1、公司財務部 HYPERLINK /gongzuozongjie.html t _blank 工作 HYPERLINK / t _blank 職責規(guī)章制度公司財務部工作職責一、負責公司日常財務核算，參與公司的經營管理。二、根據公司資金運作情況，合理調配資金，確保公司資金正常運轉。三、搜集公司經營活動情況、資金動態(tài)、營業(yè)收入和費用開支的資料并進行分析、提出建議，定期向總經理 HYPERLINK / t _blank 報告。四、組織各部門編制收支 HYPERLINK / t _blank 計劃，編制公司的月、季、年度營業(yè)計劃和財務計劃，定期對執(zhí)行情況進行檢查分析。五、 HYPERLINK /s?q=

2、%E4%B8%A5%E6%A0%BC%E8%B4%A2%E5%8A%A1%E7%AE%A1%E7%90%86&ie=utf-8&src=se_lighten_f t _blank 嚴格財務管理，加強財務監(jiān)督，督促財務人員嚴格執(zhí)行各項財務制度和財經紀律。六、負責全公司各項財產的登記、核對、抽查的調撥，按規(guī)定計算折舊費用，保證資產的資金來源。七、參與公司及各部門對外經濟合同的簽訂工作。八、負責公司現有資產管理工作。九、原物料進出帳務及成本處理。外協(xié)加工料進出帳務處理及成本計算。各 HYPERLINK /s?q=%E4%BA%A7%E5%93%81%E6%88%90%E6%9C%AC%E8%AE%A

3、1%E7%AE%97&ie=utf-8&src=se_lighten_f t _blank 產品成本計算及損益決算。預估成本協(xié)助作業(yè)及差異分析。十、經營報告資料編制。單元成本、標準成本協(xié)助建立。效率獎金核算、年度預算 HYPERLINK /s?q=%E8%B5%84%E6%96%99%E6%B1%87%E6%80%BB&ie=utf-8&src=se_lighten_f t _blank 資料匯總。十一、收入有關單據審核及帳務處理。各項費用支付審核及帳務處理。應收帳款帳務處理?？偡诸悗?、 HYPERLINK /rizhi/ t _blank 日記帳等帳簿處理。財務報表及會計科目明細表。十二、

4、HYPERLINK /s?q=%E7%BB%9F%E4%B8%80%E5%8F%91%E7%A5%A8&ie=utf-8&src=se_lighten_f t _blank 統(tǒng)一發(fā)票自動報繳作業(yè)。 HYPERLINK /s?q=%E8%90%A5%E5%88%A9%E4%BA%8B%E4%B8%9A%E6%89%80%E5%BE%97%E7%A8%8E&ie=utf-8&src=se_lighten_f t _blank 營利事業(yè)所得稅核算及申報作業(yè)。營、印稅沖退作業(yè)及事務處理。資金預算作業(yè)。財務盤點作業(yè)。十三、會計意見反應及督促。稅務及稅法研究。十四、完成領導交辦的其它工作。財務部部長崗位職

5、責一、在公司總經理的直接領導下，具體管理公司日常財務會計工作，負責組織、協(xié)調公司的資金運作、會計核算和財務管理工作，為實現公司價值的最大化和提高股東回報而盡心盡責。二、組織起草、制定公司財務管理制度及工作流程，報公司總經理辦公會議審查通過后組織實施，參與公司經濟合同、協(xié)議和其他重要經濟文件的制定與執(zhí)行；監(jiān)督檢查子公司和分支機構的財務運作及資金收支情況。三、確立會計核算主體，完善會計核算體系，進行內部控制，定期檢查財務工作。依據完善會計核算體系的要求，確定公司財務人員的編制和崗位安排建議。建立會計、出納人員崗位責任制及工作程序，并對會計出納人員的工作質量、工作態(tài)度、工作能力、工作效率進行考核。四

6、、督促檢查公司的各項資產、物資的購入、領用、保管、轉移、維修和處置情況，注意發(fā)現管理漏洞，確保公司財產的合理使用和安全管理。組織公司各項審計工作，包括對子（分）公司、項目部的內部審計和年度報表審計工作。五、管理公司現金流量，管理貸款，負責組織與財政、稅務和銀行等部門的聯(lián)系，協(xié)助配合公司其他領導處理好與相關部門的關系，及時掌握國家財經、稅務、會計和金融制度的發(fā)展變化動態(tài)，為公司的合法合規(guī)運作，提供必要的政策依據；擬定公司融資計劃、利潤分配計劃、虧損彌補方案等。六、檢查督促公司各項目的材料成本計劃執(zhí)行情況，并對財務成本計劃的完成情況進行分析，提出改進意見。督促有關人員開展應收賬款和其他應收款項的催

7、收工作，加速資金的回籠，提高資金利用效率。七、負責按月督促會計出納人員進行現金和銀行存款的核對工作，定期或不定期地對庫存現金進行清點，發(fā)現問題及時解決或報告公司領導后進行處理。八、督促會計人員建立健全公司財務文件、資料、合同和協(xié)議的保管制度，定期檢查檔案管理情況；監(jiān)督公司嚴格按照合同要求收回和支付款項；督促會計出納人員完整、規(guī)范地保管公司的財務賬冊、報表、憑證和原始單據。九、組織會計人員學法規(guī)、學技術、學操作，不斷提高財會人員的業(yè)務素質和管理水平。十、負責財務人員變動時對財務檔案資料的監(jiān)交工作，監(jiān)督工程材料、辦公用品、勞保用品等的采購工作。十一、完成公司領導交辦的各項臨時性任務。會計崗位職責一

8、、根據國家會計法、企業(yè)會計準則、企業(yè)財務通則等法律法規(guī)的要求，遵循公司財務管理的規(guī)定，完成公司的會計核算工作，按照公司管理的要求編制資產負責表、損益表、成本計算表、管理費用表、現金流量表。二、負責分管公司的稅務登記、年審及變更等工作，按時申報繳納各種稅款，降低稅務負擔和涉稅風險。三、負責分管公司各種經濟合同的日常管理等工作，準確把握合同商務部分、尤其是收付款的條件，及時按合同條款收回各種應收賬款，嚴格按照合同要求支付各種款項，杜絕資金、資源浪費。四、負責分管公司的成本核算工作（包括項目成本歸集和年度利潤核算），準確區(qū)分成本與間接費用的歸集對象，嚴格控制成本開支，促進增收節(jié)支，提高公司經營效益。

9、五、負責登記分管公司的各種總分類賬和明細分類賬，做到數字真實、內容完整、賬實相符，并定期結賬。六、按照會計檔案管理的規(guī)定，對會計核算資料定期進行裝訂和歸檔，確保會計記錄的連續(xù)性和財務資料的完整性。七、參與公司組織的財產清查工作，對財產清查工作中發(fā)現的問題提出改進和處理意見并按規(guī)定程序上報審批和處理。八、定期與出納人員進行庫存現金和銀行存款余額的核對，并簽字確認。定期對公司的應收賬款和其他應收款進行清理，及時辦理債權的清收及確認工作，維護公司的合法權益。九、定期撰寫財務分析報告，對公司財務運作中存在的問題及經驗進行總結，提出改進意見和措施按規(guī)定程序上報審批和處理。十、及時提供公司相關的財務信息和

10、經濟指標，為公司合理地調度和使用資金提供依據。十一、不斷更新業(yè)務知識，提高業(yè)務技能，按時參加公司組織的各項業(yè)務培訓。十二、完成領導交辦的其他工作。出納崗位職責一、嚴格遵守現金管理制度和銀行結算辦法的要求，辦理現金和銀行轉賬的收付款業(yè)務。二、根據按規(guī)定審批制度審批過的付款憑證辦理付款手續(xù)。付款時，要對憑證的內容進行審查和復核，內容包括：報銷憑證的填寫是否規(guī)范、大小寫是否一致，原始憑證的粘貼是否合規(guī)、內容是否完整合法，公司領導及相關負責人是否簽字、附件張數是否無誤、報銷項目與原始憑證的性質是否相同。審核無誤后，才能辦理付款手續(xù)?？铐椫Ц锻戤?，是付現金的要在報銷憑證上加蓋“現金付訖”章，在所有的原始

11、憑證上加蓋“作附件”印記；是開支票的加蓋“銀行付訖”或“轉訖”章。三、辦理收款時，要以發(fā)票或收據為依據，對其內容進行審核。收到付款人提交的各種支票、匯票、本票等，應對支票的有效期、大小寫金額、收款單位、付款方印鑒的清晰度進行審核，無誤后填寫進賬單及時送存銀行，辦理收款手續(xù)。對當日收到的現金要及時送存銀行。嚴格禁止坐支現金。四、負責按照經審查的工資表格，在核對無誤后完成工資的發(fā)放。五、根據現金收付憑證，登記現金日記賬及輔助記錄，記賬必須達到的要求是：現金日記賬記錄的內容必須與會計憑證相一致，不得隨意增加和刪減；必須連續(xù)登記，不得跳行或隔頁，不得隨便損壞賬簿；文字和數字必須準確無誤、整潔清晰，如有錯誤，必須嚴格按照制度更改。六、按時編制“銀行存款余額調節(jié)表”，認真核對清查未到賬的款項與原因，如有錯賬及時更正。七、妥善保管空白支票等重要空白憑證，印章與支票分別管理。八