上浮，上浮標準由分公司自主確定。3、所有工程項目承包必須有擔保，擔保必須充分、足額、到位。擔保額度不低于工程總造價的2% 20% 。 5 億元以上，擔保額度不低于2% ； 1 億元以上，擔保額度不低于 3%； 5000 萬元以上，擔保額度不低于6%； 2000萬元以上，擔保額度不低于10%； 2000 萬元以下，擔保額度不低于 20%。擔保及款項的管理要求如下：（ 1）項目擔保總額度中必須有50% 是資金擔保。若項目負責人資金不足，可通過出具借條的形式辦理，但現金不低于擔保總額度的20% 。（ 2）在工程款到位后扣除工程中必需的農民工工資、材料款、稅金、