1、第一章什么是商業銀行商業銀行是指依照本法和中華人民共和國公司法設立的吸收公眾存款、發放貸款、辦理結算等業務的企業法人商業銀行業務：貨幣兌換、貼現商業票據或發放商業貸款、吸收儲蓄存款、貴重資產保管、承銷和購買政府債券、吸收活期存款、信托服務、現金管理、金融租賃、創業企業提供貸款、銷售保險產品、退休基金管理、投資銀行業務（證券經紀和承銷業務）、提供投資理財產品、商業銀行服務（暫時性購買公司股票以幫助成立新公司或拓展業務）、風險管理銀行現在的特點：個人客戶業務重要性日益凸現；商業銀行與其他金融中介機構的界限越來越模糊，逐漸成為多功能、綜合性的“金融百貨公司”中國商業銀行業務吸收公眾存款；發放短期、中

2、期和長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據承兌與貼現；發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業務；提供保管箱服務；經國務院銀行業監督管理機構批準的其他業務 發展的國際趨勢：分業經營綜合經營 中國混業經營-分業經營-綜合經營 金融業綜合經營的動因：脫媒化和金融開放，銀行業傳統業務失去競爭力客戶需求的變化：居民和企業金融需求多元化發揮范圍經濟：金融業務本身的相關性金融業綜合經營的效果:有待觀察 目前為止,沒有那一個金融控股集團能夠在銀行、保險、投行等業務中全部做到最優秀，還是

3、停留在某個領域比較突出而已。中國的銀行體系：政策性銀行：國開行(2008年改制為不能吸收居民儲蓄的商行)、中國農展行、中國進出口銀行國有商行：工商銀行、建設銀行、中國銀行、農業銀行股份制商業銀行：交通銀行、招商銀行、華夏銀行、深發展銀行、興業銀行、浦發銀行、光大銀行、廣東發展銀行、東北銀行、恒豐銀行、中信實業銀行、民生銀行、浙商銀行城市商業銀行（112家）多家外資銀行信用合作社（39000家）郵政儲蓄銀行（2007年3月20日成立）銀行組織體制發展的新趨勢：綜合經營的趨勢下,金融集團多采取控股公司體制.單一金融機構就可以完全從事銀行、證券與保險等金融活動業務，并且無營業范圍的限制。目前不多見。

4、政府對商業銀行實施監管的原因1、支付中介職能支付中介職能是指商業銀行利用活期存款帳戶，為客戶辦理各種貨幣結算、貨幣收付、貨幣兌換和轉業存款等貨幣經營業務的職能。監管原因：銀行是公眾儲蓄存款的主要存儲地之一，若銀行破產或犯罪，對許多個人和家庭是災難，因此為保護公眾利益和防范風險需要監管；這些系統的任何障礙均會對結算系統產生阻礙，最終對經濟造成不利影響。2、信用中介職能監管原因：信用中介職能引致的信貸分配問題和經濟調節作用遭到歧視的個人在福利和生活水平的提高上存在障礙（年齡、性別、種族、國別等），因此需要國家出臺保護措施。中國尚無。調節經濟：比如發展住宅產業，為農業發展提供信貸支持，為國家產業政策

5、服務銀行倒閉。3、信用創造職能信用創造職能是指商業銀行利用其可以吸收各類活期存款的有利條件，通過發放貸款，從事投資業務，而衍生出更多存款，從而擴大社會貨幣供應量。監管原因：商業銀行信貸創造能力使其成為中央銀行貨幣政策傳遞的重要渠道。貨幣政策宏觀調控的有效性很大程度上受到商業銀行存貸款業務的影響，因此商業銀行也就成為貨幣管理當局需要監控和調控的對象。 政府對銀行業的監管機構大多數國家還是由中央銀行負責金融監管，但建立專業化的金融監管機構已經成為各國政府的共識。中國的情況2003年前由中國人民銀行監管，后銀監會統一監督管理銀行、金融資產管理公司、信托投資公司和其他存款類金融機構。政府對銀行業實施監

6、管的主要內容：準入監管： 最低資本要求、具有正規素質高的管理日常審慎經營的監管： CAMELS（原則）（Capital）資本充足率（Asset）代表資產質量（Management）代表管理水平（Earning）代表盈利能力（資產收益率和資本收益率）（Liquidity）代表流動性S (Sensitivity to Market Risk)代表銀行對市場風險的敏感程度。中國的銀行監管資本充足率不得低于百分之八；貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十五；流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于百分之二十五；互聯網金融類型：互聯網支付，P2P網絡貸款，非P2P網絡小貸（網絡小貸）眾籌融資，金

7、融機構創新性互聯網平臺，互聯網基金銷售互聯網對銀行的影響：1.互聯網融資長期內將對商業銀行貸款形成直接沖擊，互聯網金融交易平臺如第三方支付平臺和P2P平臺，沖擊了銀行傳統的存貸業務和中間業務。2.商業銀行的金融中介角色面臨弱化，加速金融脫媒。傳統商業銀行在金融業務往來中主要扮演資金中介的的角色。互聯網金融將加速金融脫媒，使商業銀行的資金中介功能邊緣化。3.提高銀行業的包容水平，拓展銀行業務的客戶和渠道。在互聯網金融模式下，銀行的目標客戶群發生了改變，傳統物理網點優勢漸漸弱化，追求多樣化、個性化服務和樂于接受新鮮事物的中小企業及個人客戶更傾向于通過互聯網參與各種金融交易。金融服務的覆蓋面和滲透率

8、不斷擴大，提高了傳統金融的包容水平。分業經營利弊：利1.在金融業各部門的發展還不是很充分的情況下，分業經營有助于各部門的專業化發展2.分業經營有助于在不同的金融部門之間設立防火墻，防止危機的蔓延3.有助于監管機構的分業監管。弊：分業經營不利于金融機構的壯大，而且分業經營的金融機構無法實現規模經濟。綜合經營利弊：利1.有助于實現規模經濟2.有利于各金融部門之間的優勢互補3.將不同的業務進行組合可以實現風險分散4.可以實現不同業務在同一機構的整合，實現金融機構多元化經營。弊：1.傳遞性風險：如一個部門的危機會給整個金融機構聲譽帶來影響2.操作風險：金融集團各部門間的利益難免發生沖突，集團內部的協調

9、和監管不懂那個會給整個集團帶來危機。國外現狀：推進綜合經營 中國趨勢：混業經營-分業經營-綜合經營第二章 銀行資本銀行資本的功能：與一般企業相似之處：明確企業的所有權歸屬。特殊之處：銀行資本是不是運營的資金，這是與一般產業公司資本的本質區別銀行賺錢靠存款人的錢，但風險應該由股東（投資者）來承擔，以保護存款人的利益。意料之中的風險可以由各種準備金來彌補，銀行的資本是為了應付預期之外的損失。銀行資本的概念：不同于一般產業公司的資本概念，其屬于監管資本（是銀行的監管當局要求銀行保有的資本）的范疇，目標是保護存款人的利益，彌補未能預期的損失，而非主要用于生產運營。銀行資本的內涵比會計意義上的資本含義更

10、廣泛，包括核心資本和附屬資本：1.核心資本（一級資本）：（剔除后的）會計資本是監管資本的最重要組成部分。包括：股權資本（普通股）、資本公積、留存收益（盈余公積，未分配利潤）和少數股權。2.附屬資本（二級資本）：滿足一定條件的銀行債務也可以成為監管資本的一部分。包括：重估資本、一般準備、優先股、可轉換債券和長期次級債務。銀行資本充足率的決定：1988年巴塞爾協議I：監管當局決定。對銀行資本作了重新規定，統一了風險資產的測定和最低資本比率標準。適量資本的確定應以吸收銀行表內、表外可能產生的損失為基礎，資本數量應與資產風險的程度相對應。2004年巴塞爾協議II：三個支柱：最低資本要求，監管審核，市場

11、約束監管當局與市場約束同樣重要，是風險管理的重要支柱。修改了反映計量銀行各類風險的計量方法。分母由原來單純反映信用風險的加權資產加上了反映市場風險和操作風險的內容。新協議提出信用風險計量采用標準法和基于內部評級法確定。2010年巴塞爾協議III：資本金要求更嚴格。提高了一級資本金比率，引入了資本留存緩沖、反周期緩沖、杠桿率要求作為輔助。資本充足率的趨勢：目前趨勢是既強調監管機構的約束，又強調市場約束的重要性，巴塞爾協議制定了核心資本充足率至少達到4%，資本充足率至少達到8%的指標。 若當前銀行資本狀況不能滿足銀行未來的資本需求，銀行將通過分子和分母策略提高資本充足度。 第三章存款負債：存款始終

12、是商業銀行的主要負債，存款負債具有被動性。非存款負債：比例有上升趨勢，滿足銀行的貸款和投資需求，具有主動性和靈活性。包括短期：向中銀借款、同業拆借、轉貼現、回購協議、大面額存單。長期：金融債券。吸收存款策略：1.存款產品本身的創新（存款類產品的流動性和收益性的重新組合、考慮競爭對手-貨幣市場產品收益率，提供更具有競爭力的利率水平）2.交叉銷售3.業務電子化存款管理策略：價格策略和非價格策略：受金融管制的影響，非價格策略是銀行經營管理的主要手段。1980年前美國均有存款利率上限。第四章流動性的資產負債管理策略：平衡負債流動性管理中的高風險和資產流動性管理中的高成本通過資產流動性來滿足或預先達成的

13、信用安排或負債流動性來滿足海南發展銀行關閉案：關閉的根本原因是盲目兼并。海發行兼并和托管了20多家資不抵債的城市信用社，而這些已經資不抵債的城市信用社在被兼并前面對激烈競爭都采取了高息攬儲的方式吸收存款。而在兼并后，海發行明確規定只保證這些城市信用社的本金和合法利息的支付，利息下降了十幾個百分點，造成了儲戶紛紛將存款取出的局面。關閉的直接原因是集中擠提存款。儲戶紛紛將存款取出，海發行捉襟見肘，于是采取限制客戶提款的策略，限制取款次數和數目。但這一策略使得海發行的信用度降低，儲戶得不到取款自由，造成了擠兌現象。商業銀行的流動性需求和流動性供給是不匹配的，銀行需要進行流動性管理。在面臨困難局面時，

14、不可采用暫時性的限制客戶提款策略，因為暫時的缺口會對公眾信心產生負面影響，加速銀行流動性危機的爆發。英國北巖銀行擠兌事件：銀行流動性風險產生的原因：1.融資過于依靠批發市場，與其他銀行資金主要來源于儲戶不同，北巖銀行資金主要來源于金融機構，易受到市場上資金供求的影響。2.資產負債的利率缺口過大3.批發市場和住房貸款市場不同的定價機制，加大了北巖銀行的利率缺口。此外還有銀行原有的融資渠道受阻、經營收益下降、投資美國次級債券帶來損失等多種因素造成了儲戶擠兌事件和股價暴跌的產生。銀行對流動性管理的策略：1.積極尋求資產流動性。擠兌事件發生后，除了向英格蘭銀行申請緊急貸款外，北巖銀行還通過資產出售，尋

15、求重組來獲得流動性。2.面對市場上的恐慌心理，具有清償能力的北巖銀行公開了其業務正常并將力?？蛻糍Y金安全的聲明，來安撫客戶的恐慌心理。央行的補救措施：1.初步的注資2.財政部全額補償承諾，保證該行現有儲戶的存款安全3.央行再次注資，旨在解決更長期限內存在的流動性不足的問題大陸伊利諾斯銀行：銀行流動性風險產生的原因：1.貸款集聚擴張.集中向能源行業發放貸款，將所有雞蛋放在了一個籃子里，集中了風險。2.國際石油價格大幅下降，不良貸款比例集聚增加。向拉丁美洲的欠發達國家提供貸款，隨后發展中國家還款違約，出現債務危機，對銀行造成流動性壓力3.依賴批發貨幣市場的融資，負債缺乏核心存款，主要依賴易變性負債

16、（吸收歐洲美元，同業拆借）補救措施：聯邦存款保險公司和整個銀行業向該行注資，使得大陸伊利諾伊銀行實際上收歸國有。美聯儲保證提供流動性。證券投資功能：保持流動性，獲取利益，分散信用風險，有助于利率風險管理，合理避稅，抵押擔保功能。種類：國債、中央銀行票據、資產證券化產品、金融債券、短期融資、中期票據等。在上述可供銀行投資選擇的證券中，商業銀行的投資主要集中在債券上，尤其是國債和中央銀行票據、金融債券。貸款種類：1.信用貸款：銀行完全憑借客戶的信譽而無需提供抵押物或第三者保證而發放的貸款，這類貸款從理論上講風險較大，因此銀行要收取較高的利息且一般只向銀行熟悉的較大公司借款人提供，對借款人的條件要求

17、較高2.擔保貸款：是指具有一定的財產或信用作還款保證的貸款。根據還款保證的不同，具體可分為抵押貸款、質押貸款和保證貸款3.票據貼現：指銀行應客戶的要求,以現款或活期存款買進客戶持有的未到期的商業票據的方式發放的貸款。并購貸款：即商業銀行向并購方企業或并購方控股子公司發放的，用于支付并購股權 HYPERLINK /view/97262.htm t _blank 對價款項的本外幣貸款。是針對境內優勢客戶在改制、改組過程中，有償兼并、收購國內其他企事業法人、已建成 HYPERLINK /view/25183.htm t _blank 項目及進行資產、債務重組中產生的融資需求而發放的貸款。造成我國中小

18、企業融資難的原因：企業自身原因：1.企業規模小，經營能力和抵御風險能力弱，生產風險高2.企業固定資產較少，抵押擔保不足3.行業信息不透明4.中小企業缺乏現代企業制度，內部管理有待完善。金融機構原因：1.金融機構支持中小企業發展的觀念滯后2.金融機構缺乏專業化的文化產業投融資人才3.銀行的信用評級標準比較單一4.尚未建立完善的信用擔保體系。政府的原因：1.相關法律法規不夠完善2.政策支持力度不夠。解決我國中小企業融資難的對策：建立專業化分工及獨特的考核激勵機制和信貸文化，在細分客戶基礎上打造適應客戶需求的多樣性產品箱，借助成熟技術手段構建快速授信決策機制，通過親近客戶知曉并感動客戶以形成誠信互動，科學適度利用風險定價覆蓋風險成本，善用社會組織資源管控風險，盡可能降低內生成本，擁有多方位公共政策及資源的強力支持。評估信用卡額度的因素：1.個人資產評估，越多的資產就